小貸公司授信管理暫行辦法

1、 xxx小額貸款有限公司 授信管理暫行辦法 第一章 總 則第一條 為加強客戶授信管理，有效控制信貸風險，促進信貸業(yè)務穩(wěn)步、健康發(fā)展，提高資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)金融監(jiān)管要求和信貸管理基本制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 與公司發(fā)生信貸業(yè)務的客戶，均應實行授信管理；堅持“先評級、后授信、再用信“的原則。第三條 根據(jù)客戶信用程度、償還能力和合理資金需求，核定客戶最高授信額度，有效控制客戶風險總量。第四條 客戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生重大變化，按本辦法規(guī)定及時對客戶授信作出調(diào)整。 第五條 本辦法未作明確規(guī)定的，依照公司相關信貸管理制度執(zhí)行。第二章 授信對象、品種及基本條件第六條 與公司發(fā)生信貸業(yè)務的客戶，均應納入授

2、信管理，包括以下對象：1、法人客戶。包括企業(yè)法人、事業(yè)法人；2、非法人客戶。包括依法登記領取營業(yè)執(zhí)照的私營企業(yè)、獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)；3、其他經(jīng)濟組織。包括個體工商戶、農(nóng)村專業(yè)合作社、街道、村辦企業(yè)以及其他經(jīng)濟組織；4、自然人客戶。包括農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)戶。第七條 最高授信額度，是指經(jīng)分析、測算，并按程序?qū)徟?，公司有條件的、能夠把控的客戶總體信用風險的額度；最高授信額度，并不是必須發(fā)生的信用額度。第八條 對客戶授信總量中，分別由以下信用品種的額度構成：1、流動資金貸款；2、銀行承兌匯票貼現(xiàn)；3、經(jīng)批準的其他信用業(yè)務。第九條 對客戶授信，應當分別符合法人類貸款、個人類貸款等

3、相關制度、辦法規(guī)定的基本條件。第十條 不得對下列情形之一的客戶提供授信：1、國家或地方政府禁止、限制或未經(jīng)批準的產(chǎn)品生產(chǎn)、項目建設或經(jīng)營活動；2、授信用途不符合金融信貸政策或監(jiān)管規(guī)定；3、授信對象不具備授信主體資格，或不符合相關規(guī)定；4、不具備授信的條件。第三章 授信流程第十一條 授信業(yè)務基本流程：客戶申請受理調(diào)查評級授信審查審議與審批簽訂合同提供信用授信業(yè)務發(fā)生后的管理與收回。第十二條 對首次發(fā)生信貸業(yè)務的客戶，其評級、授信工作，按規(guī)定進行后隨業(yè)務流程一并審批；存量客戶授信，與年度客戶信用評級同步進行、審批。第十三條 信貸管理部門負責客戶評級、授信及客戶用信后的管理、收回等工作；風控管理部門

4、負責審查、組織審議、報批以及客戶用信、歸還監(jiān)管等工作。第十四條 信貸部門依據(jù)客戶提供的基本資料和調(diào)查、搜集的情況、資料，對中小企業(yè)客戶進行信用評級后，按以下方法測算授信額度：一、預測流動資金當期需求量。根據(jù)客戶經(jīng)營特點，選擇銷售收入或產(chǎn)量之一作為測算依據(jù)，參照客戶以往的或同類企業(yè)的流動資金占用率，對客戶流動資金需求增量進行估算。 1、按銷售收入測算流動資金需求的公式為：流動資金當期需求量=上年流動資金合理占用（銷售收入當期預測量/上年銷售收入量）2、按產(chǎn)量測算流動資金需求的公式為：流動資金當期需求量=上年流動資金合理占用（產(chǎn)量當期預測量/上年產(chǎn)量）銷售收入或產(chǎn)量當期增長率原則上不超過前3個會計

5、年度平均增幅，且最高不超過15%。若增幅超過15%應提供相應依據(jù)，如技改或新建項目投產(chǎn)等。上年流動資金合理占用，可采用上年季度末資產(chǎn)負債表中流動資產(chǎn)扣除下列資產(chǎn)的平均數(shù)：（1）短期投資、1年內(nèi)到期長期債權投資、待處理流動資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資金；（2）直接參與經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資產(chǎn)中不合理資金占用部分，如賬齡1年以上（含）的應收款項、長期積壓的存貨、其他應收款中關聯(lián)方占用資金等。二、可接受的基本授信需求測算可接受的基本授信需求一般采用銷售收入預測當期資金需求量，若無法按銷售收入測算的，可以產(chǎn)量作為測算依據(jù)?？山邮艿幕臼谛判枨?流動資金當期需求量70%fk（f為信用等級調(diào)節(jié)系數(shù)

6、，k為風險調(diào)節(jié)系數(shù)，下同）。信用等級調(diào)節(jié)系數(shù)表（f）信用等級aaaaaabc調(diào)節(jié)系數(shù)f1.21.110.70風險調(diào)節(jié)系數(shù)表（k）五級分類 正 常 關注 次級及以下調(diào)節(jié)系數(shù)k 1 0.9核定存量，只減不增同一客戶貸款存在不同風險分類，按最低級次確定。三、可接受的基本授信需求完成測算后，按以下方法擬定客戶最高授信額度：1、a級及以上法人客戶，核定最高統(tǒng)一授信額度后，其資產(chǎn)負債率原則上不得高于70%。測算公式為：最高授信額度2.33有效資產(chǎn)總額-3.33負債總額+公司現(xiàn)有信用余額。 2、對b級、c級法人客戶，按存量余額實行減量授信，最高授信額度應小于年初實際信用余額，差額部分原則上只收不貸。第十五條

7、 信貸部門依據(jù)客戶提供的基本資料和經(jīng)調(diào)查、核實的情況、資料，對個體經(jīng)營類客戶（含合伙、合營、獨資等非法人其他經(jīng)濟組織）進行信用評級后，按以下方法測算授信額度：1、客戶當年（期）收入計劃：應以客戶提供的銷售合同、訂單等依據(jù)分析確認；若屬正常增長，不得超過上年的合理幅度。2、客戶當年（期）流動資金需求總量：=上年（期）末周轉(zhuǎn)資金總額（當年計劃銷售收入上年銷售收入）3、當年（期）新增流資需求=當年流資需求總量-上年末參與周轉(zhuǎn)的資金總量（自有資金+正常占用應付款+銀行短期信用）4、 可接受的授信額度 =當年新增流資需求信用調(diào)節(jié)系數(shù) 第十六條 對自然人客戶，依據(jù)客戶信用或可提有效擔保的情況，核授信額度。

8、即：可接受的授信額度=有效擔保額度信用調(diào)節(jié)系第十七條 對b級及以下法人客戶和不良余額的個體（人）存量客戶，逐戶確定下降額度，實行減量授信。第十八條 風控管理部門對信貸管理部門授信測算、額度擬定等情況，按相關規(guī)定審查、確認后，組織貸審會審議、報批或直接呈報有權審批人審批。審查、審議中，發(fā)現(xiàn)疑問或不完善的，相關部門應予補充完善或修定。第四章 授信管理 第十九條 客戶最高授信額度，實行一年一定，有效期限為一年，原則上當年四月底前完成客戶的統(tǒng)一授信。第二十條 對客戶授信后，應按相關信用品種規(guī)定的條件和要求，發(fā)放客戶的實際用信；客戶各類信用品種實際用信總量，不得突破有權審批人批準的最高授信額度。第二十一

9、條 對客戶發(fā)放信用后，信貸管理部門、風控管理部門，應按信貸管理相關規(guī)定，開展跟蹤檢查、服務等工作。 第二十二條 在有效授信期內(nèi)，客戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生變化，信用品種之間，可調(diào)劑使用；若發(fā)生重大變化，則應按以上規(guī)定進行分析、測算和報批，對其授信總量和結構作出適時調(diào)整。第二十三條 發(fā)生下列情況之一的，應立即調(diào)整授信額度直至中止授信：1、受信人或擔保人生產(chǎn)經(jīng)營或財務狀況發(fā)生重大不利變化，出現(xiàn)虧損且不能彌補；2、抵（質(zhì)）押物的價值明顯減少且未補充，可能影響公司債權的正常實現(xiàn)；3、受信人主體或經(jīng)營機制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、關停等）；4、受信人發(fā)生或涉及重大法律糾紛；5、受信人還款能力下降，貸款出現(xiàn)逾期或欠息；6、已發(fā)出其他風險預警信號的