棚改資金支付流程及要點-培訓(xùn)材料講解

1、國家開發(fā)銀行貴州省分行 2015年10月 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 China Development Bank 是指經(jīng)貴州省住建廳向國家開發(fā)銀行貴州省分行致函確認(rèn)， 納入國家棚戶區(qū)改造計劃的項目，按“統(tǒng)一評級、統(tǒng)一授信、 統(tǒng)借統(tǒng)還”模式和政府購買服務(wù)模式，以省級或市級承接主體 作為借款人，國家開發(fā)銀行發(fā)放的中長期項目貸款和軟貸款。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 是指國家開發(fā)銀行向借款人發(fā)放貸款，并于發(fā)放當(dāng)日轉(zhuǎn)入 各項目用款人在國家開發(fā)銀行貴州省分行開立的存款賬戶后， 貸款資金從用款

2、人在開行賬戶使用至貸款項目的全部流程。貸 款資金支付流程應(yīng)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 是指貴州省2013-2017年棚改項目各子項目的項目法人。用 款人應(yīng)為項目屬地政府發(fā)文指定的國有獨資公司，且應(yīng)與項目 可研報告批復(fù)的項目法人保持一致。用款人對國家開發(fā)銀行項 目貸款資金的合規(guī)使用負(fù)主要責(zé)任，并履行與借款人簽署執(zhí)行 相關(guān)協(xié)議的責(zé)任、義務(wù)。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 是指

3、與國家開發(fā)銀行、用款人、商業(yè)銀行簽訂的結(jié)算資 金監(jiān)督管理協(xié)議中所明確的，在項目所在地的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)。 結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格按結(jié)算資金監(jiān)督管理協(xié)議的約定，協(xié)助 國家開發(fā)銀行貴州省分行對貸款資金的使用進(jìn)行監(jiān)督管理并提 供資金結(jié)算服務(wù)。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 在明確相關(guān)各方責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮各 方職能，確保項目資金完全按可研報告規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容和借款 合同的約定，合規(guī)、高效使用。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelop

4、ment B Bankank l1、賬戶 l用款人已在結(jié)算經(jīng)辦行開立結(jié)算賬戶，施工方、由用款人直 接采購的主要材料、設(shè)備供應(yīng)商，涉及拆遷補(bǔ)償資金支付鏈 條上全部單位均已在結(jié)算經(jīng)辦行開立結(jié)算賬戶。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l2、協(xié)議及支持文件 l結(jié)算資金監(jiān)督管理協(xié)議已簽訂。對于拆遷補(bǔ)償部分，用款人 與拆遷實施單位的委托協(xié)議已簽訂，或政府文件已明確拆遷 實施單位；對于建安工程部份，施工單位中標(biāo)通知書已簽發(fā) （均應(yīng)為公開招標(biāo)，應(yīng)有當(dāng)?shù)卣袠?biāo)辦蓋章，并可在政府 指定招投標(biāo)網(wǎng)站上查詢中標(biāo)公示），

5、施工合同、監(jiān)理合同已 簽訂（監(jiān)理費達(dá)到規(guī)定金額，也應(yīng)公開招標(biāo)）。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l3、建立溝通管理機(jī)制 l在資金支付前，政府相關(guān)部門、結(jié)算經(jīng)辦行、用款人、施工 方等相關(guān)單位應(yīng)建立溝通管理機(jī)制，明確各方責(zé)任、權(quán)利和 義務(wù)，統(tǒng)一資金支付資料模板。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l4、建立和完善內(nèi)部管理機(jī)制 l依據(jù)省政府相關(guān)規(guī)定，項目屬地政府財政 、住建部門應(yīng)建立 開行貸款資金支付審

6、核機(jī)制，明確資金支付審核經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及 人員，對資金支付合規(guī)性等方面進(jìn)行審查。 l用款人作為項目法人，應(yīng)按相關(guān)法律、法規(guī)完善項目建設(shè)管 理機(jī)制，并按建設(shè)管理機(jī)制制訂包括監(jiān)理審核在內(nèi)的貸款資 金支付內(nèi)部審批表。用款人應(yīng)選派熟悉項目、財務(wù)，溝通能 力較強(qiáng)的人員負(fù)責(zé)與開行、借款人、政府相關(guān)部門、結(jié)算經(jīng) 辦行進(jìn)行日常溝通，確保資金支付合規(guī)、高效進(jìn)行。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l4、建立和完善內(nèi)部管理機(jī)制 l結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)制訂對開行貸款代理資金的內(nèi)部管理制度，完 善對開行貸款代理資金支付的內(nèi)部審核流程，

7、落實資金支付 經(jīng)辦、審核、審批各級主體責(zé)任和權(quán)限。設(shè)立檔案室，對每 筆代理資金支付的審批記錄及相關(guān)支撐材料進(jìn)行歸檔。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l5、貸款項目實施合規(guī)進(jìn)行 l對已開工的棚改貸款項目，建設(shè)或?qū)嵤﹥?nèi)容均應(yīng)與申報貸款 時提供的可研報告保持一致（如建設(shè)或?qū)嵤﹥?nèi)容因?qū)嶋H情況 需發(fā)生改變，必須按相關(guān)規(guī)定完成項目變更手續(xù)）。 l項目建設(shè)管理完全符合國家和地方政府的現(xiàn)行規(guī)定。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B

8、 Bankank l6、資本金 l資金支付前，各地方政府或用款人應(yīng)將中央劃撥的棚改補(bǔ)助 資金匯至用款人在開行開立的資本金結(jié)算賬戶，由開行監(jiān)管 使用。 l如中央補(bǔ)助資金已投入項目使用，則由用款人提供相關(guān)憑證， 憑證應(yīng)包含：從財政撥款至用款人，用款人將對應(yīng)資金使用 至貸款項目的全部證明材料（如財政撥款憑證、銀行匯款憑 證、投入項目使用的合同和對方收款憑證等）。相關(guān)憑證應(yīng) 符合開行及監(jiān)管部門對項目資本金材料的要求。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l6、資本金 l除軟貸款以外的項目資本金（含上級政府補(bǔ)

9、助資金和地方自 籌資金），應(yīng)與中長期項目貸款年度內(nèi)同比例到位，若到位 比例不足，將停止貸款發(fā)放與支付。 l地方自籌資本金來源為各種財政資金，用款人所有者權(quán)益、 企業(yè)折舊資金、按國家規(guī)定從資金市場籌措的資金等。不得 以流動資金貸款、委托貸款、信托貸款、工程墊資等債務(wù)性 資金作為資本金來源。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l1、貸款資金支付流程的發(fā)起 l（1）對貸款項目工程費支付，由用款人交易對手發(fā)起流程； l（2）對貸款項目拆遷補(bǔ)償費用支付，由用款人直接面對拆遷 戶實施的，由用款人發(fā)起流程，政府

10、明確或由用款人委托其 他單位進(jìn)行拆遷補(bǔ)償工作的，由相應(yīng)單位發(fā)起流程。 l流程發(fā)起人負(fù)責(zé)按附件一的要求與用款人共同提供貸款資金 支付申請表及相關(guān)資料，用款人負(fù)責(zé)整個貸款資金審核流程 的辦理。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l2、貸款資金支付的審核流程 l（1）對貸款項目工程費支付，用款人應(yīng)完成包括監(jiān)理審核在 內(nèi)的內(nèi)部審核流程，和向?qū)俚刈〗ú块T、財政等部門的審核 流程，將資金支付申請表及相關(guān)資料原件報省國開行客戶處， 同時復(fù)印件抄送經(jīng)算經(jīng)辦行?？蛻籼幵趯徍速Y金支付資料后， 通過網(wǎng)銀將貸款資金支付到

11、流程發(fā)起人在結(jié)算經(jīng)辦行開立的 結(jié)算賬戶（對設(shè)計費、監(jiān)理費等較小額度款項支付，可支付 至結(jié)算經(jīng)辦行以外賬戶），結(jié)算經(jīng)辦行對流程發(fā)起人下一步 資金走向，從合規(guī)、合理等方面進(jìn)行資金監(jiān)控。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l2、貸款資金支付的審核流程 l（2）對貸款項目拆遷補(bǔ)償費用支付，用款人應(yīng)完成內(nèi)部審核 流程，和向?qū)俚刈〗ú块T、財政等部門的審核流程，將資金 支付申請表及相關(guān)資料原件報結(jié)算經(jīng)辦行，同時復(fù)印件抄送 省國開行客戶處，客戶處會同結(jié)算經(jīng)辦行審核資金支付資料 后，通過網(wǎng)銀將貸款資金支付到用款人在

12、結(jié)算經(jīng)辦行開立的 結(jié)算賬戶（或受托支付至經(jīng)政府明確，用款人委托的項目拆 遷單位在結(jié)算結(jié)辦行開立的結(jié)算賬戶），結(jié)算經(jīng)辦行負(fù)責(zé)將 資金封閉運行支付至拆遷戶，按結(jié)算資金監(jiān)督管理協(xié)議及相 關(guān)規(guī)定定期向省國開行提供全部資金鏈條的交易明細(xì)和監(jiān)管 報告。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l3、用款人匯至開行帳戶的自有資本金支付，原則上參照貸款 資金流程進(jìn)行。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l1、確保項目合規(guī)性

13、 l必需保證項目建設(shè)與評審可研或完成合同變更后可研內(nèi)容的 一致性。 l項目的招投標(biāo)過程，施工、監(jiān)理等相關(guān)合同，項目施工圖及 各類簽證中所涉及的項目名稱，必需與報我行評審的可研報 告上的名稱保持一致。 l項目建設(shè)內(nèi)容應(yīng)與報我行評審的可研報告中的建設(shè)內(nèi)容保持 一致，可研概算中各子項的資金比例不得擅自調(diào)整，也不得 擅自增加、減少可研概算中的子項（如貨幣安置補(bǔ)償?shù)龋?國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l2、嚴(yán)格使用項目拆遷補(bǔ)償資金 l對評審可研中拆遷補(bǔ)償為房屋產(chǎn)權(quán)置換安置的，重點關(guān)注實 際拆遷補(bǔ)償方式中是

14、否存在貨幣安置、劃地安置等情況，嚴(yán) 格按評審可研的方案、金額支付過渡補(bǔ)償費（一般情況，過 渡補(bǔ)償費包括搬家費、裝修補(bǔ)償、過渡期租房費用、搬遷獎 勵等，若補(bǔ)償清冊中單戶費用過大，則應(yīng)認(rèn)真核實），杜絕 將過渡補(bǔ)償費當(dāng)作貨幣安置費用支付。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l3、確保資金支付與工程形象進(jìn)度的匹配性 l各方均應(yīng)加大現(xiàn)場監(jiān)管力度，確保拆遷補(bǔ)償費用支付進(jìn)度與 拆遷進(jìn)度的合理匹配性，工程款支付與工程建設(shè)形象進(jìn)度的 符合性，原則上每次支付材料里均應(yīng)附現(xiàn)場圖片。用款人、 結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)定期向國家開發(fā)銀

15、行貴州省分行報送現(xiàn)場圖片、 形象進(jìn)度簡報等。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l4、確保支付憑證合規(guī)性 l對拆遷補(bǔ)償類資金，除確保資金封閉運行至拆遷戶外，結(jié)算 經(jīng)辦行應(yīng)仔細(xì)核對用款人前期提供支付清冊與拆遷補(bǔ)償協(xié)議 在人員、面積、金額等方面的符合性，方可支付至拆遷戶。 l對工程款類資金，每筆支付款均應(yīng)開具建筑業(yè)發(fā)票，用款人 對發(fā)票的真實性負(fù)責(zé)，推行用款人（項目法人）代開發(fā)票的 方式，杜絕假發(fā)票。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelop

16、ment B Bankank l5、共同做好對施工企業(yè)資金使用的服務(wù)和監(jiān)管 l以貸款資金支付的施工企業(yè)工程款，結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)創(chuàng)造良好 服務(wù)環(huán)境，支持施工企業(yè)將對應(yīng)資金投入到項目材料、機(jī)械 臺班、設(shè)備及人工等費用之中。原則上此部分工程款均應(yīng)采 用受托支付的方式支付至施工企業(yè)交易對手。 l用款人（項目法人）有義務(wù)協(xié)調(diào)施工企業(yè)向結(jié)算經(jīng)辦行提供 貸款資金對應(yīng)工程款使用的相關(guān)憑證（如供貨、設(shè)備、勞務(wù) 合同，收款方收款憑證，工資清冊等） 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l5、共同做好對施工企業(yè)資金使用的服務(wù)和

17、監(jiān)管 l如存在施工企業(yè)前期墊資施工情況，用款人有義務(wù)協(xié)調(diào)施工 企業(yè)向結(jié)算經(jīng)辦行提供墊資資金來源和投入至本項目使用的 憑證，結(jié)算經(jīng)辦行據(jù)此可將貸款資金對應(yīng)工程款回歸至資金 來源處。 l無論何種情況，貸款資金對應(yīng)工程款均不能回流財政。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l6、結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格按結(jié)算資金監(jiān)督管理協(xié)議，從貸款 資金支付、項目實施進(jìn)展等方面，按季向國家開發(fā)銀行貴州 省分行提交結(jié)算資金監(jiān)督管理報告，按月提供資金支付流水、 憑證。結(jié)算經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行代理資金支付的內(nèi)部審核流程， 落實資金支付經(jīng)辦

18、、審核、審批各級主體責(zé)任和權(quán)限，逐筆 分類建立檔案，國家開發(fā)銀行貴州省分行將定期進(jìn)行檢查。 l用款人應(yīng)按規(guī)定制訂項目基建報表，并按季更新。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l1、對涉及棚改項目在建設(shè)內(nèi)容調(diào)整、貨幣化安置比例調(diào)整、 安置房建設(shè)地塊調(diào)整等，本著以順應(yīng)民意、合規(guī)操作的原則， 均可申請辦理棚改項目變更。具體程序為用款人在進(jìn)一步落 實入戶調(diào)查的基礎(chǔ)上，以現(xiàn)行拆遷補(bǔ)償辦法為依據(jù)，調(diào)整可 研報告報原行政審批單位批準(zhǔn) 向借款人提出變更申 請 借款人同意后向國家開發(fā)銀行貴州省分行致函 提出變更申請

19、 國家開發(fā)銀行貴州省分行完成變更 審批后與借款人簽署合同變更協(xié)議。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l2、依據(jù)國家開發(fā)銀行現(xiàn)行規(guī)定，我行貸款項目主要支持以下 四類基本安置方式：新建安置房、地方政府（棚改實施主體） 統(tǒng)一購買存量房源、地方政府（棚改實施主體）組織棚改居 民自主購買存量房源、不涉及房源的純貨幣安置，后三種安 置方式統(tǒng)稱為貨幣化安置。貨幣化安置占項目總投資比例無 限制。 l3、安置方式調(diào)整且總投資變化及棚改任務(wù)（拆遷安置戶數(shù)） 變化盡量控制在10%以內(nèi)。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀

20、行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l4、上述變更領(lǐng)域，一個棚改項目同類型變更，原則上只辦理 一次。多種類型變更盡可能合并一次辦理。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l1、棚改貸款資金歸墊，指開發(fā)銀行貸款資金未投入項目前， 項目已使用用款人資金進(jìn)行項目建設(shè)（符合我行貸款用途）， 我行貸款發(fā)放后用于置換用款人前期投入資金的行為。 l2、棚改貸款資金歸墊，應(yīng)在用款人確保項目資本金已全額 到位、項目總投資不增加的基礎(chǔ)上進(jìn)行。 l3、依據(jù)

21、開行現(xiàn)行規(guī)定，2014年4月2日前先期投入棚改項目的 資金，開行不予歸墊。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank l4、棚改貸款資金歸墊，應(yīng)按開行貸款承諾時間，分為貸款承 諾前資金歸墊和貸款承諾后資金歸墊兩個口徑。由用款人分 別向借款人進(jìn)行申請，借款人同意向開行貴州省分行致函后， 開行貴州省分行據(jù)此分別辦理審批。歸墊資金超過開行對該 項目授信總額50%（含）的，將由總行進(jìn)行審批。 l5、申請棚改資金歸墊，應(yīng)提供歸墊申請、第三方審計材料、 資本金到位及使用憑證復(fù)印件、擬置換資金的來源、支付憑 證及相關(guān)材

22、料等。 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 一、工程款類（設(shè)計、監(jiān)理費等非施工款只需提供一、二項）： 1、資金支付申請表原件（格式詳見附件三）； 2、用款人資金支付內(nèi)部審批表原件（由用款人自行制訂格式， 應(yīng)包含施工單位付款請求、監(jiān)理審核意見、用款人審核意見和 按各地規(guī)定相關(guān)部門審核意見）； 國國 家家 開開 發(fā)發(fā) 銀銀 行行 C China hina D Development evelopment B Bankank 重點關(guān)注事項 一、工程款類（設(shè)計、監(jiān)理費等非施工款只需提供一、二項）： 3、項目基建報表原件（加蓋用款人公章，格式詳見附件二）； 4、施工單位中標(biāo)通知書、施工合同復(fù)印件，監(jiān)理單位中標(biāo)通知 書（如有）、監(jiān)理合同復(fù)印件，復(fù)印件均應(yīng)加蓋用款人公章 （首