對(duì)農(nóng)信社信貸管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況的調(diào)查

1、對(duì)農(nóng)信社信貸管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況的調(diào)查為全面掌握農(nóng)村信用社 信貸管理制度建設(shè)和執(zhí)行情 況,查找存在的不足 ,研究 ,探討健全和改進(jìn)的措施 ,人行龍江縣支行對(duì)轄內(nèi)農(nóng)村信用社 信貸管理制度的建設(shè)和執(zhí)行 情況進(jìn)行了深入調(diào)查 .,基本情況 （一）制度建設(shè)方面 .農(nóng)村信用社自 1996 年與農(nóng)業(yè)銀行 分設(shè)以來 ,在各級(jí)人民銀行的有效監(jiān)管和行業(yè)管理部門的 直接領(lǐng)導(dǎo)下 ,通過自身的努力,各項(xiàng)信貸管理制度在發(fā)展 中不斷完善 ,在創(chuàng)新中不斷健全,現(xiàn)已建立 ,健全信貸管理方面 6 大類,57 項(xiàng),327 條內(nèi) 部規(guī)章制度 ,對(duì)貸款對(duì)象和條件,貸款種類 ,貸款方式和期限,貸款審批權(quán)限 ,貸款程序 ,信貸管理 ,信

2、貸紀(jì)律 ,貸款責(zé)任等方面都做了詳細(xì)規(guī)定 ,經(jīng)過各級(jí)農(nóng)村信用社的認(rèn)真落 實(shí),不但促進(jìn)了信貸業(yè)務(wù)的平 穩(wěn)健康發(fā)展 ,更為有效防范和逐步化解農(nóng)村信用社信貸業(yè) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ) .(-)制度執(zhí)行方面 .通過調(diào)查 ,我們發(fā)現(xiàn)大多數(shù)農(nóng)村信用社的信貸人員及相關(guān)責(zé)任人員 ,在辦理貸款發(fā)放 ,貸款管理 ,貸款回收的過程中 ,都能夠做到按章操作 ,依法經(jīng)營信貸業(yè)務(wù) ,各相關(guān)崗位責(zé)任人員責(zé)任意識(shí) ,執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)章制度自覺性進(jìn)一步提高 ,突出表現(xiàn)為 :近兩年來新增貸款手續(xù)基本完善 ,對(duì)部分不良信貸資產(chǎn)積極落實(shí)債權(quán) ,內(nèi)部授權(quán)進(jìn)一步明晰 ,審貸分離制度的制約作用發(fā)揮明顯 ,信貸人員崗位責(zé)任制得以有效落實(shí) ,貸款責(zé)

3、任追究制度能夠深入貫徹 .二,存在的不足及產(chǎn)生的原因(一)制度建設(shè)方面 .一是制度建設(shè)缺乏超前意識(shí) ,創(chuàng)新能力差 ,仍然停留在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) ,發(fā)生案件之后才去查找漏洞 ,彌補(bǔ)缺陷 ,制度建設(shè)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐 ,具有預(yù)見性和前瞻性的制度建設(shè)匱乏 ,不利于信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展 ,不利于提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理水平 .如中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù) ,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)方面的操作規(guī)程 ,實(shí)施辦法就是一項(xiàng)空白 ,阻礙了農(nóng)村信用社經(jīng)營空間的進(jìn)一步拓展 .二是制度建設(shè)與信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相脫節(jié) ,表現(xiàn)為現(xiàn)有的抵貸資產(chǎn)的管理辦法還不夠詳盡 ,對(duì)抵貸物資的回收 ,保管,變現(xiàn)缺乏具體的操作規(guī)程 ,相關(guān)的帳務(wù)處理不夠及時(shí) ,缺乏明確的責(zé)任約束

4、,難免造成抵貸資產(chǎn)的流失 .三是隨著信貸業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 ,經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的不斷變化 ,有些制度亟待完善 ,如對(duì)貸款審批權(quán)限方面的規(guī)定 ,應(yīng)緊密結(jié)合信用社的經(jīng)營管理水平 ,當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)和信用狀況 ,信貸人員的責(zé)任意識(shí)和業(yè)務(wù)能力等因素 ,給予科學(xué),合理地界定 ,嚴(yán)格杜絕一刀切 現(xiàn)象,這樣才能調(diào)動(dòng)信貸人員的積極性 ,為農(nóng)村信用社謀求更大的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益創(chuàng)造條件 .四是制度建設(shè)存在盲區(qū) ,通過調(diào)查 ,發(fā)現(xiàn)農(nóng)村信用社均未建立信貸人員離職審計(jì)制度 ,不利于明確信貸人員責(zé)任 , 防范其道德風(fēng) 險(xiǎn).(-)制度執(zhí)行方面 .一是有些制度形同虛設(shè) ,部分信貸人 員思想認(rèn)識(shí)不到位 ,存在僥幸心理 ,認(rèn)為有些制度執(zhí)

5、行起來沒有必要,過于繁瑣 ,如個(gè)別農(nóng)村信用社信貸人員不堅(jiān)持審貸分離制度,發(fā)放貸款一人說了算 ,既當(dāng)主任,又當(dāng)信貸員 ,有些農(nóng)村信用社貸后檢查不及時(shí) ,不嚴(yán)肅 ,致使貸款形成潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患 .二是部分信貸人員由于業(yè)務(wù)素質(zhì)差或政治素質(zhì)不高 ,不嚴(yán)格執(zhí)行信貸制度 ,認(rèn)為只要不出大的風(fēng)險(xiǎn) ,貸款回收有保障 ,就不用探求細(xì)節(jié)問題 ,存在嚴(yán)重的思想麻痹意識(shí) .由此產(chǎn)生諸如貸款利率執(zhí)行或標(biāo)識(shí)不準(zhǔn)確 ,不及時(shí)進(jìn)行貸款催收造成貸款訴訟失效等問題 .三是相應(yīng)的制約作用未能充分發(fā)揮 ,信貸部門與會(huì)計(jì) ,審計(jì) ,保全,法律等部門的制約制度沒有能夠認(rèn)真執(zhí)行 ,導(dǎo)致了貸款形態(tài)未及時(shí)調(diào)整 ,違規(guī)辦理借新還舊 ,違規(guī)發(fā)放擔(dān)保

6、貸款等問題的出現(xiàn) .四是監(jiān)督檢查流于形式 ,為內(nèi)部人員作案提供可乘之機(jī) ,如某農(nóng)村信用社發(fā)生的信用員截留貸款本金和利息 ,冒名頂替貸款案 ,就是因?yàn)檗r(nóng)村信用社內(nèi)控制度執(zhí)行不力 ,監(jiān)督檢查不深入 ,不細(xì)致 ,致使信用員長(zhǎng)期不受約束 ,最終釀成侵吞信貸資金未被發(fā)現(xiàn)的犯罪案件.分析產(chǎn)生信貸管理制度建設(shè)和執(zhí)行方面問題的原因可概 括為三個(gè)方面 :一是農(nóng)村信用社在制度建設(shè)和執(zhí)行方面習(xí)慣于沿襲傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)和做法 ,致使很多制度本身已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展變化的步伐 ;二是在信貸管理制度建設(shè)和落實(shí)方面存在著程度不同的重建設(shè) ,輕落實(shí) ,重形式 ,輕實(shí)質(zhì),重事后 ,輕預(yù)防 ,重教育,輕處罰 ,重督促 ,輕檢查的不良傾

7、向 ,不能有效發(fā)揮內(nèi)部控制制度對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的制約作用 ,致使其內(nèi)控約束乏力 ,違法違規(guī)問題的滋生在所難免 ;三是由于具體操作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高 ,造成制度執(zhí)行過程中發(fā)生扭曲 .三,改進(jìn)的措施及建議（一）農(nóng)村信用社管理人員要提高思想認(rèn)識(shí) ,防止思想麻痹意識(shí)的產(chǎn)生 ,做到警鐘長(zhǎng)鳴 .各信貸崗位人員要增強(qiáng)執(zhí)行信貸管理規(guī)章制度的自覺性 ,嚴(yán)格遵守規(guī)章制度 ,按程序辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù).（-）農(nóng)村信用社及行業(yè)管理部門應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化適時(shí)調(diào)整內(nèi)控制度 ,要盡快修訂貸款審批權(quán)限方面的制度 ,確保制度的科學(xué)性 .盡快完善抵貸物資管理方面的具體操作細(xì)則 ,減少人為造成的資產(chǎn)流失 .盡快健全諸如信貸人員離職審計(jì) ,消費(fèi)信貸 ,中長(zhǎng)期貸款方面的制度規(guī)范 ,填補(bǔ)制度建設(shè)的空白 .（三）人民銀行要加大對(duì)內(nèi)控制度的監(jiān)督檢查力度 ,建立內(nèi)控制度綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) ,定期對(duì)農(nóng)村信用社的內(nèi)控情況