廣東雷伊集團股份有限公司分紅管理制度

1、廣東雷伊（集團）股份有限公司分紅管理制度為進一步規(guī)范公司分紅行為，推動公司建立科學、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅機制，根據(jù)有關規(guī)定并結合公司實際情況，制定本制度。第一節(jié) 分紅政策第一條 公司重視對投資者的合理投資回報，制定持續(xù)、穩(wěn)定的分紅政策。第二條 公司利潤分配方式為現(xiàn)金或股票。 公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展需要確 定利潤分配方式。第三條 公司分配當年稅后利潤時， 應當提取利潤的 10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的 50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的， 在依照前款規(guī)定提取法定公 積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，

2、 經(jīng)股東大會決議， 還可以從稅后利潤 中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分 配，但本制度規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定， 在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。第四條 公司的公積金用于彌補公司的虧損、 擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時， 所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本 的 25%。第五條 公司股東大會對利潤分配方案作出決議后， 公司董事會須在股東大會召開后 2 個月

3、內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項第六條 公司交納所得稅后的利潤，按下列順序分配：（一）彌補上一年度的虧損；（二）提取百分之十法定公積金；（三）可提取任意公積金；（四）支付股東股利。第七條 公司的利潤分配政策：（一）公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；（二）公司可以根據(jù)情況進行中期現(xiàn)金分紅；（三）公司在未分配利潤為正且當期凈利潤為正的情況下， 公司最近三年以 現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十；（四）公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流量連續(xù)兩年為負數(shù)時，不進行高比例現(xiàn)金分紅， 不得損害公司持續(xù)經(jīng)營能力；（五）公司年度盈利但董事會未做出現(xiàn)金利潤分配預案的， 需披露未分化原 因

4、、未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見。第八條 公司應以每 10 股表述分紅派息、轉增股本的比例，股本基數(shù)應當 以方案實施前的實際股本為準。第九條 公司分紅如扣稅的，說明扣稅后每 10 股實際分紅派息的金額、數(shù) 量。第二節(jié) 股東回報規(guī)劃第十條 公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報， 應牢固樹立回報 股東的意識，利潤分配政策應保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。第十一條 在公司未分配利潤為正、 報告期凈利潤為正， 以及滿足公司正常 生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求且足額預留法定公積金、 任意公積金的情況下， 如無重大投 資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生， 公司當采取現(xiàn)金方式分配股利， 以現(xiàn)金方

5、式 分配的利潤原則上不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的 10%。第十二條 公司在每個會計年度結束后， 由董事會提出分紅議案， 獨立董事 發(fā)表意見， 并提交股東大會進行表決。 公司應廣泛聽取股東對公司分紅的意見與建議，并接受股東的監(jiān)督第三節(jié) 分紅決策機制第十三條 公司利潤分配方案由董事會根據(jù)中國證監(jiān)會的有關規(guī)定和公司 經(jīng)營狀況擬定。 公司董事會在利潤分配預案論證過程中， 需與獨立董事、 監(jiān)事充 分討論，并通過多種渠道充分聽取中小股東意見， 在考慮對全體股東持續(xù)、 穩(wěn)定、 科學的回報基礎上形成利潤分配預案。公司切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權利， 董事會、獨立董事和符 合一定條件的股東可在股東大會

6、召開前向公司社會公眾股股東征集其在股東大 會上的投票權， 但不得采取有償或變相有償方式進行征集。 獨立董事行使上述職 權應當取得全體獨立董事的二分之一以上同意。第十四條 因國家法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門對上市公司的分紅政策頒布新 的規(guī)定或公司因外部經(jīng)營環(huán)境、自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化而需調(diào)整分紅政策 的，應以股東權益保護為出發(fā)點，詳細論證和說明原因，并嚴格履行決策程序。 公司分紅政策發(fā)生變動， 應當由董事會審議變動方案， 獨立董事對此發(fā)表獨立意 見，提交股東大會審議，并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的 2/3 以上通過。第四節(jié) 分紅監(jiān)督約束機制第十五條 獨立董事應對利潤分配預案發(fā)表獨立意見并披露。第十六條 董事會在決策和形成分紅預案時，要詳細記錄管理層建議、參會 董事的發(fā)言要點、 獨立董事意見、 董事會投票表決情況等內(nèi)容， 并形成書面記錄 作為公司檔案妥善保存。第十七條 監(jiān)事會應對董事會和管理層執(zhí)行公司分紅政策和股東回報規(guī)定的 情況及決策程序進行監(jiān)督。第十八條 公司應在年度報告、半年度報告中披露利潤分配預案和現(xiàn)金利潤 分配政策執(zhí)行情況。公司在未分配利潤為正的情況下，若年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配，公司 應在年度報告中詳細說明未提出現(xiàn)金利潤分配的原因、 未用于現(xiàn)金利潤分配的資 金留存公司的用途和使用計劃， 公司在召開股東大會時除現(xiàn)場會議外， 應向股東提供網(wǎng)絡形式