二級分公司配件廠質(zhì)量預計提方案試運行

1、廣東新寶電器股份有限公司文件新寶品字 2010 第 043 號二級分公司 / 配件廠質(zhì)量預計提執(zhí)行方案 （試運行）1、目的 :通過對屬于二級分公司 / 配件廠的來料零部件質(zhì)量問題給一級公司造成的質(zhì)量損失金額的 計算，并從二級分公司 / 配件廠利潤中提起該部分費用， 用以支付已發(fā)生或未來發(fā)生的質(zhì)量損失， 同時促進二級分公司 / 配件廠提升來料零部件產(chǎn)品質(zhì)量改善的效率。2、范圍：適用于新寶電器各二級分公司 / 配件廠因零部件產(chǎn)品質(zhì)量問題導致的質(zhì)量預計提的執(zhí)行。3、職責：3.1 品質(zhì)保證中心：負責制定、完善質(zhì)量預計提方案； 負責產(chǎn)品訂單質(zhì)量預計提的審核及數(shù)據(jù)統(tǒng)計； 負責產(chǎn)品訂單質(zhì)量預計提金額計算；

2、負責編制每周、月的質(zhì)量風險金預計提周報、月分析報告； 負責各二級分公司 / 配件廠質(zhì)量風險金預計提的提報和發(fā)布； 負責處理裁決一級分公司與二級分公司 / 配件廠因產(chǎn)品零部件質(zhì)量責任劃分的爭議； 負責對各單位執(zhí)行方案情況監(jiān)督，并對違規(guī)情況進行處理3.2 產(chǎn)品驗證中心： 負責按要求對型式試驗、短期測試、 OQC驗貨等方面的數(shù)據(jù)進行提報； 負責型式試驗、短期測試、驗貨、客戶投訴問題等改善措施的驗證。3.3 各一級分公司： 負責對二級分公司 / 配件廠產(chǎn)品質(zhì)量問題 CAP的發(fā)出、跟蹤和改善措施驗證；負責對二級分公司 / 配件廠質(zhì)量預計提資料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和提交； 負責與二級分公司 / 配件廠確認，并將書面

3、確認結(jié)果提供給質(zhì)量管理部；3.4 各二級分公司 / 配件廠：第 1頁 / 共 6 頁 負責對一級分公司提報質(zhì)量預計提數(shù)據(jù)的責任劃分結(jié)果進行確認；負責對因為本司產(chǎn)品零部件而引起的質(zhì)量問題采取有效的改善措施，從而減少質(zhì)量預計提；3.5 財務管理中心：負責執(zhí)行總裁辦審批后的質(zhì)量預計提費用的扣除。4、定義：4.1 質(zhì)量預計提：是指生產(chǎn)中、測試時或者在來料產(chǎn)品發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，預計將來某一時段在市場上可能產(chǎn)生的質(zhì)量損失，將質(zhì)量隱患可能造成的質(zhì)量損失預估并計提出來。 （下面簡稱： 預計提）4.2 K 值：是指產(chǎn)品質(zhì)量損失系數(shù) ,以每個二級分公司 / 配件廠近一年已在一級分公司產(chǎn)生的預計提金額、 來料合格率和產(chǎn)

4、品單價按公式核算出的值。 （以每年一次的頻率進行 K 值核算）4.3 追溯訂單：是指同型號、同規(guī)格、同批次、同供應商零部件的產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題。從問題發(fā)生之日起，至改善有效日期或者 CAP關閉確認實施改善訂單止， 期間所有出貨的零部件產(chǎn)品。4.4 產(chǎn)品單價：指由總裁辦成本管理部提供的產(chǎn)品單價。 （以每年一次的頻率進行單價更新）4.5 預計提金額：指產(chǎn)品已發(fā)生和檢驗時已發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，依據(jù)方案進行計算得出的金額，即產(chǎn)品可能因為質(zhì)量問題產(chǎn)生的外部額外費用。 （外部含一級分公司）4.6 預計提考核金額：指產(chǎn)品已發(fā)生和檢驗時已發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，依據(jù)方案計算得出產(chǎn)品的金額，列入分公司當月核算的費用。4.7 檢驗

5、結(jié)果判定：第 2頁 / 共 6 頁為使分公司檢驗狀態(tài)達成統(tǒng)一， 便于預計提的執(zhí)行操作。 檢驗結(jié)果規(guī)定如下； 合格：零部件質(zhì)量經(jīng)檢驗達到規(guī)定的要求標準。 在AQL允收范圍內(nèi)而采取的判定。挑選使用： 檢驗來料不合格，可通過人直觀檢查（眼、手、耳聽等）從來料中找出適合標準要 求的叫挑選使用；讓步接受： 在材料檢驗判定不合格時，能夠基本保證產(chǎn)品的質(zhì)量的狀況下，在商定的時間或 數(shù)量內(nèi)對這些不合格的材料部分缺陷有限度有評審的接收；加工/ 處理：本身來料有缺陷，但通過簡單人為加工或處理后，可以使用的處理方式叫加工 / 處 理；退貨： 零部件質(zhì)量經(jīng)檢驗達不到規(guī)定的要求標準。超出 AQL允收范圍而采取的判定。5

6、、預計提流程：5.1 數(shù)據(jù)提報核對：負責部門： 17分公司品管部，按二級分公司 /配件廠預計提確認一覽表要求，經(jīng)部門經(jīng)理 或相關負責人審批，連同確認記錄，每天上午 10 點前，及時提報到品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部；5.2 來料不合格預計提：在 IQC 檢驗來料時，經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)來料零部件產(chǎn)品不合格，經(jīng)分公司MRB評審小組評定，以挑選使用/ 讓步接受/ 加工/ 處理等方式收貨使用， 依據(jù)來料零部件不合格的比例、 批次進行質(zhì)量預計 提。對于因為來料零部件交期影響或者來料零部件質(zhì)量問題影響的貨期金額損失，不納入預計 提范疇。按公司其它相關文件規(guī)定處理。5.2.1 納入預計提范圍第一：經(jīng) MRB評定，對讓步接

7、收、挑選使用、加工 / 處理的物料，納入質(zhì)量預計提； 第二：來料零部件經(jīng)抽樣送產(chǎn)品驗證中心做 ROH、S 食品衛(wèi)生、成份分析、塑膠材料阻燃測試等 測試不合格，納入質(zhì)量預計提。不納入預計提范圍第 3頁 / 共 6 頁第一：對讓步接收、挑選使用的物料，經(jīng)二級分公司 / 配件廠自行處理后，重新交付檢驗合格不納入質(zhì)量預計提；第二：對于來料零部件質(zhì)量問題責任屬于一級分公司責任的，不納入質(zhì)量預計提；5.2.3 預計提金額公式計算如下：預計提金額 = K抽樣產(chǎn)品不合格品數(shù)量來料數(shù)量零部件單價抽樣產(chǎn)品數(shù)量問題比例：分公司在來料以公司標準 AQL值對來料進行抽樣，以抽樣產(chǎn)品中，發(fā)現(xiàn)的不合格產(chǎn)品的數(shù)量，再除以抽樣

8、產(chǎn)品的數(shù)量。訂單數(shù)量：是指本次驗貨對應的具體數(shù)量（訂單 / 批次）5.3 制程質(zhì)量異常預計提：5.3.1CAP 發(fā)出：當制程中發(fā)現(xiàn)因來料零部件而引起的質(zhì)量問題（單項）超過 5%比例時，經(jīng)調(diào)查 分析問題客觀存在。 由總裝品管發(fā)出 CAP給分公司 IQC科，由 IQC發(fā)往二級分公司 / 配件廠并同 時超送品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部和質(zhì)量工程部。5.3.2CAP確認和處理：二級分公司 /配件廠在收到一級分公司發(fā)出 CAP后 4小時內(nèi)必須作出確認 和處理。一級分公司必須以郵件和電話的方式通知二級分公司 / 配件廠，超過規(guī)定時間一級分公 司可以視為默認進行預計提提報。5.3.1 納入預計提范圍 第一：對造成

9、生產(chǎn)停拉或?qū)ιa(chǎn)造成嚴重影響的來料零部件，經(jīng)評估通過正常檢驗無法檢出， 且問題經(jīng)調(diào)查分析客觀存在屬于二級分公司 / 配件廠的原因物料， 納入預計提。5%比第二： IQC在對來料抽樣檢驗判定合格后，在生產(chǎn)線發(fā)現(xiàn)來料零部件質(zhì)量問題（單項）超第 4頁 / 共 6 頁例時，由品管員發(fā)出 CAP，IQC 通知二級分公司 / 配件廠責任單位確認屬實，納入預計提。5.3.2 不納入預計提范圍： 第一：對于來料零部件質(zhì)量問題責任屬于一級分公司責任的，不納入質(zhì)量預計提；5.3.3 預計提金額公式計算如下：抽樣產(chǎn)品不合格品數(shù)量預計提金額 = K來料數(shù)量零件單價抽樣產(chǎn)品數(shù)量問題比例：分公司在來料以公司標準 AQL值

10、對來料進行抽樣，以抽樣產(chǎn)品中，發(fā)現(xiàn)的不合格產(chǎn)品的數(shù)量，再除以抽樣產(chǎn)品的數(shù)量。 訂單數(shù)量：是指本次驗貨對應的具體數(shù)量（訂單 / 批次），5.4 成品質(zhì)量異常預計提：對于一級分公司產(chǎn)生的預計提考核金額， 經(jīng)調(diào)查分析屬于二級分公司 /配件廠責任的， 將直接從一級分公司劃撥給二級分公司 / 配件廠，納入當月預計提。5.4.1 納入預計提范圍 第一：一級分公司預計提數(shù)據(jù)中，經(jīng)分析屬于二級分公司 / 配件廠責任的訂單，納入預計提。5.4.2 不納入預計提范圍：在產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問題分析時， 產(chǎn)品質(zhì)量問題有多個原因或者零部件產(chǎn)生， 無法進行責任劃分時， 一級分公司不得轉(zhuǎn)給二級分公司 / 配件廠5.4.3 預計提

11、金額公式計算如下：預計提金額 = 一級分公司預計提訂單金額責任比例說明：一級分公司成品直接產(chǎn)生預計提金額的，經(jīng)確定屬于二級分公司 / 配件廠責任的。在確定第 5頁 / 共 6 頁 問題比例后，從一級分公司劃出直接納入預計提考核。5.5 預計提關閉：5.5.1CAP 驗證有效： 當 CAP發(fā)出后，二級分公司 / 配件廠責任單位，必須針對問題進行組織改 善?；貜鸵患壏止景l(fā)出的 CAP，一級分公司應組織人員對二級分公司 / 配件廠責任單位的改善 措施進行驗證。（在需要的情況下）以 IQC 來料再次檢驗結(jié)果作為輸出。 驗證結(jié)果合格即關閉 CAP。5.5.2 CAP驗證無效： 當對二級分公司 / 配件

12、廠責任單位的改善措施進行驗證不合格，或者 IQC 來料再次檢驗結(jié)果不合格。 則預計提持續(xù)進行， 直至驗證結(jié)果合格關閉 CAP。5.5.3 CAP問題出現(xiàn) 3 次以上： 當同型號、同規(guī)格、同問題零部件的產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題。在 1年時間內(nèi)部出現(xiàn) 3 次，除預計提本單以外，原已關閉 CAP重新打開計算，追溯從第 1 單問題發(fā) 生之日起，至改善有效日期或者 CAP關閉確認實施改善訂單止，期間所有出貨的零部件產(chǎn)品納 入預計提。同時質(zhì)量管理部發(fā)出預警通報。5.6 預計提的確認：5.6.1 預計提日常確認：一級分公司在來料、生產(chǎn)過程、驗貨、短期 / 型試測試中發(fā)現(xiàn)的屬于二級分公司 / 配件廠原因的 產(chǎn)品質(zhì)量問

13、題， 應立即通知責任單位現(xiàn)場分析確認。 來料、生產(chǎn)過程發(fā)現(xiàn)問題由 IQC在工作日 4 小時內(nèi)發(fā)出 CAP（CAP上清晰注明問題發(fā)生的比例） ,列入二級分公司 / 配件廠預計提確認表，并 交由二級分公司 / 配件廠品管部確認。5.6.2 預計提的每周核對： 一級分公司品管部以每周一次的頻率， 對上周所發(fā)生的屬于二級分公司 / 配件廠原因的預計提訂進行核算，以郵件的形式，發(fā)送至二級分公司 /配件廠總經(jīng)辦 / 廠辦和品管部負責人。由二級 分公司/配件廠品管部進行確認后， 并于 1個工作日內(nèi)回復一級分公司品管部。第 6頁 / 共 6 頁確認完成后，一級分公司品管部將確認結(jié)果發(fā)送品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部。

14、對雙方存在爭議無 法達成一致，交由品質(zhì)保證中心裁決。品質(zhì)保證中心裁決結(jié)果為最終評定。此作為月度核算的 數(shù)據(jù)輸入。5.6.3 預計提的每月核對： 品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部根據(jù)一級分公司的提報，每月 1 號前，發(fā)出相關數(shù)據(jù)給一、二級分公司/配件廠核對。 各單位必須在每月 3號前對質(zhì)量管理部發(fā)出的數(shù)據(jù)進行核對。 對數(shù)據(jù)有異議部 分及時提出修改。過期視同默認。5.7 預計提的執(zhí)行：5.7.1 當在兩個或以上環(huán)節(jié)， 同一訂單或者批次發(fā)生預計提， 該訂單或批次只作一次預計提， 以 最高比例進行輸入。例如： A 訂單在來料 IQC檢驗時發(fā)現(xiàn) AQL超出允收值，不良率為 3%，而在 制程環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)來料零部件不良率

15、 10%，則以 10%納入預計提統(tǒng)計核算。5.7.2 經(jīng)一級分公司和二級分公司 / 配件廠確認當月數(shù)據(jù)后，質(zhì)量管理部將整理匯總預計提資料 交總裁辦審批，審批生效后的質(zhì)量風險金預計提金額，由品質(zhì)保證中心每月 8 日前提交財務管 理中心執(zhí)行， 從各二級分公司 /配件廠當月的利潤中扣除質(zhì)量風險金預計提費用。 品質(zhì)保證中心 同時將質(zhì)量風險金預計提金額計提結(jié)果向二級分公司 / 配件廠公司總經(jīng)辦通報。6 質(zhì)量風險金預計提面談制度：6.1 大于 5 萬元面談因零部件質(zhì)量問題預計提金額超過 5 萬元人民幣以上（含） ，由品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部發(fā)出預計提風險預警通報。由品質(zhì)保證中心質(zhì)量工程部組織面談會議，分公司

16、責任單位經(jīng)理必須準 備相應資料向品質(zhì)保證中心總監(jiān)面對面匯報改善措施和進度。6.2 大于 10 萬元面談因產(chǎn)品質(zhì)量問題預計提金額超過 10 萬元人民幣以上（含） ，由品質(zhì)保證中心質(zhì)量管理部發(fā)出預第 7頁 / 共 6 頁計提風險預警通報。由品質(zhì)保證中心質(zhì)量工程部組織面談會議，分公司總經(jīng)辦第一責任人必須 準備相應資料向總裁辦副總裁面對面匯報改善措施和進度。6.3 面談頻次面談的頻率以每個分公司每月 / 次的頻率進行。7、違反制度處罰：在質(zhì)量預計提操作關閉過程中，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假行為，如提供虛假資料、篡改相關日期、在核查中發(fā)現(xiàn)改善措施沒有實施的。除按方案追溯該有問題產(chǎn)品訂單的質(zhì)量預計提外，同時按公司總裁禁令等相關文件執(zhí)行處理。說明：對