證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷模擬題四

1、證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷模擬題 ( 四 )121. 上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束1 年后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。 ( )答案： B解析： 根據(jù)上市公司證券發(fā)行管理辦法， 上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié) 束 6 個(gè)月后， 方可轉(zhuǎn)換為公司股票， 轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司 財(cái)務(wù)狀況確定。122. 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng) 在發(fā)行公告中披露。 ( )答案： B123. 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等 要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)

2、定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)。( )答案： B解析：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)行 的、約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。 企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃， 在計(jì)劃 內(nèi)可靈活設(shè)計(jì)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等要素。124. 報(bào)告并不是公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件?？山粨Q公司債券面值為每張人 民幣 1000 元。 ( )答案： B解析：可交換公司債券的主要條款 (1) 期限?？山粨Q公司債券的期限最短為 1 年，最長(zhǎng) 為 6 年。 (2) 定價(jià)。面值為每張人民幣 100 元，發(fā)行價(jià)格則由上市公司股東和保薦人通過市 場(chǎng)詢價(jià)確定。125. 上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，需

3、滿足最近2 年及 1 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。( )答案： B解析：上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股， 符合下列規(guī)定： 最近 3年及 1 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì) 師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告; 被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的， 所涉及的事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響 已經(jīng)消除。126. 根據(jù) 2006 年 5 月 8 日起施行的 上市公司證券發(fā)行管理辦法 ，可轉(zhuǎn)換公司債券 是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。 ( )答案： A127. 法人可以作為股份有限公司的

4、發(fā)起人，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，自然人也可以作為 股份有限公司的發(fā)起人。 ( )答案： A128. 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的股本總額不少于 5000萬元人民幣。 ( )答案： B解析：證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求。(1) 股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行 (2) 公司股本總額不少于人民幣 3000 萬元。129. 中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場(chǎng)的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn) 與現(xiàn)有主板市場(chǎng)有所不同。 ( )答案： B130. 已設(shè)立的股份有限公司增加資本， 申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)， 公司凈資產(chǎn)總值不 低于 1 億元人民幣。 ( )答案： B解析： 已設(shè)立的股份有限公

5、司增加資本， 申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)， 公司凈資產(chǎn)總值 不低于 1.5 億元人民幣。131. 首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 1 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。 ( )答案： B132. 輔導(dǎo)報(bào)告作為公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報(bào)材 料均應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)。( )答案： B133. 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和跟 蹤評(píng)級(jí) ;資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告 1次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。 ( )答案： A134. 可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。 ( )答案： B解析：可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股

6、份前，其持有人不具有股東的權(quán)利和義務(wù)。135. 發(fā)行人若在中國(guó)境外進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，應(yīng)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行地域性分析。 ( )答案： A136. 可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于 5000 萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告 3 個(gè)交易日 后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。( )答案： B137. 發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認(rèn)購(gòu)的投資者提供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償?shù)?，中?guó) 證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正 ; 情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。 ( )答案： A138.1996 年 4 月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)出關(guān)于規(guī)范企業(yè)債券的證券交易所上市交易等有關(guān) 問題的通知 ，規(guī)定企業(yè)債券上市的最終批準(zhǔn)權(quán)屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)， 企業(yè)債券暫利用證交所電 腦系統(tǒng)上網(wǎng)

7、發(fā)行，可以回購(gòu)。 ()答案： B解析：主要考查考生細(xì)心程度。 1996年 4 月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)出關(guān)于規(guī)范企業(yè)債券的 證券交易所上市交易等有關(guān)問題的通知 ，規(guī)定企業(yè)債券上市的最終批準(zhǔn)權(quán)屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)， 企業(yè)債券暫不利用證交所電靦系統(tǒng)上網(wǎng)發(fā)行，可以回購(gòu)。少一個(gè)不字，意思全然相反。139. 發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后 10 日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文 本一式三份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。 ()答案： B解析：發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后 10 日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文 文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。140. 熊貓債

8、券是指國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息 的、以外幣計(jì)價(jià)的債券。 ( )答案： B141. 預(yù)先披露的招股說明書 (申報(bào)稿 )是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件， 應(yīng)含有價(jià)格信息， 但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票 ( )答案： B解析：預(yù)先披露的招股說明書 (申報(bào)稿 )不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件， 不能含有價(jià)格 信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。142. 招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。 ( )答案： A143. 招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關(guān)的中介機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人 員及經(jīng)辦人員之間存在的直接或間接的股

9、權(quán)關(guān)系或其他權(quán)益關(guān)系。 ( )答案： A144. 1993 年 12 月通過的公司法中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。( )答案： B145. 監(jiān)事的任期為 3 年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。( )答案： B解析：監(jiān)事的任期為 3 年，監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。146. 承銷費(fèi)用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷時(shí)間確定。( )答案： B解析：承銷費(fèi)用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模確定。147. 申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，一定要報(bào)送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。( )答案： B148. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國(guó)有資產(chǎn) 的，須經(jīng)股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。( )答案：

10、B:資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告。該報(bào)告涉及國(guó)有 資產(chǎn)的，須經(jīng)過國(guó)有資產(chǎn)管理部門、 有關(guān)的主管部門核準(zhǔn)或備案 ; 該報(bào)告不涉及國(guó)有資產(chǎn)的， 須經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。149. 可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起 12個(gè)月后， 方可交換為預(yù)備交換的股票， 債券持有人對(duì)交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。( )答案： A150. 保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交上市保薦書以及按要求其 他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)證券交易所備案。答案： B解析： 保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券， 應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交發(fā)行保薦書、 保薦代表人 專項(xiàng)授權(quán)書、 發(fā)行保薦工作報(bào)告以及中國(guó)證監(jiān)

11、會(huì)按要求其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件。沒有報(bào)證券交易所備案一說。151. 公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額在公司注冊(cè)資本的 30%以上的，可以不再提取。( )答案： B解析：公司法定公積金累計(jì)額在公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取， 而不是 30%就不再提取。152. 經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的， 注冊(cè)資本最低限額為人民幣 2 億元，經(jīng)營(yíng)證券承 銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)、 證券資產(chǎn)管理、 其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的， 注冊(cè)資本最低 限額為 5 億元。 ( )答案： B解析： 經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的， 注冊(cè)資本最低限額為人民幣 1 億

12、元，經(jīng)營(yíng)證券 承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)、 證券資產(chǎn)管理、 其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的， 注冊(cè)資本最 低限額為 5 億元。153. 申請(qǐng)記賬式圍債承銷團(tuán)乙類成員資格的申譯人應(yīng)具備的條件包括：注冊(cè)資本不低于人民幣 3 億元或者總資產(chǎn)在人民幣 100 億元以上的存款類金融機(jī)構(gòu)， 或者注冊(cè)資本不低于人 民幣 8 億元的非存款類金融機(jī)構(gòu)。 ( )答案： A154. 詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后 1 個(gè)月內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)。( )答案： A155. 審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終結(jié)果，不具有法定的證明效力。( )答案： B解析：審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終結(jié)果，具有法定的證明效力。156. 證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng) 目進(jìn)度跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施。 ( )答案： A157. 在股票首次上市前，發(fā)行人和證券交易所雙方應(yīng)簽訂股票上市協(xié)議。 ( )答案： A158. 我國(guó)股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門。 ( )答案： B解析：根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有的法規(guī)規(guī)定， 股份有限公司的登記機(jī)