存貨管理制度

1、參、存貨管理制度三、存貨管理制度文件類別作業(yè)項目編 號頁 次一、 流程圖二、 作業(yè)項目存貨管理制度作業(yè)流程圖存貨搬運作業(yè)程序倉儲儲存作業(yè)程序料品分類編號作業(yè)程序銷貨出庫作業(yè)程序采購入庫作業(yè)程序非銷貨出庫之采購?fù)嘶爻鰩熳鳂I(yè)流程非銷貨出庫之庫存品轉(zhuǎn)報廢品出庫作業(yè)流程非銷貨出庫之借(還)出庫作業(yè)流程非銷貨出庫之調(diào)撥出庫作業(yè)流程非銷貨出庫之廠內(nèi)倉庫調(diào)撥作業(yè)流程非銷貨出庫之其它領(lǐng)用出庫作業(yè)流程非采購入庫之銷貨退回入庫作業(yè)流程非采購入庫之借（還）入庫作業(yè)流程非采購入庫之其它入庫作業(yè)流程非采購入庫之免付費樣品入庫作業(yè)流程呆滯品管理作業(yè)流程存貨盤點之一般倉庫盤點作業(yè)流程存貨盤點之寄外倉庫盤點作業(yè)流程FOCO-

2、1CO-2CO-3CO-4CO-5CO-6-1CO-6-2CO-6-3CO-6-4CO-6-5CO-6-6CO-7-1CO-7-2CO-7-3CO-7-4CO-8CO-9-1CO-9-23-23-33-43-53-63-73-83-93-103-113-123-133-143-153-163-173-183-193-20CO-存貨管理制度作業(yè)流程圖存貨搬運作業(yè)CO-1存貨儲存作業(yè)CO-2料品分類編號CO-3采購入庫作業(yè)CO-5廠內(nèi)倉庫調(diào)撥6-5其它領(lǐng)用出庫6-6銷貨退回入庫7-1呆滯品處理作業(yè)CO-8非銷貨出庫作業(yè)CO-6非采購入庫作業(yè)CO-7借出歸還入庫7-2免付費樣品入庫7-4其它入庫7-

3、3臺灣、香港調(diào)貨6-4借、還出庫6-3采購?fù)嘶爻鰩?-1庫存品轉(zhuǎn)報廢品6-2一般倉庫盤點作業(yè)CO-9-1寄外倉庫盤點作業(yè)CO-9-2銷貨出庫作業(yè)CO-4存貨盤點作業(yè)CO-9 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-1發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體存貨搬運作業(yè)程序一、作業(yè)程序：1.適當(dāng)?shù)挠媱潯r序安排及支配，以減少不必要之搬運。2.小心擺放及避免重力摔擲、擠壓，以維護(hù)存貨質(zhì)量。3.以Date Code執(zhí)行先進(jìn)先出之出貨作業(yè)。二、控制重點：1.存貨之搬運作業(yè)是否注意安全性。 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度

4、頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-2發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體存貨儲存作業(yè)程序一、 作業(yè)程序：1. 儲存區(qū)域應(yīng)明確標(biāo)示。2. 存貨暫存應(yīng)做適當(dāng)注明。3. 良品、不良品應(yīng)分開儲存。4. 庫房及料架承載量需經(jīng)勘察而無安全顧慮。5. 倉管人員需確保倉庫門禁措施足以確保存貨之安全，庫房及鎖之牢固性與消防設(shè)備應(yīng)達(dá)標(biāo)準(zhǔn)。6. 運送工具之配備齊全。二、控制重點：1.存貨入庫后是否按照規(guī)定置于適當(dāng)位置，并注意標(biāo)示是否明確。2.倉管人員是否確保倉庫門禁措施足以確保存貨之安全。 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-3

5、發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體料品分類編號作業(yè)程序一、 作業(yè)程序：1. 采購人員下采購單時，發(fā)現(xiàn)是新料品編號，填寫料品基本數(shù)據(jù)表審核后，第一聯(lián)由采購單位留底，第二聯(lián)知會庫房，以便庫房編制庫存管制卡及負(fù)責(zé)人員之安排。2. 倉庫人員取得料品基本資料表后，則新增庫存管制卡3. 單位主管分派該料之負(fù)責(zé)人員。4. 倉管單位應(yīng)將料品基本數(shù)據(jù)表歸檔保存二、控制重點：1.采購人員是否于進(jìn)貨前將料品基本資料表送至倉管單位。2.料品基本資料表是否經(jīng)過主管審核。一、使用窗體：1.料品基本數(shù)據(jù)表 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號

6、CO-4發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體銷貨出庫作業(yè)程序一、 作業(yè)程序：1.業(yè)務(wù)單位將簽核后之銷貨(送貨)單第四聯(lián)轉(zhuǎn)交庫房備料。1. 倉管收單人員收到銷貨(送貨)單后2.1先登錄銷貨單明細(xì)表2.2并同時分配備料人員 2.3向財務(wù)單位取得發(fā)票及打印送貨標(biāo)簽2. 備料人員備料完畢后，通知驗貨人員進(jìn)行復(fù)核3. 驗貨人員復(fù)核后，將發(fā)票及送貨標(biāo)簽交給備料人員進(jìn)行包裝。4. 備料人員包裝完畢后，依據(jù)業(yè)務(wù)單位指定之運送方式填寫托運單5. 貨運公司依據(jù)托運單清點料品后，應(yīng)簽收托運單6. 倉管人員將收到銷貨(送貨)單與計算機(jī)系統(tǒng)之銷貨成品出庫單核對并確認(rèn)之，

7、即完成出庫作業(yè)。二、控制重點：1.銷貨(送貨)單是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。2.是否隨貨附發(fā)票/INVOICE。一、使用窗體：1. 銷貨(送貨)單2. 銷貨成品出庫單3. INVOICE(外銷)4. PACKING(外銷)5. 電子計算器統(tǒng)一發(fā)票6. 托運單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-5發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體采購入庫作業(yè)程序一、 作業(yè)程序：1. 國內(nèi)采購：采購人員將采購單第四聯(lián)轉(zhuǎn)交倉管單位作為入庫通知。2. 國外采購國外進(jìn)貨承辦人員將INVOICE及進(jìn)口報單轉(zhuǎn)交倉管單位，作為入庫通知。3. 倉

8、管收料人員依據(jù)入庫通知清點入庫料品；實際入料是否與采購單、INVOICE，型號，數(shù)量，供貨商是否與入庫通知一致及Date Code是否超過1年以上。4. 倉管單位若有異常之情形應(yīng)填寫收料異常通知單會辦采購人員。5. 倉管人員清點無誤后，輸入采購驗收入庫單。5.1倉管人員將采購驗收入庫單第一聯(lián)自行留底5.2倉管人員將采購驗收入庫單第二聯(lián)交還采購人員，完成入庫作業(yè)。二、控制重點：1.入庫時，確實清點入庫之型號，數(shù)量，Date Code。2.Date Code超過1年以上者是否填寫收料異常通知單會辦采購人員處理。3.入庫料品發(fā)生料品、數(shù)量或損毀時，是否填寫收料異常通知單立即反映采購人員處理。一、使用

9、窗體：1.采購單。2.INVOICE。3.進(jìn)口報單。4.采購驗收入庫單。5.收料異常通知單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-1發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之采購?fù)嘶爻鰩熳鳂I(yè)流程一、 作業(yè)程序情形1：國外采購?fù)嘶?. 當(dāng)進(jìn)貨料品發(fā)生質(zhì)量異常，需退回原廠；經(jīng)過CLAIM的作業(yè)流程后，原廠亦同意接受退貨，則進(jìn)入采購?fù)嘶爻鰩熳鳂I(yè)流程。2. 采購人員填寫非銷貨出庫申請通知書并填入RMA號碼。3. 倉管單位收到非銷貨出庫申請通知書后3.1進(jìn)行備料并安排出庫3.2進(jìn)入計算機(jī)系統(tǒng)輸入采購?fù)嘶爻鰩靻?

10、.3將非銷貨書出庫申請通知書及采購?fù)嘶爻鰩靻蔚谝唬?，三?lián)轉(zhuǎn)回出口單位制作出口文件，第4聯(lián)自行留底。4. 出口單位制作出口文件后4.1聯(lián)絡(luò)Forwarder提貨安排班機(jī)4.2并將非銷貨出庫申請通知書、采購?fù)嘶爻鰩靻?、出口文件第三?lián)自行留底；其余第二聯(lián)轉(zhuǎn)回財務(wù)單位情形2：國內(nèi)采購?fù)嘶?. 當(dāng)進(jìn)貨料品發(fā)生質(zhì)量異常，需退回原廠；經(jīng)過原廠亦同意接受退貨，則進(jìn)入采購?fù)嘶爻鰩熳鳂I(yè)流程。2. 采購人員填寫非銷貨出庫申請通知書后2.1非銷貨出庫申請通知書呈請簽核2.2非銷貨出庫申請通知書轉(zhuǎn)倉管人員3. 倉管單位收到非銷貨出庫申請通知書后3.1進(jìn)行備料并安排出庫3.2進(jìn)入計算機(jī)系統(tǒng)輸入采購?fù)嘶爻鰩靻?.3將非銷

11、貨書出庫申請通知書及采購?fù)嘶爻鰩靻蔚谝唬?，三?lián)轉(zhuǎn)回采購單位，第4聯(lián)自行留底。二、 控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)。2. 退貨是否取具退貨證明單或往來文件。一、 使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.INVOICE。3.PACKING。4.出口提單/報單。5.采購?fù)嘶爻鰩靻?【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-2發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之庫存品轉(zhuǎn)報廢品出庫作業(yè)流程一、作業(yè)程序1. 情形1：原業(yè)務(wù)單位于銷貨退回過程或進(jìn)貨過程中準(zhǔn)予 調(diào)入報廢區(qū)之料品。 情形2：

12、倉管單位應(yīng)于報廢品除帳前，打印呆滯料區(qū)之料品明細(xì)，請業(yè)務(wù)單位作處理，需報廢的部分應(yīng)先調(diào)入報廢區(qū)。2. 倉管單位定期整理報廢區(qū)之料品，填寫非銷貨出庫申請通知書并附上原申請單影印本及報廢庫位料品明細(xì)表呈請簽核。3. 倉管單位將窗體所有數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)送財務(wù)單位。4. 財務(wù)單位收到文件，則報請稅捐單位核準(zhǔn)及派員參予報廢作業(yè)。4.1財務(wù)單位收到稅捐機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，稅捐機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后通知倉管單位。5. 倉管單位收到核準(zhǔn)通知后，則入計算機(jī)系統(tǒng)輸入并制做庫存良品轉(zhuǎn)報廢品出庫單5.1將文件轉(zhuǎn)一份予財務(wù)單位 5.2將除帳后的報廢料品作處理丟棄或出售予收廢料公司三、 控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)。2.是否

13、經(jīng)過稅捐單位核準(zhǔn)后，始得進(jìn)行報廢品除帳。一、使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.庫存良品轉(zhuǎn)報廢品出庫單。 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-3發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之借(還)出庫作業(yè)流程一、作業(yè)程序1.存貨借出(1) 同業(yè)、客戶或廠商(以下簡稱”借用單位”)向本公司借貨或業(yè)務(wù)單位因業(yè)務(wù)需求須借出貨品時，應(yīng)由業(yè)務(wù)助理填具非銷貨出庫申請通知書一式三聯(lián)，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，交由倉庫人員進(jìn)入ERP庫存管理盤點體系制作廠外借還出庫單一式三聯(lián)。(2) 倉庫人員將非銷貨出庫申請通知單、廠外借

14、還出庫單各一聯(lián)留存，另兩聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)部及業(yè)務(wù)部門，貨物交由業(yè)務(wù)人員、貨運行或自行運送。(3) 倉管單位定期提出庫存借調(diào)明細(xì)表轉(zhuǎn)呈業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管核閱。2.存貨借入還出(1) 借入之存貨欲返還時，由業(yè)務(wù)助理填具非銷貨出庫申請通知書一式三聯(lián)，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，交由倉庫人員進(jìn)入ERP庫存管理盤點體系制作廠外借還出庫單一式三聯(lián)，沖銷廠外調(diào)還入庫單上之借入貨品。(2) 倉庫人員將非銷貨出庫申請通知書、廠外借還出庫單各一聯(lián)留存，另兩聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)部及業(yè)務(wù)部門，貨物交由業(yè)務(wù)人員簽收。二、控制重點：1.向借出單位借貨是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)始可辦理。2.還出貨品時，是否確認(rèn)與原借入貨品之品項、數(shù)量相符。3.倉管單位應(yīng)定期

15、提出庫存借調(diào)明細(xì)表，請業(yè)務(wù)單位處理。一、使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.廠外借還出庫單。3.庫存借調(diào)明細(xì)表 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-4發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之調(diào)撥出庫作業(yè)流程一、 作業(yè)程序情形1：回海外倉庫之調(diào)撥1. 業(yè)務(wù)單位有需要申請海外倉庫調(diào)撥庫存時，填寫非銷貨出庫申請通知書呈主管簽核后，轉(zhuǎn)進(jìn)出口單位。2. 進(jìn)出口單位收到非銷貨出庫申請通知書后2.1入計算機(jī)系統(tǒng)輸入廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單并通知庫房備料。2.2制作出口文件。2.3將非銷貨出庫申請通知書(第四聯(lián))，出口

16、文件及廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單(第四聯(lián))轉(zhuǎn)庫房作為入庫通知。3. 倉管單位收到貨，根據(jù)進(jìn)出口文件清點數(shù)量無誤后3.1入計算機(jī)系統(tǒng)輸入廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單3.2將廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單(第二、三、四聯(lián))轉(zhuǎn)回進(jìn)出口單位4. 進(jìn)出口單位收到廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單后4.1將非銷貨出庫申請通知書、出口文件、廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單、進(jìn)口報單(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位4.2將非銷貨出庫申請通知書、出口文件、廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單、進(jìn)口報單(第三聯(lián))自行留底4.3將非銷貨出庫申請通知書(第一聯(lián))轉(zhuǎn)回業(yè)務(wù)單位申請人情形2自一般倉調(diào)入寄外倉時1. 業(yè)務(wù)單位依據(jù)客戶用料情形安排出貨2. 業(yè)務(wù)單位自行輸入廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單3. 業(yè)務(wù)單位通知庫房出貨及進(jìn)出口人員制作出口文件4

17、. 業(yè)務(wù)單位確認(rèn)出貨后，將廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單及出口文件轉(zhuǎn)財務(wù)單位5. 業(yè)務(wù)單位根據(jù)客戶用料情形轉(zhuǎn)制銷貨(送貨)單 5.1自行制作INVOICE 5.2銷貨(送貨)單及INVOICE轉(zhuǎn)財務(wù)部認(rèn)列應(yīng)收帳款 5.3將INVOICE寄與客戶入帳。二、控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)單位權(quán)責(zé)主管簽核。2.寄外庫存客戶當(dāng)月之用料是否當(dāng)月轉(zhuǎn)制銷貨(送貨)單并認(rèn)列應(yīng)收帳款。一、使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單。3.進(jìn)出口文件 invoice&packing&提單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-5發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè)

18、程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之廠內(nèi)倉庫調(diào)撥作業(yè)流程一、作業(yè)程序1.存貨位置相同，業(yè)務(wù)部門之間的存貨調(diào)撥。2.業(yè)務(wù)單位填寫非銷貨出庫申請通知書呈請業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核后，轉(zhuǎn)倉管單位。3.倉管單位收到非銷貨出庫申請通知書后3.1入計算機(jī)系統(tǒng)輸入廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單 3.2將非銷貨出庫申請通知書、廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單(第一聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位3.3將非銷貨書庫申請通知書、廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位3.4將非銷貨出庫申請通知書、廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單(第三聯(lián))倉管單位留底二、控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核。一、使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單

19、 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-6-6發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非銷貨出庫之其它領(lǐng)用出庫作業(yè)流程一、 作業(yè)程序1. 研發(fā)部門領(lǐng)料或其它非上述出庫原因之領(lǐng)用出庫。2. 業(yè)務(wù)單位填寫非銷貨出庫申請通知書呈請業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核后，轉(zhuǎn)倉管單位。3. 倉管單位收到非銷貨出庫申請通知書后4.1進(jìn)行備料并以業(yè)務(wù)指定之方式將貨送出4.2入計算機(jī)系統(tǒng)輸入物料領(lǐng)用出庫單 4.3將物料領(lǐng)用出庫單、非銷貨出庫申請通知書(第一、三聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位申請人4.4將物料領(lǐng)用出庫單、非銷貨出庫申請通知書(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位申請

20、人 4.5將物料領(lǐng)用出庫單、非銷貨出庫申請通知書(第四聯(lián))倉庫單位自行留底二、控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核。一、使用窗體：1.非銷貨出庫申請通知書。2.物料領(lǐng)用出庫單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-7-1發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非采購入庫之銷貨退回入庫作業(yè)流程一、 作業(yè)程序1. 料品因為質(zhì)量等問題，業(yè)務(wù)人員接受客戶退貨時，業(yè)務(wù)單位填寫非采購入庫申請通知單詳述退貨原因，呈請業(yè)務(wù)單位最高主管簽核。2. 業(yè)務(wù)單位將料品及非采購入庫申請通知書(一式四聯(lián))轉(zhuǎn)交庫房。3

21、. 倉管單位3.1不論是否已收到退貨之料品，業(yè)務(wù)單位均需填妥此單通知庫房，否則庫房將不予以入庫。3.2庫房收到料品，若三天內(nèi)無接到業(yè)務(wù)單位的非采購入庫申請通知書，則開出收料異常通知書，請業(yè)務(wù)單位盡速處理3.3單據(jù)與料品點收無誤后入計算機(jī)系統(tǒng)輸入銷貨退回入庫單 3.3.1非采購入庫申請通知書、銷貨退回入庫單(第一二三聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位接續(xù)確認(rèn)應(yīng)收、沖帳及入帳作業(yè)流程 3.3.3非采購入庫申請通知書、銷貨退回入庫單(第四聯(lián))倉管單位自行留底二、控制重點：1.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核。一、使用窗體：1.非采購入庫申請通知書。2.銷貨退回入庫單3.收料異常通知書 【內(nèi)部控制制度】文

22、件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-7-2發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非采購入庫之借(還)入庫作業(yè)流程一、作業(yè)程序1.存貨借入1.1 業(yè)務(wù)單位因業(yè)務(wù)需求須向同業(yè)、客戶或廠商(以下簡稱”借出單位”)借入貨品時，應(yīng)由業(yè)務(wù)助理填具非采購入庫申請通知書一式三聯(lián)，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，據(jù)以向借出單位借貨，再連同貨物交由倉庫人員清點后進(jìn)入ERP庫存管理盤點體系制作廠外調(diào)還入庫單一式三聯(lián)。1.2 倉庫人員將非采購入庫申請通知書、廠外調(diào)還入庫單各一聯(lián)留存，另兩聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)部及業(yè)務(wù)部門。1.3倉管單位依據(jù)庫存管理盤點體系以定期提出庫存借調(diào)明細(xì)

23、表轉(zhuǎn)呈業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管核閱。2.存貨借出歸還入庫2.1借用部門或借用單位返還貨品時，由業(yè)務(wù)助理填寫非采購入庫申請通知書一式三聯(lián)，經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，連同貨物交由倉庫人員。2.2倉管人員清點后2.2.1進(jìn)入ERP庫存管理盤點體系制作廠外調(diào)還入庫單一式三聯(lián)，沖銷廠外借還出庫單上之借出貨品。2.2.3倉庫人員將非采購入庫申請通知書、廠外調(diào)還入庫單各一聯(lián)留存，另兩聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)部及業(yè)務(wù)部門。 2.3倉管單位依據(jù)庫存管理盤點體系以定期提出庫存借調(diào)明細(xì)表轉(zhuǎn)呈業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管核閱。二、控制重點：1.非采購入庫申請通知單是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。2.倉管單位是否定期提出庫存借調(diào)明細(xì)表呈請業(yè)務(wù)單位處理。3.貨品入庫時是否確

24、認(rèn)與出庫申請單時之品項、數(shù)量相符。一、使用窗體：1.非采購入庫申請通知書。2.廠外調(diào)還入庫單3.庫存借調(diào)明細(xì)表4.廠外借還出庫單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-7-3發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非采購入庫之其它入庫作業(yè)流程一、作業(yè)程序1.本程序適用于前述入庫作業(yè)以外之入庫。2.業(yè)務(wù)單位填寫非采購入庫申請通知書呈請業(yè)務(wù)單位權(quán)責(zé)主管簽核后，轉(zhuǎn)倉管單位。3.倉管單位收到申請書后3.1進(jìn)行備料并以業(yè)務(wù)指定之方式將貨送出。3.2于計算機(jī)系統(tǒng)輸入物料退回入庫單。 3.3將物料退回入庫單、非采購入庫申請通知書

25、(第一、三聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位申請人。3.4將物料退回入庫單、非采購入庫申請通知書(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位申請人。 3.5將物料退回入庫單、非采購入庫申請通知書(第四聯(lián))倉庫單位自行留底。二、控制重點：1.非采購入庫申請通知單是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。2.貨品入庫時是否確認(rèn)與原申請單之品項、數(shù)量相符。一、使用窗體：1.非采購入庫申請通知書。2.物料退回入庫單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-7-4發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體非采購入庫之免付費樣品入庫作業(yè)流程一、作業(yè)程序1. 業(yè)務(wù)單位收到供貨商之免付費樣品后，填寫

26、非采購入庫申請通知書連同樣品轉(zhuǎn)交庫房入庫。2. 倉管單位收到非采購入庫申請通知書后2.1清點數(shù)量，辦理入庫。2.2于計算機(jī)系統(tǒng)輸入采購驗收入庫單。 2.3將采購驗收入庫單、非采購入庫申請通知書(第一、三聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位申請人。2.4將采購驗收入庫單、非采購入庫申請通知書(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位申請人。 2.5將采購驗收入庫單、非采購入庫申請通知書(第四聯(lián))倉庫單位自行留底。二、控制重點：1.非采購入庫申請通知書是否經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)。2.新進(jìn)之料品于入庫前是否先完成新品名建立。一、使用窗體：1.非采購入庫申請通知書。2.采購驗收入庫單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 C

27、O-8發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體呆滯品管理作業(yè)流程一、作業(yè)程序1. MIS定期提供給倉管單位各部門之良品久置庫存表2. 倉管單位收到各部門料品久置庫存表后，依據(jù)部門匯總庫齡超過180天以上之料品，呈請各業(yè)務(wù)單位最高主管核定是否調(diào)入久滯庫位或調(diào)入待報廢庫位。3. 業(yè)務(wù)單位最高主管核定后3.1有需調(diào)動庫位者，填寫非銷貨出庫申請通知書轉(zhuǎn)倉管單位。3.2無須調(diào)動庫位者，仍需書面簽核后，通知庫房。4. 倉管單位依據(jù)非銷貨出庫申請通知單，針對列出之料品，入計算機(jī)系統(tǒng)輸入廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單。4.1將廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單、采購驗收入庫單、非銷貨出庫申請通知書(

28、第一、三聯(lián))轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)單位申請人。4.2將廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單、非銷貨出庫申請通知書(第二聯(lián))轉(zhuǎn)財務(wù)單位申請人。4.3將廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單、非銷貨出庫申請通知書(第四聯(lián))倉庫單位自行留底。二、控制重點：1.倉管單位需定期提出久置庫存表及跟催業(yè)務(wù)單位之回復(fù)。2.非銷貨出庫申請通知書是否經(jīng)過權(quán)責(zé)單位核準(zhǔn)。一、使用窗體：1.久置庫存表。2.非銷貨出庫申請通知書3.廠內(nèi)倉庫調(diào)撥單 【內(nèi)部控制制度】文件類別存貨管理制度頁 次版 次 1作業(yè)流程編號 CO-9-1發(fā) 行 日 期90年7月2日作業(yè)項目作 業(yè) 程 序 及 控 制 重 點參考文件使用窗體存貨盤點之一般倉庫盤點作業(yè)流程一、作業(yè)程序1. 內(nèi)部盤點（盤點周期：月）1.1每月最后