銀行從業(yè)考試試題第13章法律法規(guī)考點考題

1、銀行從業(yè)考試試題第13章法律法規(guī)考點考題考點1資本的種類及作用1. （單選）（）是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。A. 會計資本B. 監(jiān)管資本C. 經(jīng)濟(jì)資本D. 信用資本2. （單選）某公司2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表中，總資產(chǎn)為2億元、負(fù)債為1. 6億元，則 會計資本為（）。A. 8 000萬元B. 1. 4億元C. 4 000萬元D. 2億元3. （單選）（）反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。A. 賬面資本B. 監(jiān)管資本C. 經(jīng)濟(jì)資本D. 信用資本4. （單選）就銀行管理角度來看，（）更好地反映了銀行的風(fēng)險

2、狀況和資本需求，對銀行風(fēng) 險變動具有更高的敏感性.目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行廣泛應(yīng)用的管理工具。A. 賬面資本B. 監(jiān)管資本C. 經(jīng)濟(jì)資本D. 信用資本5. （多選）下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之間的關(guān)系，說法錯誤的有（）。A. 在資本功能方面，經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本具有交叉.可以用于吸收損失B. 賬面資本反映的是所有者權(quán)益。而監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本則是從覆蓋風(fēng)險與吸收損失的角度提 出的資本概念C銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營.持有的賬面資本還應(yīng)大于監(jiān)管資本D. 賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整.可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應(yīng)大于最低 監(jiān)管資本要求E. 相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)險狀

3、況和資本需求，對銀行風(fēng)險變動具有 更高的敏感性6. （多選）與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點有（）。A. 高負(fù)債經(jīng)營B. 融資杠桿率咼C. 資本所占比重較高D. 承擔(dān)風(fēng)險大E. 資本流動性強(qiáng)7. （多選）銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下（）方面。A. 為銀行提供融資B. 吸收和消化損失C限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張D. 提高銀行聲譽(yù)E. 維持市場信心考點2巴塞爾資本協(xié)議8. （單選）某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為20億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1 500 億元人民幣，則其資本充足率為（）。A. 10. 0%B. 8. 0%C. 6. 7%D. 3. 3%9. （單選）在第三版巴塞爾協(xié)議中，提出

4、的用來度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標(biāo)是（ ）。A. 流動性覆蓋比率B. 凈穩(wěn)定融資比率C. 核心負(fù)債比例D. 流動性缺口率10. （單選）根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項均屬于附屬資本的是（）。A. 重估儲備、一般準(zhǔn)備、資本公積B. 重估儲備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)C一般準(zhǔn)備、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)D.可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債務(wù)11. （單選）按照巴塞爾資本協(xié)議，若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為10 000億元，則其核心資本不 得（ ）。A. 高于800億元B. 低于800億元C. 高于400億元D. 低于400億元12. （單選）在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資

5、比率都不得低于（）。A. 25%B. 50%C. 75%D. 100%13. （多選）下列屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議相關(guān)內(nèi)容的有（）。A. 強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)B. 引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C. 建立了資產(chǎn)風(fēng)險的衡量體系D. 建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)E. 監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查程序14. （多選）巴塞爾新資本協(xié)議中的三大支柱有（）。A. 內(nèi)部控制B. 最低資本要求C合規(guī)管理D.監(jiān)督檢查E. 市場紀(jì)律15. （判斷）第三版巴塞爾資本協(xié)議引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求杠桿率不能低于3%,要求銀行自2015年開始披露杠桿率信息，2018年正式納入第一支柱框架。（）A. 正確B. 錯誤考點3我國銀行業(yè)資本

6、監(jiān)管16. （單選）為緩解新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對國內(nèi)銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經(jīng)濟(jì)增長可能的負(fù)面效應(yīng)，資本辦法設(shè)定了（）年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期。A. 3B. 4C. 5D. 617. （單選）根據(jù)銀監(jiān)會2012年頒布的資本辦法，我國商業(yè)銀行全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求的時間期限是（）年底前。A. 2018B. 2020C. 2016D. 201418. （單選）按照我國資本辦法規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。A. 實收資本B. 優(yōu)先股C資本公積D.少數(shù)股東資本可計入部分19. （單選）以下屬于我國商業(yè)銀行二級資本的是（）。A. 少數(shù)股東資本可計入部分B. 盈余公

7、積C資本公積D.次級債務(wù)20. （單選）下列不屬于二級資本包括的內(nèi)容的是（）。A. 二級資本工具及其溢價B. 超額貸款損失準(zhǔn)備C. 少數(shù)股東資本可計入部分D. 資本扣減項21. （單選）下列不屬于商業(yè)銀行總資本所包含的內(nèi)容的是（）。A. 核心一級資本B. 其他一級資本C. 二級資本D. 資本扣減項22. （單選）商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不包括（）。A. 國家風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B. 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)C. 市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)D. 操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)23. （判斷）商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定，商業(yè)銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%。（）A. 正確B. 錯誤考點4內(nèi)部資本

8、評估程序和資本規(guī)劃24. （單選）（）是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計劃。A. 資產(chǎn)規(guī)劃B. 資本規(guī)劃C戰(zhàn)略規(guī)劃D. 發(fā)展規(guī)劃25. （單選）商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率 （ ）年目標(biāo)。A. B. 三C. 五D. 七26. （單選）商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)不包括（）。A. 確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B. 確保發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險并未造成資本損失C. 確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)D. 確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展

9、戰(zhàn)略相匹配27. （多選）資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮（）等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)。A. 風(fēng)險評估結(jié)果B. 未來資本需求C. 資本監(jiān)管要求D. 預(yù)期資本損失E. 資本可獲得性28. （判斷）第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應(yīng)至少每半年實施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行 調(diào)整和更新。（）A. 正確B. 錯誤考點5資本充足率管理策略29. （單選）（）是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說。其成本相對要低得多。A. 留存利潤B.

10、長期次級債務(wù)C可轉(zhuǎn)換債券D.混合資本債券30. （單選）下列不屬于風(fēng)險權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（）。A. 住房接揭B. 個人貸款C. 信用卡D.評級低、風(fēng)險高的資本消耗型資產(chǎn)貸款31. （多選）一級資本的來源最常用的方式是（）。A. 發(fā)行優(yōu)先股B. 發(fā)行普通股C. 提高留存利潤D. 發(fā)行債券E. 發(fā)行次級債32. （判斷）降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險權(quán)重較低的資產(chǎn)。（）A. 正確B. 錯誤考點6經(jīng)濟(jì)資本計量和分配33. （單選）巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進(jìn)做法，提出了采用（）計算信用風(fēng)險資本要求，使監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本在理念上取得了一致.也為商業(yè)銀

11、行提供了一種新的經(jīng)濟(jì)資本計量 模型。A. 內(nèi)部評級法B. 標(biāo)準(zhǔn)法C. 權(quán)重法D. 內(nèi)部模型法34. （多選）下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的分配，說法正確的有（）。A. 經(jīng)濟(jì)資本的分配實質(zhì)上是對收益的分配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域B. 商業(yè)銀行配置經(jīng)濟(jì)資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結(jié)合的方法C采用自下而上的分配模式，原則上“報價”高、風(fēng)險管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng) 濟(jì)資本D. 自下而上的分配模式是指基于確定的資本總量.綜合考慮各管理維度經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險回 報，在遵循一定原則的基礎(chǔ)上，將有限的經(jīng)濟(jì)資本按照不同的管理維度進(jìn)行層層分解E. 自上而下的分配模式是先對每個業(yè)務(wù)單元進(jìn)行

12、風(fēng)險計量。確定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本需求，再將這 些經(jīng)濟(jì)資本由底層向上逐級匯總.形成全行的經(jīng)濟(jì)資本分配方案35. （判斷）對同一種風(fēng)險，一般采用同一種計量方法。（）A. 正確B. 錯誤考點7風(fēng)險績效考核36. （單選）現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理（）。A. 資本B. 資產(chǎn)C風(fēng)險D.收益37. （單選）下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的說法錯誤的是（）。A. EVA稅后凈營業(yè)利潤一經(jīng)濟(jì)資本X資本成本B. EVA最核心的特點就是考慮機(jī)會成本.其表示經(jīng)營項目的凈利潤與投資者用同樣資本投資其他 項目所獲最低收益之間的差額C如EVA=0說明銀行的盈利僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的最低報酬.銀行價值未變化 D.如

13、EVA0此時即使會計報表反映的凈利潤為正。也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想。銀行價值 在減少38. （單選）（）已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法。A. RAROCB. EVAC. ROAD. ROE39. （多選）國際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險績效評價方法主要有（）。A.經(jīng)濟(jì)增加值B 市場增加值C風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率D. 資本收益率E. 資產(chǎn)收益率40. （判斷）RARO（雖然克服了傳統(tǒng)財務(wù)績效考核中盈利目標(biāo)未能充分反映資本成本的缺陷，將商 業(yè)銀行的收益與風(fēng)險直接掛鉤，但并未從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式。（ ）A.正確B錯誤參考答案及解析1. 【答案】C。解析：本題考查經(jīng)濟(jì)資

14、本的概念。2. 【答案】c。解析：會計資本為銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減負(fù)債后的余額。3. 【答案】A。解析：賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。4. 【答案】c。解析：就銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng) 險狀況和資本需求.對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性，目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行廣泛應(yīng)用的管理 工具。5. 【答案】AC解析：在資本功能方面，賬面資本與監(jiān)管資本具有交叉，可以用于吸收損失。銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營。持有的賬面資本還應(yīng)大于經(jīng)濟(jì)資本。AC項說法錯誤。6. 【答案】ABD解析：與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負(fù)債經(jīng)營，融資杠桿率很高.資 本

15、所占比重較低，承擔(dān)風(fēng)險較大，因此資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用更為重要。7. 【答案】ABCE解析：資本的作用主要有： 為銀行提供融資； 吸收和消化損失；（3）限 制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張；（4）維持市場信心。8. 【答案】B。解析：資本充足率=（核心資本+附屬資本）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=120/1 500=8 %。9. 【答案】B。解析：流動性覆蓋比率反映了壓力狀態(tài)下單個銀行短期流動性水平。凈穩(wěn)定融資 比率反映銀行中長期流動性水平。10. 【答案】D。解析：附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債 券和長期次級債務(wù)。11. 【答案】D。解析：銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%

16、。12. 【答案】D。解析：在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于 100%。13. 【答案】ABD解析：建立了資產(chǎn)風(fēng)險的衡量體系屬于第一版巴塞爾資本協(xié)議相關(guān)內(nèi)容。監(jiān) 管當(dāng)局應(yīng)建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查程序?qū)儆诘诙姘腿麪栙Y本協(xié)議相關(guān)內(nèi)容。14. 【答案】BDE15. 【答案】A。16. 【答案】D。解析：為緩解新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對國內(nèi)銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經(jīng)濟(jì)增長可能的負(fù)面效應(yīng)，資本辦法設(shè)定了6年的資本充足率迭標(biāo)過渡期。17. 【答案】A。解析：我國商業(yè)銀行應(yīng)于2018年底前全面達(dá)到相關(guān)資本監(jiān)管要求，并鼓勵有條 件的銀行提前達(dá)標(biāo)。18. 【答案

17、】B。解析：按照我國商業(yè)銀行資本管理辦法 （試行）規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級 資本包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤和少 數(shù)股東資本可計入部分。19. 【答案】D。解析：其他選項屬于我國商業(yè)銀行的核心一級資本。20. 【答案】D。解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資 本可計入部分。21. 【答案】D。解析：商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。22. 【答案】A。解析：商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操 作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。23. 【答案】A。24. 【答案】B。解析：資本規(guī)劃是銀

18、行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧-3前及未 來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計劃。25. 【答案】B。26. 【答案】B。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實現(xiàn)以下目標(biāo)：確保主要風(fēng)險得到識別、 計量或評估、監(jiān)測和報告；確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)；確保資本規(guī)劃與銀 行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。27. 【答案】ABCE解析：資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、 未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險 偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)。28. 【答案】

19、B。解析：第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部 資本充足評估程序.應(yīng)至少每年實施一次。在經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時. 應(yīng) 及時進(jìn)行調(diào)整和更新。29. 【答案】A。解析：留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說，其 成本相對要低得多。30. 【答案】D。解析：對銀行不同的風(fēng)險暴露，其風(fēng)險權(quán)重差異較大，對住房按揭、個人貸款、 信用卡等業(yè)務(wù)。平均的風(fēng)險權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，因此銀行可以多發(fā)放零售貸款；對公司 類貸款，應(yīng)主動減少評級低、風(fēng)險高等資本消耗型資產(chǎn)的投放，在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提 供合格的抵質(zhì)押品.且要保證抵質(zhì)押品足值等。31. 【答案】BC解析：一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。32. 【答案】A。解析：降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險 權(quán)重較低的資產(chǎn)。33. 【答案】A。解析：巴塞爾委