成本核算管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)

1、成設(shè)本核說明統(tǒng)編制人:審核人:批準(zhǔn)人:分發(fā)號：受控狀態(tài):受控持有人：2008年 月 日發(fā)布2008年 月 日實(shí)施1 引言11.1 編寫目的11.2 讀者對象11.3 定義11.4 參考資料12 系統(tǒng)處理流程設(shè)計(jì) 22.1 總體處理流程設(shè)計(jì)22.1.1 業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì) 22.1.2 數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì) 22.2 子流程或分支處理流程設(shè)計(jì) 22.2.1 基本項(xiàng)目設(shè)置22.2.2 成本資料錄入32.2.3 成本核算與制作憑證32.2.4 報(bào)表管理與成本預(yù)測33 技術(shù)方案設(shè)計(jì) 33.1 系統(tǒng)總體技術(shù)方案設(shè)計(jì) 33.2 系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 33.3 重點(diǎn)技術(shù)的分析、采用和設(shè)計(jì) 34 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 44.1 系

2、統(tǒng)總體功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 44.2 功能分配45 接口設(shè)計(jì)66 系統(tǒng)模塊詳細(xì)設(shè)計(jì) 66.1 基礎(chǔ)設(shè)置66.1.1 選項(xiàng)66.1.2 定義工序86.1.3 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置96.1.4 產(chǎn)品屬性設(shè)置106.1.5 定義分配率106.1.6 定額管理146.1.7 操作員權(quán)限設(shè)置 156.1.8 定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口 156.2 初始化166.2.1 期初余額錄入166.3 成本資料錄入176.3.1 生產(chǎn)批號表186.3.2 材料及外購半成品耗用表186.3.3 期間費(fèi)用錄入196.3.4 車間統(tǒng)計(jì)表226.3.5 分配資料表266.4 成本核算與報(bào)表 266.4.1 成本核算 266.4.2 生產(chǎn)成本

3、匯總表276.4.3 生產(chǎn)成本明細(xì)表296.5 憑證處理316.5.1 定義憑證 316.5.2 生成憑證操作326.5.3 查詢憑證 336.6 月末處理346.6.1 月末結(jié)賬346.6.2 恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)356.7 計(jì)劃成本356.7.1 制定計(jì)劃單價356.7.2 單位產(chǎn)品費(fèi)用耗用量366.7.3 生成計(jì)劃成本 376.8 成本預(yù)測386.8.1 部門成本預(yù)測386.8.2 產(chǎn)品成本預(yù)測396.9 成本分析406.9.1 批次產(chǎn)品成本追蹤分析 406.9.2 部門內(nèi)部利潤分析 416.9.3 產(chǎn)品成本差異分析 416.9.4 成本項(xiàng)目構(gòu)成分析421引言1.1編寫目的作為軟件產(chǎn)品的依據(jù)，

4、本說明文檔將從系統(tǒng)的功能要求、性能要求、運(yùn)行硬件環(huán)境要求、運(yùn)行軟 件環(huán)境要求及安全性等方面為成本核算管理系統(tǒng)的軟件設(shè)計(jì)作出詳細(xì)規(guī)定。旨在確保本系統(tǒng) 軟件系統(tǒng)最終目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本說明書也是最終對產(chǎn)品進(jìn)行集成測試（也稱綜合測試或需求測試）的依據(jù)。1.2讀者對象系統(tǒng)分析，編程及測試人員.1.3定義一、成本從企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)角度來講，成本是生產(chǎn)成本，是費(fèi)用要素的一種。二、生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本是指企業(yè)為生產(chǎn)一定種類和數(shù)量的產(chǎn)品所發(fā)生的費(fèi)用，即直接材料、直接人工和制 造費(fèi)用的總和。三、成本核算是成本管理工作的重要組成部分，它是將企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種耗費(fèi)按照一定的 對象進(jìn)行分配和歸集，以計(jì)算總成本和單位成本

5、。四、盤存是指根據(jù)帳薄記錄，對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物清查，又稱盤點(diǎn)”。從廣義來說，盤存就是財(cái)產(chǎn)清查，不僅對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物清查，還要對銀行存款和債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行清查和核對。五、成本歸集與分配指利用成本計(jì)算賬戶將不同性質(zhì)的費(fèi)用歸集起來，再根據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)將費(fèi)用分配到不同的成 本對象上去，以求得各該對象的成本。成本核算過程就是成本費(fèi)用的歸集和分配過程。成本 歸集和成本分配一先一后，密切聯(lián)系。成本歸集需要設(shè)置賬戶，成本分配需要選擇分配標(biāo)準(zhǔn)， 分配標(biāo)準(zhǔn)要與被分配的成本費(fèi)用有密切聯(lián)系，否則會影響成本計(jì)算的正確性。分配標(biāo)準(zhǔn)的選 擇，既要考慮與成本費(fèi)用的相關(guān)程度又要考慮獲取分配標(biāo)準(zhǔn)信息的難易程度。1.4參考資料金算盤

6、5.21999.07金算盤軟件有限公司用友 UFERP_8.01999.10用友軟件集團(tuán)金碟3.2工業(yè)版1998.01金蝶軟件金蝶2000-標(biāo)準(zhǔn)V7.32000.01金蝶軟件有容ERP2.02002.02廈門有容科技公司2系統(tǒng)處理流程設(shè)計(jì)2.1總體處理流程設(shè)計(jì)2.1.1業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)成本核算管理系統(tǒng)包括成本的資料錄入、成本的分配、成本報(bào)表查詢、成本的預(yù)測與分析 等各種操作。2.1.2數(shù)據(jù)流程設(shè)計(jì)（一）基礎(chǔ)設(shè)置（二）成本資料錄入（三）成本核算與制作憑證（四）報(bào)表管理與成本分析預(yù)測2.2子流程或分支處理流程設(shè)計(jì)2.2.1基本項(xiàng)目設(shè)置單擊“基礎(chǔ)設(shè)置”菜單，在該功能中您可以進(jìn)行成本中心設(shè)置、成本項(xiàng)目設(shè)置

7、、成本對象 設(shè)置、成本結(jié)構(gòu)設(shè)置、歸集關(guān)系設(shè)置、分配關(guān)系設(shè)置。2.2.1.1選項(xiàng)本功能用于用戶對成本核算的數(shù)據(jù)來源進(jìn)行選擇以及選擇成本的核算方法。2.2.1.2定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口如果制造費(fèi)用、其他費(fèi)用、折舊、人工費(fèi)用的數(shù)據(jù)來源于總賬系統(tǒng)，則需要在此處定 義與總賬的接口公式。2.2.1.3定義工序本功能是確定哪些部門參與成本核算，以及確定基本生產(chǎn)部門的工序和輔助生產(chǎn)部門的輔助服務(wù)。2.2.1.4成本結(jié)構(gòu)設(shè)置本模塊定義成本結(jié)構(gòu)，用于定義成本的核算對象是由哪此費(fèi)用要素組成。2.2.1.5產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置用于定義產(chǎn)品的組成，是成本管理系統(tǒng)進(jìn)行成本計(jì)算的主線索，該結(jié)構(gòu)一經(jīng)使用便不 允許修改。2.2.1.6

8、產(chǎn)品屬性設(shè)置用于定義產(chǎn)品的屬性。2.2.1.7定義分配率本功能主要是定義各種分配率，包括：共用材料分配率、直接人工分配率、制造費(fèi)用分配率、在產(chǎn)品成本分配率、輔助費(fèi)用分配率、輔助部門分配率，為系統(tǒng)自動計(jì)算產(chǎn) 品成本提供計(jì)算依據(jù)。221.8 定額管理如果成本計(jì)算中，分配率使用了按定額工時、按材料定額的方法，則用戶需要定義產(chǎn) 品的定額工時和定額材料。為了滿足企業(yè)核算的需要，用戶可以在“定額管理”中制 定產(chǎn)品的定額工時和定額材料數(shù)據(jù)，是成本費(fèi)用的分配依據(jù)和成本預(yù)測的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。2.2.2成本資料錄入2.2.3成本核算與制作憑證2.2.4報(bào)表管理與成本預(yù)測2.2.4.1生產(chǎn)成本明細(xì)表查詢綜合明細(xì)內(nèi)容，計(jì)算

9、出某一核算對象的項(xiàng)目的一些指標(biāo)?？蛇x擇核算對象，會計(jì)期間,和報(bào)表類型的網(wǎng)格瀏覽窗體。列出對象的月產(chǎn)量，累計(jì)產(chǎn)量和單位，并根據(jù)公式查詢 出具體數(shù)據(jù)寫在網(wǎng)格中。2.242 生產(chǎn)成本匯總表查詢綜合明細(xì)內(nèi)容，計(jì)算出某一核算對象的項(xiàng)目的一些指標(biāo)。可選擇會計(jì)期間瀏覽窗體。 列出匯總數(shù)據(jù)，并根據(jù)公式查詢出具體數(shù)據(jù)寫在網(wǎng)格中。2.2.4.3 成本預(yù)測利用用戶制定的產(chǎn)品計(jì)劃單位成本或產(chǎn)品歷史單位成本預(yù)測任意產(chǎn)量下的產(chǎn)品成本。 提供匯總數(shù)據(jù)預(yù)測和明細(xì)數(shù)據(jù)預(yù)測。3技術(shù)方案設(shè)計(jì)3.1系統(tǒng)總體技術(shù)方案設(shè)計(jì)成本核算管理系統(tǒng)，系統(tǒng)設(shè)計(jì)采用PB11三層架構(gòu)，數(shù)據(jù)集中在一個數(shù)據(jù)庫的方式，采用WERSERVICE技術(shù)來實(shí)現(xiàn)客戶端

10、與服務(wù)端和數(shù)據(jù)包交換。3.2系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)前臺：power builder11成本核算系統(tǒng)每個功能項(xiàng)目有一個窗體，查詢功能中可共用一個查詢條件窗體。 將打印功能做為一個整體來與業(yè)務(wù)功能交互。后臺：oracle數(shù)據(jù)庫服務(wù)器3.3重點(diǎn)技術(shù)的分析、采用和設(shè)計(jì)功能摘要（一）成本的歸集與分配在基礎(chǔ)設(shè)置中設(shè)置好成本歸集關(guān)系和分配關(guān)系后，系統(tǒng)會自動對成本進(jìn)行歸集和分配操作, 大大提高工作效率。（二）成本報(bào)表成本報(bào)表是系統(tǒng)自動通過對歸集和分配的計(jì)算，將生產(chǎn)費(fèi)用明細(xì)和生產(chǎn)成本匯總的數(shù)據(jù)統(tǒng) 計(jì)成表的形式，供用戶年統(tǒng)計(jì)時使用，非常直觀，提供給企業(yè)決策者有效的決策數(shù)據(jù)。4系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)4.1系統(tǒng)總體功能結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)成

11、本核算管理系統(tǒng)是核算企業(yè)在生產(chǎn)過程中核算對象在消耗材料、在管理過程中等所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，通過對各項(xiàng)費(fèi)用的歸集和分配，核算對各核算對象成本費(fèi)用指標(biāo)，提供給企業(yè)決策者有效的決 策數(shù)據(jù)。功能名稱功能描述基礎(chǔ)設(shè)置初紿化成本資料錄入成本核算與報(bào)表憑證處理月末處理計(jì)劃成本成本預(yù)測成本分析4.2功能分配功能名稱功能描述基礎(chǔ)設(shè)置選項(xiàng)定義工序產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置產(chǎn)品屬性設(shè)置定義分配率共用材料分配率直接人工分配率制造費(fèi)用分配率在產(chǎn)品成本分配率輔助費(fèi)用分配率輔助部門分配率定額管理操作員權(quán)限設(shè)置定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口初始化期初余額錄入成本資料錄入生產(chǎn)批號表材料及外購半成品耗用表期間費(fèi)用錄入人工費(fèi)用錄入制造費(fèi)用錄入輔助費(fèi)用錄入

12、其他費(fèi)用錄入車間統(tǒng)計(jì)表完工產(chǎn)品日報(bào)表在產(chǎn)品盤點(diǎn)表工序產(chǎn)品耗用日報(bào)表工時日報(bào)表廢品回收表完工產(chǎn)品處理表分配資料表在產(chǎn)品每月變動約當(dāng)系數(shù)表成本核算與報(bào)表成本核算生產(chǎn)成本匯總表輔助服務(wù)成本匯總表入庫產(chǎn)品成本匯總表完工產(chǎn)品成本匯總表在產(chǎn)品成本匯總表生產(chǎn)成本明細(xì)表輔助服務(wù)成本明細(xì)表入庫產(chǎn)品成本明細(xì)表完工產(chǎn)品成本明細(xì)表在產(chǎn)品成本明細(xì)表憑證處理定義憑證生成憑證操作查詢憑證月末處理月末結(jié)賬恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)計(jì)劃成本制定計(jì)劃單價單位產(chǎn)品費(fèi)用耗用量生成計(jì)劃成本成本預(yù)測部門成本預(yù)測產(chǎn)品成本預(yù)測成本分析批次產(chǎn)品成本追蹤分析部門內(nèi)部利潤分析產(chǎn)品成本差異分析成本項(xiàng)目構(gòu)成分析5接口設(shè)計(jì)6系統(tǒng)模塊詳細(xì)設(shè)計(jì)窗體數(shù)據(jù)各項(xiàng)標(biāo)識說明：:

13、參照輸入，即使用參照窗體，從數(shù)據(jù)表動態(tài)讀取滿足條件記錄。J :選擇輸入，即字段有效值固定，在有效值之中選擇其一。V :不允許為空值。* :允許輸入* :可以參照輸入，也可以手工輸入，手工輸入的數(shù)據(jù)必須包含在參照數(shù)據(jù)之中。6.1基礎(chǔ)設(shè)置6.1.1 選項(xiàng)【模塊名稱】選項(xiàng)【模塊功能說明】本功能用于用戶對成本核算的數(shù)據(jù)來源進(jìn)行選擇以及選擇成本的核算方法。 【模塊的界面設(shè)計(jì)及說明】制造費(fèi)用來源折舊費(fèi)用來源其它費(fèi)用來源成本核算方法存貨數(shù)據(jù)來源人工費(fèi)用來源（用于顯示各個具體選項(xiàng)的窗體）成本核算方法界面 計(jì)算方法O品種法或分部法O完全分批法O部分分批法O分類法數(shù)據(jù)精度金額：數(shù)量：編輯確定取消成本計(jì)算方法說明:

14、1、 品種法或分步法：如果選擇“品種法或分步法”，是指產(chǎn)品成本核算過程中不劃分批別與類別的，完全按產(chǎn)品品種歸集費(fèi)用，核算成本的方法。在軟件中最終的產(chǎn)成品和半成品均視為產(chǎn)品。所以在存 貨檔案和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中要定義半成品。2、完全分批法：如果選擇“完全分批法”，是指企業(yè)生產(chǎn)的所有產(chǎn)品，包括需要核算的工序產(chǎn)品都是按 批號計(jì)算成本的。選擇了這種成本計(jì)算方法，需要在【數(shù)據(jù)錄入】中輸入生產(chǎn)批號，在領(lǐng)用材料時需 要輸入產(chǎn)品批號。3、部分分批法：指企業(yè)有一部分產(chǎn)品采用分批法進(jìn)行核算，同時也有不采用分批法核算的情況。采用這 種成本計(jì)算方法，需要在【數(shù)據(jù)錄入】中輸入生產(chǎn)批號，在分批核算成本的產(chǎn)品直接領(lǐng)用材料時需要 輸

15、入產(chǎn)品批號。4、分類法：如果選擇“分類法”，產(chǎn)品分類只作為一種查詢條件。采用這種計(jì)算方法，在【定義產(chǎn)品屬 性】時，可以為每種產(chǎn)品定義產(chǎn)品大類。存貨數(shù)據(jù)來源界面O來源于手工O來源于存貨核算系統(tǒng)出庫類別計(jì)入直接材料費(fèi) 用入庫類別計(jì)入入庫數(shù)量編輯確定取消1、若選擇來源于手工，則下面幾項(xiàng)為不可編輯狀態(tài)。2、若選擇來源于手工，則需要定義哪些出庫類別記入直接材料費(fèi)用，哪些入庫類別記入入庫數(shù)量。如果 沒有存貨系統(tǒng)或存貨系統(tǒng)未啟用，則“來原于存貨核算系統(tǒng)”的選項(xiàng)為暗，不能選擇。記入直接材料費(fèi)用：由用戶從左邊的“出庫類別”內(nèi)選擇出庫類別項(xiàng)目，系統(tǒng)根據(jù)所選出的出庫類 別從存貨系統(tǒng)中取材料出庫數(shù)量、材料出庫成本?！?/p>

16、材料及外購半成品耗用表”依據(jù)該項(xiàng)設(shè)置進(jìn)行取數(shù)操作。記入入庫數(shù)量：由用戶從左邊的“入庫類別”內(nèi)選擇入庫類別項(xiàng)目，系統(tǒng)根據(jù)所選入的類 別從存貨系統(tǒng)中取完工入庫數(shù)量。該項(xiàng)設(shè)置在“完工產(chǎn)品處理表”中引用。人工費(fèi)用來源界面O來源于手工錄入工資分?jǐn)傤愋蚈來源于工資系統(tǒng)O來源于總賬系統(tǒng)工資類別：記入制造費(fèi)用人員類別記入直接人工費(fèi)用1（接口應(yīng)用說明）編輯確定取消1、若選擇來源于手工，則下面幾項(xiàng)為不可編輯狀態(tài)。每月的成本核算所需的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)需手動輸入。2、若選擇來源于“總賬系統(tǒng)”，系統(tǒng)在每個會計(jì)期間自動從總賬系統(tǒng)讀取成本核算所需的人工費(fèi)用數(shù)據(jù) 到人工費(fèi)用表中。3、若選擇來源于“工資系統(tǒng)”，系統(tǒng)在每個會計(jì)期間從

17、工資系統(tǒng)讀取成本核算所需的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)。用于要進(jìn)行工資類別，人員類別和工資分?jǐn)傤悇e的選擇。制造費(fèi)用來源界面O來源于手工錄入O來源于總賬系統(tǒng)（接口說明）編輯確定取消1、 若選擇來源于“手工錄入”本核算所需的制造費(fèi)用數(shù)據(jù)。2、 若選擇來源于“總賬系統(tǒng)”，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)讀取成本核算所需的制造費(fèi)用數(shù)據(jù)（只有記過賬后 的費(fèi)用憑證才能傳遞到成本核算系統(tǒng)）至涮造費(fèi)用表。折舊費(fèi)用來源界面O來源于手工錄入（接口說明）O來源于固定資產(chǎn)O來源于總賬系統(tǒng)編輯確定取消3、若選擇來源于“手工錄入4、若選擇來源于“固定資產(chǎn) 表。5、若選擇來源于“總賬系統(tǒng) 表。，用戶需手工輸入每月的成本核算所需的折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)。，系統(tǒng)自動

18、從固定資產(chǎn)系統(tǒng)讀取成本核算所需的折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)到折舊費(fèi)用，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)系統(tǒng)讀取成本核算所需的折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)到折舊費(fèi)用其它費(fèi)用來源界面O無此數(shù)據(jù)項(xiàng)（接口說明）O來源于手工錄入O來源于總賬系統(tǒng)編輯確定取消6、若選擇“無此數(shù)據(jù)項(xiàng)”，則成本費(fèi)用項(xiàng)目中將僅包括材料費(fèi)用，人工費(fèi)用，制造費(fèi)用，輔助費(fèi)用四項(xiàng) 費(fèi)用大類。7、若選擇來源于“手工錄入”，用戶將手工錄入每月的成本核算所需的其它費(fèi)用數(shù)據(jù)。8、若選擇來源于“總賬系統(tǒng)”，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)讀取成本核算所需的其它費(fèi)用數(shù)據(jù)到其它費(fèi)用表。6.1.2 定義工序【模塊名稱】定義工序【模塊功能說明】本功能是確定哪些部門參與成本核算，以及確定基本生產(chǎn)部門的工序和輔助生

19、產(chǎn)部門的輔助服務(wù)?！灸K的界面設(shè)計(jì)】工序定義窗體（部門為基本生產(chǎn)部門）增加修改刪除部門部門：工序列表：編碼名稱工序定義窗體（部門為輔助生產(chǎn)部門）增加修改刪除部門部門：服務(wù)列表：編碼名稱單位部門核算屬性設(shè)置窗體生產(chǎn)輔助刪除所有部門部門名稱部門編碼部門屬性（樹型結(jié)構(gòu)）【各欄目說明及有效性】部門顯示部門名稱，通過下拉菜單選擇，為必輸項(xiàng)。編碼、名稱V:在所選的部門下設(shè)置相應(yīng)的工序，編碼不能重復(fù)?！局饕幚怼抗ば蚨x窗體增加：點(diǎn)擊【增加】按鈕，在相應(yīng)的部門下可增加工序編碼和名稱，點(diǎn)【保存】，錄入的內(nèi)容被保存。修改：點(diǎn)擊【修改】按鈕，可以對工序列表的內(nèi)容進(jìn)行修改，點(diǎn)擊【保存】按鈕，修改后的內(nèi)容被保存。注意

20、：工序編碼不允許修改。刪除：點(diǎn)擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)刪除前的提示信息，點(diǎn)擊【確定】按鈕，該工序會被刪除。注意：已經(jīng)使用的工序不能被刪除。部門：點(diǎn)擊【部門】按鈕，進(jìn)入選擇成本基本核算部門界面。部門核算屬性設(shè)置窗體生產(chǎn)：選中相關(guān)部門，點(diǎn)擊【生產(chǎn)】，則該部門被定義為基本生產(chǎn)部門。輔助：選中相關(guān)部門，點(diǎn)擊【輔助】，則該部門被定義為輔助生產(chǎn)部門。6.1.3產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置【模塊名稱】 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置【模塊功能說明】用于定義產(chǎn)品的組成，是成本管理系統(tǒng)進(jìn)行成本計(jì)算的主線索，該結(jié)構(gòu)一經(jīng)使用便不允許修改。 【模塊的界面設(shè)計(jì)】增加修改刪除刷新產(chǎn)品結(jié)構(gòu)父項(xiàng)相應(yīng)子項(xiàng)：父項(xiàng)編碼父項(xiàng)名稱生產(chǎn)部門子項(xiàng) 編碼子項(xiàng) 名稱單 位顏

21、色定額 數(shù)量存放 倉庫用 料 車 間用 料 工 序增加窗體保存增行刪行退出父項(xiàng)編碼父項(xiàng)名稱加工部門規(guī)格型號子項(xiàng)編碼子項(xiàng)名稱單位定額數(shù)量存放倉庫庫管員用料車間用料工序自由項(xiàng)【各欄目說明及有效性】父項(xiàng)編碼V：可參考存貨檔案輸入，為必輸項(xiàng)。父項(xiàng)名稱、規(guī)格型號V：根據(jù)所選的父項(xiàng)編碼，系統(tǒng)自動顯示，用戶不可編輯。 加工部門：可參考部門檔案輸入。子項(xiàng)編號：輸入對應(yīng)父項(xiàng)的子項(xiàng)編號，可以參照輸入。子項(xiàng)編號不能為空。輸入子項(xiàng)編號后系統(tǒng)會自動顯示該子項(xiàng)的名稱、規(guī)格型號。庫管員：輸入對應(yīng)的庫管員，可以參照職員檔案，可為空。用料車間：輸入對應(yīng)的用料車間事參照部門檔案，可為空。用料工序：輸入對應(yīng)的用料工序編號或參照用料

22、工序檔案，可為空。定額數(shù)量：輸入一個父項(xiàng)所需子項(xiàng)的數(shù)量。該數(shù)量的對應(yīng)單位必須是該子項(xiàng)的主計(jì)量單位。為必輸項(xiàng)， 且必須大于零。存放倉庫：必須輸入該子項(xiàng)的缺省存放倉庫。該信息作為配比出庫領(lǐng)料單中缺省的倉庫。【主要處理】增加：點(diǎn)擊【增加】按鈕，進(jìn)入產(chǎn)品結(jié)構(gòu)編輯窗口，錄入相關(guān)信息，點(diǎn)【保存】，錄入的內(nèi)容被保存。修改：點(diǎn)擊【修改】按鈕，出現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)編輯窗口，可以對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的子項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行修改，點(diǎn)擊【保存】 按鈕，修改后的內(nèi)容被保存。注意：父項(xiàng)編碼不允許修改。刪除：選中所要刪除的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，點(diǎn)擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)刪除前的提示信息，點(diǎn)擊【確定】按鈕， 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)會被刪除。注意：已經(jīng)使用的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不能被刪除。6

23、.1.4產(chǎn)品屬性設(shè)置【模塊名稱】產(chǎn)品屬性設(shè)置【模塊功能說明】用于定義產(chǎn)品的屬性?！灸K的界面設(shè)計(jì)】修改 退出產(chǎn)品結(jié)構(gòu)產(chǎn)品屬性產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱單位部門名稱工序編碼工序名稱產(chǎn)品大類【各欄目說明及有效性】產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱、單位、部門名稱：根據(jù)在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中的定義自動顯示，以上各項(xiàng)不允許修改。工序編碼、工序名稱：如果產(chǎn)品所屬的生產(chǎn)部門定義了工序，則此項(xiàng)只能參照輸入。產(chǎn)品大類：可以手工輸入，也可以參照輸入，如果成本核算方法未選擇“分類法”，則該項(xiàng)不顯示?！局饕幚怼啃薷模狐c(diǎn)擊【修改】按鈕，可對產(chǎn)品屬性進(jìn)行修改。注意：列表中顯示的產(chǎn)品，如果其生產(chǎn)部門不是成本系統(tǒng)已定義的“基本生產(chǎn)部門”，則表示該產(chǎn)品不

24、能參與成本核算。如果某產(chǎn)品在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中未定義生產(chǎn)部門，即在【定義產(chǎn)品屬性】界面中未顯示該產(chǎn)品的信6.1.5定義分配率【模塊名稱】定義分配率【模塊功能說明】本功能主要是定義各種分配率，包括：共用材料分配率、直接人工分配率、制造費(fèi)用分配率、在產(chǎn)品成 本分配率、輔助費(fèi)用分配率、輔助部門分配率，為系統(tǒng)自動計(jì)算產(chǎn)品成本提供計(jì)算依據(jù)?！灸K的界面設(shè)計(jì)及說明】共用材料分配率直接人工分配率:制造費(fèi)用分配率在產(chǎn)品成本分配率輔助費(fèi)用分配率:輔助部門分配率（各子功能窗體）編輯確定取消共用材料分配率（全部統(tǒng)一）O全部統(tǒng)一O按部門制定選擇一種分配方法O平均分配O按 產(chǎn)口口產(chǎn)量O按實(shí)際工時O按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量O按定額工時

25、O按材料定額成本選擇全部統(tǒng)一說明各個部門對共用材料采用相同的分配方法。若選擇按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配，則彈出下面 窗體，進(jìn)行產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)的設(shè)置。修改保存產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)部門編碼部門名稱產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)部門編碼、部門名稱、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：系統(tǒng)根據(jù)產(chǎn)品所歸屬的部門自動顯示，用戶不可編輯。產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)：根據(jù)不同的產(chǎn)品輸入相應(yīng)的產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)，各產(chǎn)品產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)不能大于1。共用材料分配率（按部門制定）O全部統(tǒng)一O按部門制定部門名稱平均分配按實(shí)際工時按定額工時按產(chǎn)品產(chǎn)量按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量按材料定額成本部門名稱：系統(tǒng)根據(jù)部門檔案中設(shè)置的部門自動顯示，用戶不能編輯。根據(jù)部門的不同，分配方法的不同在各個單元格

26、雙擊選中分配方法。若選擇按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配法，則 彈出按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配窗體，對產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)進(jìn)行設(shè)置。按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配窗體（按部門）修改保存產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)部門：產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：系統(tǒng)根據(jù)產(chǎn)品所歸屬的部門自動顯示，用戶不可編輯。產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)：根據(jù)不同的產(chǎn)品輸入相應(yīng)的產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)，各產(chǎn)品產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)不能大于1。直接人工分配率與共同材料分配率一樣，就是在分配過程中，程序?qū)⑾鄳?yīng)的直接人工費(fèi)用按所選的分配方法進(jìn)行分配。 制造費(fèi)用分配率與共同材料分配率一樣，就是在分配過程中，程序?qū)⑾鄳?yīng)的制造費(fèi)用按所選的分配方法進(jìn)行分配。 輔助費(fèi)用分配率輔助費(fèi)用分配（全部統(tǒng)一）O全部統(tǒng)一O按部

27、門制定選擇一種分配方法O平均分配O按 產(chǎn)口口產(chǎn)量O按實(shí)際工時O按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量O按定額工時O按實(shí)際耗量選擇全部統(tǒng)一說明各個部門對輔助費(fèi)用采用相同的分配方法。若選擇按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配，則彈出下面 窗體，進(jìn)行產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)的設(shè)置。修改保存產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)部門編碼部門名稱產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)部門編碼、部門名稱、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：系統(tǒng)根據(jù)產(chǎn)品所歸屬的部門自動顯示，用戶不可編輯。 產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)：根據(jù)不同的產(chǎn)品輸入相應(yīng)的產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)，各產(chǎn)品產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)不能大于1。輔助費(fèi)用分配（按部門制定）O全部統(tǒng)一o按部門制定部門名稱平均分配按實(shí)際工時按定額工時按產(chǎn)品產(chǎn)量按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量按實(shí)際耗量部門名稱：系統(tǒng)根據(jù)部門檔

28、案中設(shè)置的部門自動顯示，用戶不能編輯。根據(jù)部門的不同，分配方法的不同在各個單元格雙擊選中分配方法。若選擇按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配法，則 彈出按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配窗體，對產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)進(jìn)行設(shè)置。按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配窗體（按部門）修改保存產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)部門：產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：系統(tǒng)根據(jù)產(chǎn)品所歸屬的部門自動顯示，用戶不可編輯。產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)：根據(jù)不同的產(chǎn)品輸入相應(yīng)的產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)，各產(chǎn)品產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)不能大于1。輔助部門分配率o按實(shí)際耗量O按固定比例部門編碼部門名稱服務(wù)編碼服務(wù)名稱單位分配比例確定取消1、若選擇按固定比例，則輸入相應(yīng)的比例。2、若選擇按實(shí)際耗量，輔助部門的總費(fèi)用將根據(jù)該部門生

29、產(chǎn)的各個服務(wù)的實(shí)際產(chǎn)值，分配到各個服務(wù)中去。 在產(chǎn)品成本分配率在產(chǎn)品成本分配率（全部統(tǒng)一）o全部統(tǒng)一O按部門制定選擇一種分配方法O不計(jì)算在產(chǎn)品成本o按年初數(shù)O按原材料占用O按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量O按定額選擇全部統(tǒng)一說明各個部門對在產(chǎn)品成本采用相同的分配方法。若選擇按年初數(shù)分配或按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量 分配或按原材料占用或按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量分配或按定額分配均需進(jìn)一步的設(shè)置，各設(shè)置窗體如下。按年初數(shù)分配窗體修改保存在產(chǎn)品年初固定數(shù)部門編碼部門名稱產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱直接人工材料費(fèi)用制造費(fèi)用輔助費(fèi)用其他費(fèi)用部門編碼、部門名稱、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：系統(tǒng)自動顯示所有基本生產(chǎn)部門及其所生產(chǎn)的產(chǎn)品。 直接人工：雙擊使單元格變成可編

30、輯狀態(tài)，輸入正確的直接人工年初金額。材料費(fèi)用：雙擊使單元格變成可編輯狀態(tài)，單擊旁邊的按扭，彈出輸入材料年初數(shù)界面。制造費(fèi)用：雙擊使單元格變成可編輯狀態(tài)，單擊旁邊的按扭，彈出輸入制造費(fèi)用年初數(shù)界面。 輔助費(fèi)用：雙擊使單元格變成可編輯狀態(tài)，單擊旁邊的按扭，彈出輸入輔助費(fèi)用年初數(shù)界面。其他費(fèi)用：雙擊使單元格變成可編輯狀態(tài)，單擊旁邊的按扭，彈出輸入其他費(fèi)用年初數(shù)界面。材料年初數(shù)界面產(chǎn)品：材料編碼材料名稱規(guī)格單位定額確定增加保存刪才除退出增加：單擊【增加】按扭，在表尾自動增加一空行，材料編碼、材料名稱等顯示為可編輯狀態(tài)。 材料編碼、材料名稱：可以單擊單元格旁邊的按扭，參照輸入。規(guī)格、單位：根據(jù)材料編碼自

31、動顯示。年初數(shù)：手工輸入，默認(rèn)值為 0。刪除：單擊【刪除】按扭，刪除光標(biāo)所在的行。制造費(fèi)用年初數(shù)界面產(chǎn)品：序號制造費(fèi)用明細(xì)定額修改確定退出制造費(fèi)用明細(xì)：自動顯示在【設(shè)置】中定義的制造費(fèi)用明細(xì)名稱。 定額：輸入金額，默認(rèn)為 0。輔助費(fèi)用年初數(shù)界面產(chǎn)品：編號輔助費(fèi)用明細(xì)單位定額修改確定退出輔助費(fèi)用明細(xì)：自動顯示在【設(shè)置】中定義的輔助部門提供的服務(wù)名稱。 單位：根據(jù)服務(wù)定義的單位自動生成。定額：輸入金額，默認(rèn)為 0。其他費(fèi)用年初數(shù)界面產(chǎn)品：序號其他費(fèi)用明細(xì)定額修改確定退出其他費(fèi)用明細(xì)：自動顯示在【設(shè)置】中定義的其他費(fèi)用明細(xì)名稱。 定額：輸入金額，默認(rèn)為 0。 按原材料占用與按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量均需設(shè)置約當(dāng)

32、系數(shù)，如下：修改保存退出產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)o固定比率O每月變動部門編碼部門名稱產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù)部門編碼、部門名稱、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：自動顯示所有的基本生產(chǎn)部門及所生產(chǎn)的產(chǎn)品。 約當(dāng)系數(shù)：輸入系數(shù)，默認(rèn)值為1。按定額操作過程基本上與按“年初固定數(shù)一樣”。在產(chǎn)品成本分配率（全部統(tǒng)一）o全部統(tǒng)一O按部門制定部門名稱不計(jì)算在產(chǎn)品成本按原材料占用按定額按年初固定數(shù)按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量 按原材料占用與按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量均需設(shè)置約當(dāng)系數(shù)，如下:修改保存退出產(chǎn)品約當(dāng)系數(shù)部門：o固定比率 O每月變動產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱產(chǎn)量約當(dāng)系數(shù) 按年初固定數(shù)，設(shè)置窗體如下:修改保存在產(chǎn)品年初固定數(shù)部門：產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱直接人工材料

33、費(fèi)用制造費(fèi)用輔助費(fèi)用其他費(fèi)用按定額，設(shè)置窗體如下： 與年初固定數(shù)基本功能相同。6.1.6 定額管理【模塊名稱】定額管理【模塊功能說明】如果成本計(jì)算中，分配率使用了按定額工時、按材料定額的方法，則用戶需要定義產(chǎn)品的定額工時和定 額材料。為了滿足企業(yè)核算的需要，用戶可以在定額管理”中制定產(chǎn)品的定額工時和定額材料數(shù)據(jù)， 是成本費(fèi)用的分配依據(jù)和成本預(yù)測的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)?！灸K的界面設(shè)計(jì)及說明】定額工時頁：修改定額工時部門產(chǎn)品定額工時表產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱定額工時（單位：小時）若選擇“定額工時”，左邊的框中自動顯示所有的基本生產(chǎn)部門。將光標(biāo)定位在某部門上，右邊的框中顯 示該部門定義的所有產(chǎn)品。產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：

34、根據(jù)在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中的定義結(jié)果自動顯示，以上各項(xiàng)不允許修改。 定額工時：雙擊要輸入的單元格，使其變成可編輯狀態(tài)，默認(rèn)為o。定額材料頁：增加修改刪除保存定額材料部門產(chǎn)品定額材料表材料編碼材料名稱規(guī)格單位耗用定額產(chǎn)品若選擇“定額材料”頁，左邊的框中顯示該產(chǎn)品在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中定義的所耗用的材料。將光標(biāo)定位在 某產(chǎn)品上，右邊的框中顯示該產(chǎn)品在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中定義的所耗用的材料。材料編碼、材料名稱、規(guī)格、單位：如果是第一次進(jìn)入此功能，根據(jù)在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)】中定義的自動顯示, 否則根據(jù)上次修改的結(jié)果顯示。耗用定額：雙擊要輸入的單元格，使其變成可編輯狀態(tài)，輸入相應(yīng)的數(shù)量。如果是第一次進(jìn)入此功能， 根據(jù)在【產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

35、】中定義的自動顯示，否則根據(jù)上次修改的結(jié)果顯示。增加：選中相應(yīng)產(chǎn)品，單擊【增加】按鈕，在產(chǎn)品定額材料表中尾行增加一行。修改：選中相應(yīng)產(chǎn)品以及相應(yīng)的定額材料，可對其定額進(jìn)行修改。刪除：選中相應(yīng)產(chǎn)品以及相應(yīng)的定額材料，單擊【刪除】，則可將該材料刪除。6.1.7操作員權(quán)限設(shè)置【模塊名稱】操作員權(quán)限設(shè)置【模塊功能說明】對擁有成本管理系統(tǒng)操作權(quán)限的操作員進(jìn)行部門權(quán)限的限制，只有擁有部門權(quán)限的操作員才能對該部門 的成本資料進(jìn)行操作。【模塊的界面設(shè)計(jì)】操作員列表請選擇部門用戶名用戶ID XX（列示被定義為基本生產(chǎn)部門和輔助生產(chǎn)部門的名稱）確定取消【各欄目說明及有效性】用戶名、用戶ID:系統(tǒng)自動顯示具有成本管

36、理系統(tǒng)操作權(quán)限的操作員。 選擇部門：系統(tǒng)自動列示被定義為基本生產(chǎn)部門和輔助生產(chǎn)部門的名稱?！局饕幚怼?選中某一操作員，通過點(diǎn)擊復(fù)選框選擇部門。6.1.8 定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口【模塊名稱】 定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口【模塊功能說明】如果制造費(fèi)用、其他費(fèi)用、折舊、人工費(fèi)用的數(shù)據(jù)來源于總賬系統(tǒng)，則需要在此處定義與總賬的接口公 式。【模塊的界面設(shè)計(jì)】 工序定義窗體（部門為基本生產(chǎn)部門）增加修改刪除保存制造費(fèi)用其他費(fèi)用|直接人工（各頁窗體）制造費(fèi)用窗體部門：序號名稱取數(shù)公式其他費(fèi)用窗體部門顯示部門名稱，通過下拉菜單選擇，為必輸項(xiàng)。部門名稱、部門編碼：顯示基本生產(chǎn)部門和輔助生產(chǎn)部門。取數(shù)公式：設(shè)置取數(shù)公式

37、，方便用戶可以根據(jù)取數(shù)公式向?qū)?，完成取?shù)操作。6.2初始化621 期初余額錄入【模塊名稱】期初余額錄入【模塊功能說明】為了完成手工賬向計(jì)算機(jī)的轉(zhuǎn)接，需要錄入建賬的初始余額，保證數(shù)據(jù)的連續(xù)性。 【模塊的界面設(shè)計(jì)及說明】基本檔案模式對賬材料盤點(diǎn)退出建賬期初余額部門編 碼部門名 稱產(chǎn)品編 碼產(chǎn)品名 稱批 號直接人工費(fèi) 用材料費(fèi) 用制造費(fèi) 用輔助費(fèi) 用其他費(fèi) 用合計(jì)部門名稱、部門編碼、產(chǎn)品名稱、產(chǎn)品編碼：系統(tǒng)自動顯示已定義的所有基本生產(chǎn)部門及其產(chǎn)品。批號：在采用“分批法”進(jìn)行核算的情況下，如果在產(chǎn)品有分批號核算的情況，必須輸入批號。 直接人工費(fèi)用：雙擊該單元格，使其變成可編輯狀態(tài)，輸入相應(yīng)的金額。材料

38、費(fèi)用，制造費(fèi)用、輔助費(fèi)用、其他費(fèi)用：處理過程同“在產(chǎn)品分配率中按定額（全部統(tǒng)一）”的相應(yīng)費(fèi)用定額一致，只是把對定額的顯示、輸入改為對余額的顯示、輸入。對賬：單擊【對賬】按鈕進(jìn)入對賬選擇界面，從科目參照中選擇成本系統(tǒng)初始余額與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬 的科目。材料：單擊【材料】按鈕，彈出共用材料余額界面。盤點(diǎn)：將光標(biāo)定位在某產(chǎn)品的期初余額上，單擊【盤點(diǎn)】，顯示此產(chǎn)品期初材料余額。對賬選擇界面科目：期間：確定取消材料查看界面部門共用材料列表材料編碼材料名稱規(guī)格單位數(shù)量確定選擇部門共用材料列表中所要查看的部門部門，表中的數(shù)據(jù)顯示本年度期初的部門共用材料的數(shù)量，即 上年末，月末盤點(diǎn)表中的共用材料內(nèi)容，不允許修

39、改。若第一次使用該系統(tǒng)，則共用材料盤點(diǎn)表為空。盤點(diǎn)查看界面產(chǎn)品：批號：材料編碼材料名稱規(guī)格單位數(shù)量確定編碼、產(chǎn)品名稱、批號：顯示要查看的產(chǎn)品。表中的數(shù)據(jù)顯示本年度期初的該產(chǎn)品直接領(lǐng)用材料的剩余數(shù)量，即上年末，月末盤點(diǎn)表中的該產(chǎn)品的材 料盤點(diǎn)內(nèi)容。不允許修改。若是第一次使用本系統(tǒng)，則產(chǎn)品的直接材料盤點(diǎn)數(shù)據(jù)全為空。公式定義窗體：函數(shù)說明公式內(nèi)容公式參照函數(shù)名稱o物料編碼 O會計(jì)科目 O來源部門 O核算對象公式確認(rèn)取消【各欄目說明及有效性】成本中心名稱通過下拉框選擇成本中心名稱。項(xiàng)目編碼*:錄入對應(yīng)的項(xiàng)目編碼，或可通過系統(tǒng)幫助錄入，不能重復(fù)，為必輸項(xiàng)。項(xiàng)目名稱：系統(tǒng)根據(jù)項(xiàng)目編碼自動顯示，用戶不能編輯

40、。對象名稱*:錄入對應(yīng)的對象名稱，或可通過系統(tǒng)幫助錄入，為必輸項(xiàng)。數(shù)量計(jì)算公式：雙擊對應(yīng)單元格，彈出公式定義窗體進(jìn)行設(shè)置。金額計(jì)算公式：雙擊對應(yīng)單元格，彈出公式定義窗體進(jìn)行設(shè)置?！局饕幚怼烤庉嫞狐c(diǎn)【編輯】，可以對分配關(guān)系中的內(nèi)容進(jìn)行增加、修改、刪除的操作。增行：點(diǎn)擊工具條中的【增行】按扭，增加一條記錄。刪行：點(diǎn)擊工具條中的【刪行】按扭，刪除當(dāng)前行的記錄。保存：點(diǎn)【保存】，可以保存對分配關(guān)系所做的編輯。放棄：點(diǎn)【放棄】，可以放棄對分配關(guān)系所做的編輯，不保存。6.3成本資料錄入功能：進(jìn)行成本資料的錄入和采集。1品種法或分步法需要錄入的表有（分類法需錄入的表與品種法或分步法基本一致）：材料及外購半

41、成品耗用表、人工費(fèi)用表、折舊費(fèi)用表、制造費(fèi)用表、工時日報(bào)表（可選）、完工產(chǎn)品日報(bào)表、廢品回收表（可選）、輔助費(fèi)用耗用表（可選）、在產(chǎn)品盤點(diǎn)表（若有在產(chǎn)品，必填） 、在產(chǎn) 品每月變動約當(dāng)系數(shù)表 （可選）、完工產(chǎn)品處理表、工序產(chǎn)品耗用日報(bào)表 （若按分步法核算，必填）。2、完全分批法需錄入的表有：生產(chǎn)批號表、材料及外購半成品耗用表、人工費(fèi)用表、折舊費(fèi)用表、制造費(fèi)用表、工時日報(bào)表（可選）、完工產(chǎn)品日報(bào)表、廢品回收表（可選）、輔助費(fèi)用耗用表（可選）、在產(chǎn)品盤點(diǎn)表、在產(chǎn)品每月變動約當(dāng)系數(shù)表（可選）、完工產(chǎn)品處理表、工序產(chǎn)品耗用日報(bào)表（可選 ）。3、部分分批法需錄入的表有：生產(chǎn)批號表（可選）、材料及外購半成

42、品耗用表、人工費(fèi)用表、折舊費(fèi)用表、制造費(fèi)用表、工時日報(bào) 表（可選）、完工產(chǎn)品日報(bào)表、廢品回收表（可選）、輔助費(fèi)用耗用表（可選）、在產(chǎn)品盤點(diǎn)表、在產(chǎn)品每月變動約當(dāng)系數(shù)表（可選）、完工產(chǎn)品處理表、工序產(chǎn)品耗用日報(bào)表（可選） 。631 生產(chǎn)批號表【模塊名稱】生產(chǎn)批號表錄入【模塊功能說明】本功能主要用于生產(chǎn)批號信息的錄入?！灸K的界面設(shè)計(jì)】基本界面增加修改刪除保存生產(chǎn)批號生產(chǎn)原因包含產(chǎn)品增加界面增加修改刪除保存產(chǎn)品編號產(chǎn)品名稱單位生產(chǎn)數(shù)量投產(chǎn)年份投產(chǎn)期間備注【各欄目說明及有效性】生產(chǎn)批號、生產(chǎn)原因：可直接輸入，生產(chǎn)批號為必填項(xiàng)。生產(chǎn)批號不能重復(fù)。產(chǎn)品編號、產(chǎn)品名稱：可以參照輸入，為必填項(xiàng)。包含產(chǎn)品：點(diǎn)

43、擊【參照】，彈出增加界面。產(chǎn)量：直接輸入，為必填項(xiàng)。投產(chǎn)年份、投產(chǎn)期間：可輸入，默認(rèn)為當(dāng)前日期。備注：可為空。【主要處理】基本界面中：增加：點(diǎn)【增加】，彈出增加界面，可增加生產(chǎn)批號下的產(chǎn)品。修改：選中所要修改的批號信息，點(diǎn)【修改】，可以修改批號信息。刪除：選中所要刪除的批號，點(diǎn)【刪除】，則刪除該批號信息。注意：已使用的生產(chǎn)批號不允許修改或刪除。在進(jìn)入新年度后，系統(tǒng)自動將全部完工的批號在新賬中刪 除，用戶只能到上年度賬中查看其數(shù)據(jù)。增加界面中增加：點(diǎn)【增加】，在產(chǎn)品尾行增一行。修改：選中所要修改的產(chǎn)品信息，點(diǎn)【修改】，可以修改相關(guān)信息。刪除：選中所要刪除的產(chǎn)品，點(diǎn)【刪除】，則刪除該產(chǎn)品信息。63

44、2 材料及外購半成品耗用表【模塊名稱】材料及外購半成品耗用表【模塊功能說明】用于輸入直接材料耗用數(shù)據(jù)和產(chǎn)成品入庫數(shù)據(jù)，可以手工錄入，也可以從“存貨核算系統(tǒng)”取數(shù)。 【模塊的界面設(shè)計(jì)】取數(shù) 增加 修改 刪除 退出當(dāng)期數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)部門名稱：領(lǐng)料類別：期間：工序產(chǎn)品表材料耗用表產(chǎn)品編碼產(chǎn)品名稱批號材料編碼:材料名稱實(shí)際價格耗量金額【各欄目說明及有效性】領(lǐng)料類別：為下拉框，類別分為共用材料和專用材料。如果選擇共用材料，則系統(tǒng)不顯示該部門下的產(chǎn) 品，錄入的共用材料將進(jìn)一步進(jìn)行分配；如果選擇專用材料，左邊顯示該部門下的所有生產(chǎn) 的產(chǎn)品，材料數(shù)據(jù)直接歸集到產(chǎn)品上。期間：默認(rèn)為當(dāng)前系統(tǒng)登錄的期間。若“當(dāng)期數(shù)據(jù)

45、”被選定，則期間為不可編輯狀態(tài)；若“歷史數(shù)據(jù)” 被選定，則可選擇不同的期間。產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：自動顯示該部門生產(chǎn)的所有產(chǎn)品及批號，如果是“部分分批法”則除了要顯示該 工序產(chǎn)品的所有批號，還要顯示一行不帶批號的記錄。批號：如果計(jì)算方法為“既不分批，也不分類”或“分類法”，則均不顯示該列。材料編碼、材料名稱：若【選項(xiàng)】中設(shè)置領(lǐng)料數(shù)據(jù)來源于“存貨系統(tǒng)”，則自動顯示取數(shù)結(jié)果。若選擇來源于“手工錄入”，則可參照錄入。實(shí)際價格：自動顯示取數(shù)結(jié)果，可以修改（來源于存貨系統(tǒng)）。也可以手工錄入。耗量：自動顯示取數(shù)結(jié)果，不允許修改（來源于存貨系統(tǒng)）。也可以手工錄入。金額：自動顯示取數(shù)結(jié)果（來源于存貨系統(tǒng)）?；蛳?/p>

46、統(tǒng)自動根據(jù)平衡公式“實(shí)際價格*數(shù)量=實(shí)際金額”?！局饕幚怼咳簟具x項(xiàng)】中設(shè)置領(lǐng)料數(shù)據(jù)來源于“存貨系統(tǒng)”，則【取數(shù)】按鈕為可編輯狀態(tài)，【增加】按鈕、【修改】按鈕、【刪除】按鈕為不可編輯狀態(tài)；若選擇來源于“手工錄入”，則反之。取數(shù)：點(diǎn)【取數(shù)】，系統(tǒng)自動從“存貨系統(tǒng)”讀取本月領(lǐng)料數(shù)據(jù)，并且顯示結(jié)果。增加：若領(lǐng)料類別為專用材料時，點(diǎn)【增加】按鈕，在材料耗用表末增一行。若領(lǐng)料類別為共用材料時， 應(yīng)先選擇某一產(chǎn)品，再點(diǎn)【增加】，進(jìn)行操作。修改：點(diǎn)【修改】，選中所要修改的材料耗用，進(jìn)行修改操作。刪除：點(diǎn)【刪除】，選中所要修改的材料耗用，進(jìn)行刪除操作。633 期間費(fèi)用錄入主要包括人工費(fèi)用、制造費(fèi)用、折舊費(fèi)用、

47、輔助費(fèi)用、其他費(fèi)用?！灸K名稱】人工費(fèi)用表【模塊功能說明】用于錄入各部門的人工費(fèi)用消耗數(shù)據(jù)，或從工資管理系統(tǒng)讀取工資分?jǐn)偨Y(jié)果數(shù)據(jù)?！灸K的界面設(shè)計(jì)】上期取數(shù)當(dāng)期數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)期間：部門編碼部門名稱直接人工費(fèi)用管理人員工資【各欄目說明及有效性】單擊“當(dāng)期數(shù)據(jù)”，進(jìn)入輸入界面。期間：顯示當(dāng)前會計(jì)期間，不可編輯。部門編碼、部門名稱：自動顯示所有基本成本核算部門。若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于手工錄入”，則:直接人工費(fèi)用：雙擊選中單元格，輸入相應(yīng)費(fèi)用。管理人員工資：雙擊選中單元格，輸入相應(yīng)工資，也可不填。若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于工資系統(tǒng)”，則:直接人工費(fèi)用：顯示從工

48、資系統(tǒng)的取數(shù)結(jié)果。管理人員工資：制造費(fèi)用有明細(xì)時，顯示從工資系統(tǒng)的取數(shù)結(jié)果。若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于總賬系統(tǒng)”，則:直接人工費(fèi)用：顯示從總賬系統(tǒng)的取數(shù)結(jié)果。管理人員工資：制造費(fèi)用有明細(xì)時，顯示從總賬系統(tǒng)的取數(shù)結(jié)果?！局饕幚怼可掀冢狐c(diǎn)【上期】，可以直接將上期數(shù)據(jù)調(diào)入。取數(shù)：點(diǎn)【取數(shù)】，若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于手工錄入”，則該按鈕為不可編輯狀態(tài)；若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于工資系統(tǒng)”，則系統(tǒng)重新從工資系統(tǒng)取數(shù)，并顯示結(jié)果；若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于總賬系統(tǒng)”，則系統(tǒng)重新從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用在【設(shè)置】中定義的“人工費(fèi)用與總賬”的接口公式）【模塊名稱】，并顯示結(jié)果。制造費(fèi)用表【模塊功能說明】上期取數(shù)當(dāng)期數(shù)據(jù)歷史數(shù)據(jù)部門：期間：序號項(xiàng)目金額用于錄入在一個會計(jì)期間部門所耗用的制造費(fèi)用。 【模塊的界面設(shè)計(jì)】【各欄目說明及有效性】單擊“當(dāng)期數(shù)據(jù)”，進(jìn)入輸入界面。期間：顯示當(dāng)前會計(jì)期間，不可編輯。部門：自動顯示所有基本成本核算部門。制造費(fèi)用明細(xì)：自動顯示【設(shè)置】中定義的所有“制造費(fèi)用明細(xì)”。若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于手工錄入”，則：金額：雙擊選中單元格，輸入相應(yīng)費(fèi)用。若在【選項(xiàng)】中的“人工費(fèi)用來源”中選擇“來源于