證券融資融券業(yè)務(wù)授信管理實(shí)施細(xì)則

1、證券融資融券業(yè)務(wù)授信管理實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 根據(jù)證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法、證券公司融資融券業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引、融資融券業(yè)務(wù)相關(guān)實(shí)施細(xì)則等法規(guī)指引及公司相關(guān)制度，為規(guī)范融資融券業(yè)務(wù)授信操作，制定本細(xì)則。第二條 融資融券授信是指對擬與公司建立融資融券關(guān)系的客戶給予可循環(huán)使用的資金額度?？蛻羧谫Y融券授信額度是公司與客戶約定在一定期限內(nèi)和一定條件下可向客戶提供的融資融券額度。第三條 融資融券業(yè)務(wù)授信管理分為授信調(diào)查、授信審查、授信審批、額度發(fā)放和使用、持續(xù)管理五個(gè)階段。第二章 授信調(diào)查第四條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)受理客戶融資融券資格申請，進(jìn)行征信評級和授信前期調(diào)查，其中征信評級按照公司融資融券征信評

2、級有關(guān)細(xì)則執(zhí)行。第五條 對申請額度500萬以上的客戶，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)派專人對客戶提交金融資產(chǎn)證明進(jìn)行核查。 第六條 核查人員由客戶陪同前往相關(guān)單位索取客戶的金融資產(chǎn)證明，核查人員復(fù)核后在證明上簽字確認(rèn)，作為金融資產(chǎn)調(diào)查記錄。第三章 授信審查 第七條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信崗負(fù)責(zé)客戶授信要素初審，審核內(nèi)容為客戶授信申請的資料完整性、信息充分性、內(nèi)容一致性和規(guī)范性。（一）資料完整性：即申報(bào)資料是否齊全、完整。申報(bào)資料應(yīng)包括：1、客戶的身份證明文件；2、融資融券業(yè)務(wù)申請表（含資格審查和征信評估結(jié)果）； 3、客戶已經(jīng)簽名的融資融券業(yè)務(wù)合同、融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書和投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力測試；4、客戶提交的

3、金融資產(chǎn)證明； 5、申報(bào)的其他文件。 （二）信息充分性：即申報(bào)資料所提供信息是否充分、有效。要點(diǎn)如下：1、客戶是否按照要求逐項(xiàng)填列申報(bào)內(nèi)容，對不能提供的信息是否能合理說明原因；2、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)調(diào)查環(huán)節(jié)是否經(jīng)融資融券業(yè)務(wù)專員和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人簽署意見。（三）內(nèi)容一致性：即申報(bào)資料的相關(guān)內(nèi)容是否一致。要點(diǎn)如下：1、客戶提供的身份證明文件和客戶填報(bào)的基本資料是否一致； 2、客戶填報(bào)基本資料和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)調(diào)查和審查資料的相關(guān)內(nèi)容是否一致； 3、客戶征信評級中相關(guān)數(shù)據(jù)是否與柜臺系統(tǒng)和客戶填報(bào)的內(nèi)容一致，評定結(jié)果是否正確；4、查驗(yàn)審核時(shí)客戶普通賬戶的托管資產(chǎn)，如客戶人民幣托管資產(chǎn)低于50萬元的，申請資料退回營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)

4、。（四）規(guī)范性：即申報(bào)資料格式是否符合要求,相關(guān)文件是否按要求簽章,是否按要求提供原件等。第八條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信崗?fù)瓿梢貙徍撕筇岢鍪谛诺某醪浇ㄗh，提交評級授信復(fù)核崗復(fù)核，然后提交上級審議。第九條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部根據(jù)以下原則提出總體授信額度分配的建議：（一）根據(jù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)客戶征信評級結(jié)果，在總體授信額度內(nèi)選擇授信客戶范圍；（二）批出的授信額度總量不超出公司融資融券業(yè)務(wù)總體規(guī)模的120%，滿足各項(xiàng)風(fēng)控指標(biāo)和公司資金證券安排的要求。第十條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部根據(jù)以下原則提出單一客戶授信額度分配的建議：（一）不超過客戶申請的融資融券額度；（二）不超過客戶托管在我公司的普通賬戶的總

5、資產(chǎn)，證券市值按審批前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算；（三）不超過客戶提交的金融資產(chǎn)的1/2；1、個(gè)人金融資產(chǎn)普通證券賬戶托管總資產(chǎn)+銀行存款+銀行理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)+開放式基金資產(chǎn)+證券投資集合資金信托計(jì)劃資產(chǎn)，其中普通證券賬戶托管總資產(chǎn)須提供申請日前五個(gè)交易日內(nèi)的對賬單證明（含在其他證券公司托管的證券資產(chǎn)）；銀行存款、銀行理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)、開放式基金資產(chǎn)、證券投資集合資金信托計(jì)劃資產(chǎn)須提供申請日前五個(gè)交易日內(nèi)的存款或資產(chǎn)托管證明；2、機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)現(xiàn)金+銀行存款+交易性金融資產(chǎn)+可供出售金融資產(chǎn)+持有至到期投資，數(shù)據(jù)來源于客戶提交的經(jīng)審計(jì)的16個(gè)月內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表。（四）分別確定融資額度與融券額度，融券額度根據(jù)公司

6、實(shí)際可滿足客戶需求的數(shù)量確定；（五）單個(gè)客戶融資規(guī)模不超過公司凈資本的4%；融券規(guī)模不超過公司凈資本的4%；（六）單個(gè)客戶融資融券授信額度不超過公司業(yè)務(wù)總規(guī)模的8%。第十一條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部應(yīng)在收到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申報(bào)資料的2個(gè)工作日內(nèi)完成授信審查。第四章 授信審批第十二條 融資融券業(yè)務(wù)管理總部對于相同的申請額度以客戶等級評分作為審批的優(yōu)先順序，按照客戶申請的融資、融券金額實(shí)行分類管理。第十三條 審批程序（一）提交審批：融資融券業(yè)務(wù)管理總部提交經(jīng)審核的客戶授信申報(bào)資料和授信建議；（二）分級審批：融資融券授信依次按分級權(quán)限上報(bào)審批。 （三）形成決議：融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信復(fù)核崗負(fù)責(zé)整理簽署的

7、意見，得出最終審批結(jié)論。第十四條 融資融券授信額度分級審批權(quán)限：（一）融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)人審批300萬元(含)以下授信額度； （二）公司融資融券業(yè)務(wù)分管副總裁負(fù)責(zé)審批300-500萬元（含）的授信額度；（三）融資融券業(yè)務(wù)管理委員會授信審批小組集體審批500-1000萬元（含）的授信額度；（四）融資融券業(yè)務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)審批超過1000萬元的授信額度。第十五條 結(jié)論反饋 融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信復(fù)核崗將審批結(jié)論及時(shí)通知營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。審批結(jié)論為同意的，融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)辦理公司簽署融資融券業(yè)務(wù)合同的手續(xù)；經(jīng)辦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)通知客戶開立信用賬戶、提交擔(dān)保物。審批結(jié)論為不同意的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可申

8、請復(fù)議，當(dāng)年只能復(fù)議2次。第十六條 時(shí)間要求 融資融券業(yè)務(wù)管理總部應(yīng)在完成授信審查的1個(gè)工作日內(nèi)提請審批，審批程序應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)形成決議并反饋。第五章 額度發(fā)放和使用第十七條 客戶授信申請獲得批準(zhǔn)后，融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)授信額度的發(fā)放，即通過系統(tǒng)在客戶信用賬戶設(shè)置客戶融資融券授信額度?？蛻艨裳h(huán)使用授信額度進(jìn)行融資融券交易。第十八條 授信發(fā)放前，融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信崗須對以下事項(xiàng)進(jìn)行檢查，包括：（一）確認(rèn)融資融券業(yè)務(wù)合同已簽署；（二）確認(rèn)客戶已在經(jīng)辦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立信用賬戶。第十九條 確認(rèn)客戶已簽署合同及開立信用賬戶后，融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)客戶授信額度發(fā)放（設(shè)置），流程如下：（一

9、）評級授信崗根據(jù)審議通過的決議在客戶信用賬戶中錄入客戶融資融券授信額度； （二）500萬元（含）以下的由融資融券業(yè)務(wù)管理總部評級授信復(fù)核崗審核；500萬元以上的還需由融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)人或其指定授權(quán)人審核。第二十條 額度使用和控制 （一）額度使用原則額度設(shè)置后，客戶可在其信用賬戶中循環(huán)使用授信額度進(jìn)行融資融券交易，融資、融券額度不能混用。額度使用實(shí)行先到先得原則。（二）保證金比例控制客戶每筆可融資、融券交易金額受授信額度和保證金比例雙重控制，即以客戶融資、融券授信分額度和根據(jù)標(biāo)的證券保證金比例、保證金可用余額計(jì)算的客戶可融資、融券交易限額孰低原則確定。標(biāo)的證券融資保證金比例=1+融資基準(zhǔn)

10、保證金比例-標(biāo)的證券的折算率標(biāo)的證券融券保證金比例=1+融券基準(zhǔn)保證金比例-標(biāo)的證券的折算率客戶可融資交易限額=保證金可用余額/標(biāo)的證券融資保證金比例客戶可融券交易限額=保證金可用余額/標(biāo)的證券融券保證金比例融資（券）基準(zhǔn)保證金比例不得低于50%，并根據(jù)交易所標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整而調(diào)整。上述保證金可用余額是指客戶用于充抵保證金的資金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶未了結(jié)融資融券交易已用保證金及相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。其計(jì)算公式為：保證金可用余額資金+（充抵保證金的證券市值折算率）+（融資買入證券市值融資買入金額）折算率（融券賣出金額融券賣出證券市值）折算率融券賣出金額融資

11、買入證券金額融資保證金比例融券賣出證券市值融券保證金比例利息及費(fèi)用公式中，融券賣出金額=融券賣出證券的數(shù)量賣出價(jià)格，融券賣出證券市值=融券賣出證券數(shù)量市價(jià)，融券賣出證券數(shù)量指融券賣出后尚未償還的證券數(shù)量；（融資買入證券市值融資買入金額）折算率、（融券賣出金額融券賣出證券市值）折算率中的折算率是指融資買入、融券賣出證券對應(yīng)的折算率，當(dāng)融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時(shí)，折算率按100%計(jì)算。（三）授信額度控制 融資融券業(yè)務(wù)管理總部有權(quán)在符合下列規(guī)定的調(diào)整條件之一時(shí)調(diào)低客戶授信額度，并向融資融券業(yè)務(wù)管理委員會報(bào)備：1、維持擔(dān)保比例觸及警戒線，且客戶未按公司規(guī)定追加

12、擔(dān)保物時(shí)額度調(diào)低10%；2、發(fā)生強(qiáng)制平倉情形時(shí)額度調(diào)低20%；3、公司凈資本變化導(dǎo)致單個(gè)客戶融資或融券規(guī)模超過以凈資本為核心的風(fēng)控指標(biāo)的，調(diào)低額度至符合風(fēng)控指標(biāo)要求； 4、融資融券業(yè)務(wù)管理委員會批準(zhǔn)的其他情形。 公司對業(yè)務(wù)開展和授信額度使用情況進(jìn)行評估，原則上每月評估一次，根據(jù)評估結(jié)果對客戶授信額度進(jìn)行調(diào)整。 第二十一條 額度有效期 （一）客戶授信額度有效期為一年，有效期內(nèi)單筆融資融券交易的期限不超過六個(gè)月。授信額度每年復(fù)審一次，融資融券業(yè)務(wù)管理總部對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提交的融資融券客戶資格年審表進(jìn)行審批，如果公司和客戶均對授信無異議，授信額度自動延續(xù)一年。可滾動延續(xù)，每次延續(xù)一年。如遇到授信額度被調(diào)整

13、的，將以調(diào)整后錄入系統(tǒng)的額度為準(zhǔn)。（二）在額度有效期內(nèi)，如客戶連續(xù)3個(gè)月無任何融資融券交易，公司有權(quán)暫停客戶額度使用。此后如需進(jìn)行融資融券交易，需要申請恢復(fù)授信額度。第二十二條 客戶在公司托管的賬戶資產(chǎn)或其他金融資產(chǎn)增加，可以申請?jiān)黾邮谛蓬~度，審批原則為：（一）不超過客戶托管在我公司的賬戶資產(chǎn)總額；賬戶資產(chǎn)總額普通賬戶資產(chǎn)總額+信用賬戶凈資產(chǎn)總額，證券市值按審批前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算。（二）累計(jì)審批額度不超過客戶提交的金融資產(chǎn)的50%。客戶未重新提交金融資產(chǎn)證明的，以上次提交的為準(zhǔn)；客戶重新提交金融資產(chǎn)證明的，以重新提交的為準(zhǔn)（證明須在申請日前五個(gè)交易日內(nèi)開具）；營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和融資融券業(yè)務(wù)管理總部

14、按授信調(diào)查和授信審查的有關(guān)要求對客戶重新提交的金融資產(chǎn)證明進(jìn)行核查、審查，并按授信審批流程提交審批。第六章 持續(xù)管理第二十三條 授信持續(xù)管理指自客戶使用授信額度之日起到融資融券本息收回之時(shí)止的管理。包括對客戶的跟蹤監(jiān)控和問題授信管理。第二十四條 對客戶的跟蹤監(jiān)控經(jīng)辦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)對客戶的跟蹤監(jiān)控。（一）監(jiān)控內(nèi)容：側(cè)重于對客戶是否按時(shí)、主動、足額償還本金與利息和影響融資融券資產(chǎn)安全的債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償?shù)惹闆r。（二）監(jiān)控頻率：定期檢查至少每月一次；涉及債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償、健康狀況惡化等情況應(yīng)當(dāng)立即實(shí)施重點(diǎn)調(diào)查,重點(diǎn)調(diào)查必須是實(shí)地調(diào)查。（三）對應(yīng)措施 1、發(fā)現(xiàn)客戶涉及債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠

15、償、健康狀況惡化等情況的，實(shí)地調(diào)查結(jié)果顯示影響融資融券資產(chǎn)安全但尚未觸發(fā)平倉條件的，即時(shí)將調(diào)查結(jié)果上報(bào)融資融券業(yè)務(wù)管理總部； 2、發(fā)現(xiàn)客戶涉及較大金額經(jīng)濟(jì)糾紛、喪失完全民事行為能力、死亡、被有權(quán)機(jī)關(guān)依法限制人身自由、被提起訴訟或仲裁、司法機(jī)關(guān)或其他有權(quán)方可能對客戶信用賬戶資產(chǎn)采取強(qiáng)制措施等合同約定的其他可能引起強(qiáng)制平倉情形的，即時(shí)書面通知融資融券業(yè)務(wù)管理總部并建議啟動強(qiáng)制平倉程序。第二十五條 問題授信管理 問題授信指公司無法實(shí)施強(qiáng)制平倉以了結(jié)債務(wù)或?qū)嵤?qiáng)制平倉后仍不能收回資金證券及利息等的融資融券授信。融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)問題授信管理，設(shè)專人專崗處理問題授信，并會同合規(guī)與法律事務(wù)部、營業(yè)網(wǎng)

16、點(diǎn)共同開展問題授信清欠工作。（一）處理程序1、融資融券業(yè)務(wù)管理總部通知相關(guān)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)即時(shí)對問題授信客戶在公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的信用賬戶做限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理，并確認(rèn)該客戶須清償?shù)慕痤~；2、經(jīng)辦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)通知并要求客戶償還債務(wù)；3、當(dāng)客戶無法及時(shí)清償所有債務(wù)時(shí)，經(jīng)辦營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要求客戶承諾落實(shí)清償欠款的必要措施，必要時(shí)公司對客戶普通賬戶采取限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)出和交易、強(qiáng)制平倉扣劃資金或證券等措施實(shí)現(xiàn)債權(quán)；4、必要時(shí)采取法律手段追索。（二）法律手段追索債務(wù) 合規(guī)與法律事務(wù)部會同融資融券業(yè)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)采取法律手段向客戶追索債務(wù)。法律手段追索債務(wù)是指根據(jù)法律規(guī)定，通過申請支付令、仲裁、訴訟、申請債務(wù)人破產(chǎn)還債等途徑，保全資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)。（三）壞賬核銷