付款管理制度

1、付款管理制度一、對外付款業(yè)務(wù)一般分為： “資金業(yè)務(wù)付款、”“合同履約付款二、付款業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定及審批流程如下：1、付款業(yè)務(wù)的規(guī)定：公司日常發(fā)生的對外付款業(yè)務(wù)（如： “資金業(yè)務(wù)付款、”“合同 履約付款），均應(yīng)按本條的相關(guān)規(guī)定辦理付款 （一切業(yè)務(wù)付款， 必須收付有憑 據(jù)，嚴禁口說為憑），具體如下2、有關(guān)部門或個人用款時， 必須向?qū)徟颂峤?付款申請單 注明款項的用途， 金額及收款單位，收款賬號，開戶銀行并附相關(guān)資料交財務(wù)部備案 （特殊情況 下，無法提交合同原件的需驗原件流復(fù)印件 ）。3、擔(dān)保業(yè)務(wù)4、提前終止業(yè)務(wù)合同，多收費用的退款業(yè)務(wù)，原則不予退款，如確需退款需附有對方退款申請書、相關(guān)退費補充協(xié)議退

2、款申請表5、客戶多交費用的退款業(yè)務(wù)：退款需附有對方的退款申請書6、合同履約付款：需附發(fā)票、收據(jù)、采購計劃、經(jīng)濟合同、協(xié)議書等交財務(wù)部備案7、付款業(yè)務(wù)沒有涉及合同或協(xié)議的， 必須在付款申請單的備注欄注明： “無合同”字樣三、1、付款申請單的內(nèi)容，不得涂改。2、對金額超過 萬的付款必須提前一天通知財務(wù)部3、審批人必須在授權(quán)范圍內(nèi)行駛職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任，經(jīng)辦人必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)4、審批人根據(jù)其審批職責(zé)、權(quán)限對支付申請進行審批。對不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批準(zhǔn)5、財務(wù)接到審批有效的付款申請單后，審核人應(yīng)積極安排資金，并對具體 付款單據(jù)與付款申請單進行對照，審核。審核無誤后交出納辦理付款。6

3、、付款經(jīng)辦人員接到經(jīng)初審無誤的付款單據(jù)后，要再次對付款單證是否齊全、 妥當(dāng)、金額是否正確、收款單位 （人）是否妥當(dāng)、是否符合審批程序等內(nèi)容進行復(fù) 核，無誤后方可付款（通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算） ，出納將銀行匯款回單交財務(wù)會計作 為會計憑證附件。四、權(quán)責(zé)：1、付款方式分為：預(yù)付，現(xiàn)付（貨到付款） 、月結(jié)（月結(jié)的供應(yīng)商由采購部門與 對方簽訂月結(jié)合同）月結(jié)的時間按合同付款四、付款流程如下:經(jīng)辦人發(fā)票或相關(guān)憑證黏貼好并填寫付款申請 單部門負責(zé)人確認此款項屬于本部門及與業(yè)務(wù)相關(guān)的事 項總經(jīng)?理-1r*審批出納*根據(jù)手續(xù)完整的會計憑證，通過銀行轉(zhuǎn)會計主要符合單據(jù)是否符合財務(wù)制度和公司規(guī)1F疋賬結(jié)算后通知經(jīng)辦人五、付款方式及要求1、收款人是企業(yè)法人，行政事業(yè)單位時，付款方式如下：原則上采用銀行直接轉(zhuǎn)賬到對方賬戶上2、收款人是自然人時，原則上將款項存入自然人的收款銀行賬戶上。3、需要向?qū)Ψ街Ц吨睍r，應(yīng)在付款申請單上注明：支票支付4、在合同的履約過程中，對方要求變更“收款方”或變更“發(fā)票出具”應(yīng)提供合理的 證據(jù)及相關(guān)材料說明（對方需加蓋印章）5、嚴格資金使用手續(xù)會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán) 卻必須拒絕辦理。6、當(dāng)審批人員出差時，由其指定代理人代為審批六付款申請單付款申請單付款時間付款方式：轉(zhuǎn)賬現(xiàn)金收款單位（全稱）付款用途公司名稱（個人）賬戶（轉(zhuǎn)款銀行）賬號（卡號）轉(zhuǎn)賬城市金額人民幣