【推薦】總出納崗位職責(zé)

1、政 策 及 程 序policies & procedures部 門(mén):分 部 門(mén):department: 財(cái)務(wù)部outlet: 財(cái)務(wù)部工作任務(wù):涉及員工:task: 出納工作程序to: 各級(jí)員工籌 備:審 批:prepared by: checked by: 日 期:編 號(hào):date: 二零零四年九月一日reference : fn 023 （共2頁(yè)）政 策：policies：總出納的日常工作 程 序：procedures:1、 負(fù)責(zé)收取、核對(duì)收銀員每天繳納的現(xiàn)金并存入銀行戶(hù)口。2、 持日常零用現(xiàn)金的報(bào)銷(xiāo)、繳銷(xiāo)工作并編制有關(guān)的報(bào)表。3、 負(fù)責(zé)每天與中行聯(lián)系外幣兌換牌價(jià)之最新匯率并及時(shí)編制最新外匯

2、牌價(jià)表交給財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理、各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員及其他相關(guān)人士。4、 對(duì)收銀員每日營(yíng)業(yè)現(xiàn)金及信用卡憑單是否與審計(jì)分部所列相符。5、 整理及控制稅務(wù)發(fā)票及正式收據(jù)的使用和回收，并與現(xiàn)金繳納情況相符。6、 整理及維持各收銀處的零找備用金穩(wěn)定在合理水平，并確信其適合每日的業(yè)務(wù)情況，不能偏高或偏低。7、 執(zhí)行酒店的現(xiàn)金管理制度，資控程序，編制各類(lèi)有關(guān)報(bào)表。8、 執(zhí)行以上工作時(shí)，必須注意以下各點(diǎn)：8.1 出納主任每天在投放式保險(xiǎn)箱收集各收銀員的每天營(yíng)業(yè)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)在適當(dāng)人員見(jiàn)證下進(jìn)行點(diǎn)核，并將其結(jié)果分別相應(yīng)填入現(xiàn)金繳納匯總表內(nèi)的各收銀員的相應(yīng)欄目?jī)?nèi)，對(duì)其中發(fā)生現(xiàn)金繳納出現(xiàn)的短少和溢出，應(yīng)清楚加以記錄，并應(yīng)及時(shí)

3、知會(huì)審計(jì)助理和收銀員領(lǐng)班核對(duì)，其結(jié)果亦應(yīng)向會(huì)計(jì)助理報(bào)告。8.2 每到一個(gè)時(shí)段，或一定的數(shù)額立即把支出的零用現(xiàn)金單據(jù)集合編制匯總，將單據(jù)交給應(yīng)付帳款組核對(duì)并編制傳票核銷(xiāo)及同時(shí)辦理手續(xù)，用支票從銀行提取現(xiàn)金補(bǔ)充，使庫(kù)存現(xiàn)金維持在規(guī)定額度。8.3 隨時(shí)與銀行聯(lián)絡(luò)及編制最新外匯兌換牌價(jià)表呈交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審閱，再通知收銀員執(zhí)行。8.4 把每天現(xiàn)金營(yíng)業(yè)收入點(diǎn)核、記錄及存放入酒店指定的銀行戶(hù)口中。8.5 保管及報(bào)告酒店的流動(dòng)資金使用情況。8.6 負(fù)責(zé)零用現(xiàn)金的支付(要事前得到財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理的批準(zhǔn)及簽署)。8.7 編制出納主任每天現(xiàn)金報(bào)表(包括收入及支出情況)。8.8 提供有關(guān)應(yīng)收帳和預(yù)收帳款的資料給應(yīng)收賬會(huì)計(jì)。8.9 編制現(xiàn)金收入傳票。8.10 保管及控制支票的使