采購(gòu)監(jiān)督管理辦法

1、采購(gòu)監(jiān)督管理辦法名稱(chēng)采購(gòu)監(jiān)督管理辦法編號(hào)頁(yè)數(shù)：3編制部門(mén)編制日期審核人審核日期批準(zhǔn)人批準(zhǔn)日期生效日期頒發(fā)部門(mén)分發(fā)部門(mén)集團(tuán)公司各部門(mén)、各子公司目 的：加強(qiáng)采購(gòu)管理，提升采購(gòu)效率。二、適用范圍：采購(gòu)活動(dòng)過(guò)程三、 定義：采購(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)透明原則、公平競(jìng)爭(zhēng)原則、公正原則和誠(chéng)實(shí)信用原則。四、 權(quán)責(zé)：全面監(jiān)督檢查采購(gòu)流程的規(guī)范性五、 內(nèi)容：5.1采購(gòu)流程執(zhí)行監(jiān)督嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)議價(jià)程序物品采購(gòu)必須有三家以上供應(yīng)商提供報(bào)價(jià)，在權(quán)衡質(zhì)量、價(jià)格、交貨 時(shí)間、售后服務(wù)、資信、客戶(hù)群等因素的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合評(píng)估，并與 供應(yīng)商進(jìn)一步議定最終價(jià)格，臨時(shí)性應(yīng)急購(gòu)買(mǎi)的物品除外。采購(gòu)會(huì)審、合同會(huì)簽制度物品采購(gòu)，合同簽訂必須經(jīng)過(guò)有關(guān)部

2、門(mén)參與，調(diào)研匯總各方意見(jiàn)，經(jīng) 高管審核。職責(zé)分離貨物的到庫(kù)數(shù)量與質(zhì)量驗(yàn)收采購(gòu)人員不可參與。采購(gòu)貨物質(zhì)量、數(shù)量、 交貨等出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)由生產(chǎn)子公司通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行處理。5.1.4 一致性原則采購(gòu)人員采購(gòu)的物品或服務(wù)必須與采購(gòu)單所要求規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量相 一致。在市場(chǎng)條件不能滿(mǎn)足采購(gòu)部門(mén)要求或成本過(guò)高的情況下，及時(shí) 反饋信息供申請(qǐng)部門(mén)更改采購(gòu)單作參考。5.2物資采購(gòu)監(jiān)督要重點(diǎn)把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)采購(gòu)計(jì)劃的制定。編制采購(gòu)計(jì)劃的采購(gòu)部門(mén)或人員可能在編制采購(gòu)計(jì) 劃時(shí)超出實(shí)際的物資需求和庫(kù)存物資平衡，還可能將一些實(shí)際并不需 要的物品加入到采購(gòu)計(jì)劃中，以謀求部門(mén)或個(gè)人的私利。所以，在監(jiān) 督采購(gòu)計(jì)劃時(shí)應(yīng)關(guān)注所采購(gòu)物資是

3、否必需以及怎樣實(shí)施采購(gòu)、采購(gòu)的數(shù)量多少等。供應(yīng)商的選擇。在目前市場(chǎng)下，絕大多數(shù)物資品種數(shù)量多、產(chǎn)品 質(zhì)量參差不齊、供應(yīng)商資信等級(jí)差異，使采購(gòu)部門(mén)有較大的選擇余地， 并可能成為牟取私利的空間。按照什么原則擇優(yōu)選用供應(yīng)商，由誰(shuí)來(lái) 最終決定等問(wèn)題都是監(jiān)督的重點(diǎn)。供應(yīng)商的約束。在采購(gòu)活動(dòng)中供應(yīng)商是監(jiān)督的重點(diǎn)。主要體現(xiàn)在 其是否遵守公司采購(gòu)制度的各項(xiàng)規(guī)定，是否按公司采購(gòu)制度的流程進(jìn) 行，是否各供應(yīng)商之間相互串通，是否賄賂米購(gòu)經(jīng)辦或其他米購(gòu)相關(guān) 人員等方面。5.2.4 采購(gòu)價(jià)格的確定。采購(gòu)價(jià)格的形成受多種因素變量的影響，物資產(chǎn)品 質(zhì)量等級(jí)、材質(zhì)配置、技術(shù)配置、交貨條件、稅率額度等原因，都會(huì) 使同樣一種物資

4、產(chǎn)品的采購(gòu)價(jià)格不同。 什么樣的性?xún)r(jià)比對(duì)企業(yè)最有利 是監(jiān)督的關(guān)鍵點(diǎn)。5.2.4 驗(yàn)收物資質(zhì)量與數(shù)量。 實(shí)際到貨的物資數(shù)量與質(zhì)量存在短缺和質(zhì) 量不能滿(mǎn)足要求的情況， 這需要驗(yàn)收人員把關(guān)。 驗(yàn)收人員責(zé)任心和質(zhì) 量檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)的把握成為監(jiān)督的控制點(diǎn)。5.2.5 貨款的結(jié)算。采購(gòu)合同簽訂并開(kāi)始執(zhí)行后，采購(gòu)貨款何時(shí)支付、支付 金額大小、 以何種方式支付是一個(gè)復(fù)雜的決策過(guò)程。 貨款結(jié)算及支付 流程的有效執(zhí)行是監(jiān)督的控制點(diǎn)。5.3 物資采購(gòu)監(jiān)督要重點(diǎn)關(guān)注核心人員5.3.1 要從制度上規(guī)范采購(gòu)人員的行為。 對(duì)采購(gòu)員實(shí)行采購(gòu)物資質(zhì) 量保證制度， 對(duì)采購(gòu)物資的質(zhì)量實(shí)行 誰(shuí)采購(gòu)、誰(shuí)負(fù)責(zé) ，對(duì)采購(gòu)過(guò)程 實(shí)行透明作業(yè)。嚴(yán)防采

5、購(gòu)人員有意無(wú)意地將不應(yīng)該透露的采購(gòu)信息提 前透露給供應(yīng)商， 編寫(xiě)采購(gòu)審核表帶有明顯的傾向性， 任由申購(gòu)部門(mén) 自行上報(bào)其需求數(shù)量和品目等， 導(dǎo)致一些不必要的采購(gòu)需求， 也給供 應(yīng)商的推銷(xiāo)游說(shuō)大開(kāi)方便之門(mén)； 不顧具體情況、 實(shí)際用途，盲目攀比， 追求名牌，造成“不求最好，但求最貴”的現(xiàn)象，未將應(yīng)當(dāng)進(jìn)行招標(biāo) 采購(gòu)的項(xiàng)目擅自縮小金額分批采購(gòu)， 為個(gè)人目的拒簽或延遲簽訂采購(gòu) 合同等。5.3.2 要從管理體制上加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)決策者的監(jiān)督。實(shí)行統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一 管理。實(shí)行集體決策原則，接受監(jiān)督檢查，重點(diǎn)確定采購(gòu)的質(zhì)量、性 能、價(jià)格，盡量減少物資采購(gòu)中可能造成的損失。對(duì)于重大物資、設(shè) 備采購(gòu)要經(jīng)流程審核， 方可付諸

6、實(shí)施。 建立落實(shí)責(zé)任制， 將采購(gòu)中的 敏感問(wèn)題納入問(wèn)責(zé)細(xì)則中，建立 部門(mén)主管負(fù)總責(zé)，采購(gòu)經(jīng)辦各負(fù)其 責(zé) 的機(jī)制。5.3.3 要對(duì)采購(gòu)人員形成長(zhǎng)期有效的思想教育培訓(xùn)機(jī)制。進(jìn)行警示教育，通 過(guò)案例教育，以案明紀(jì)，以實(shí)例為誡， 讓相關(guān)的采購(gòu)管理人員清醒地 意識(shí)到貪心的可怕后果。 培養(yǎng)出廉潔自律， 擁有良好的職業(yè)操守。 提 高采購(gòu)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和自我約束的自覺(jué)性。5.4 采購(gòu)監(jiān)督重點(diǎn)手段公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)制度。招標(biāo)采購(gòu)，即采購(gòu)者對(duì)需要采購(gòu)的項(xiàng)目公開(kāi) 招標(biāo)，通過(guò)一套嚴(yán)格的組織程序，讓投標(biāo)者在質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù) 等方面相互競(jìng)爭(zhēng)， 從而實(shí)現(xiàn)采購(gòu)的最優(yōu)化。 招標(biāo)采購(gòu)的最大特點(diǎn)就是 程序的規(guī)范性、 廠家的競(jìng)爭(zhēng)性。

7、招標(biāo)過(guò)程中， 必須成立由各個(gè)相關(guān)部 門(mén)人員組成的工作機(jī)構(gòu)，使招標(biāo)行為正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以保證招標(biāo)的公開(kāi)、 公正、公平，避免人為因素的影響，較好防止暗箱操作。5.4.2 集中采購(gòu)制度。 分散采購(gòu)是大量滋生腐敗問(wèn)題的一個(gè)主要的體制性原 因，集中采購(gòu)是堵塞采購(gòu)過(guò)程中各種漏洞的重要體制保證， 它不僅可 以增強(qiáng)議價(jià)能力、 降低采購(gòu)成本， 而且可以實(shí)施專(zhuān)業(yè)化采購(gòu)、 規(guī)范化 管理，減少效益流失和腐敗問(wèn)題發(fā)生的可能性。 明確要求按照規(guī)定權(quán) 限做好物資采購(gòu)， 落實(shí)定點(diǎn)供應(yīng)商準(zhǔn)入制度， 嚴(yán)格執(zhí)行物資采購(gòu)公開(kāi) 招標(biāo)規(guī)定，不得以任何形式規(guī)避招標(biāo)，不準(zhǔn)任何人越權(quán)采購(gòu)。5.4.3 采購(gòu)監(jiān)督檢查制度。在規(guī)范物資采購(gòu)內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制的同

8、時(shí)，也應(yīng)加強(qiáng) 外部的監(jiān)督機(jī)制。 為進(jìn)一步規(guī)范物資采購(gòu)管理行為， 必須借助其他組 織、部門(mén)的力量形成合力， 加大監(jiān)督力度。 建立對(duì)重大物資采購(gòu)業(yè)務(wù) 定期開(kāi)展審計(jì)制度， 通過(guò)審計(jì)督查物資需求計(jì)劃的提報(bào)、 采購(gòu)渠道選 擇、價(jià)格確定、 質(zhì)檢驗(yàn)收、 貨款支付等重點(diǎn)環(huán)節(jié)執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度情 況，預(yù)防腐敗問(wèn)題的發(fā)生。 隨即開(kāi)展一次物資采購(gòu)流程執(zhí)行稽核， 以 進(jìn)一步保證物資采購(gòu)監(jiān)督制度的落實(shí)。5.4.4 職能分工控制制度。物資從采購(gòu)到入庫(kù)點(diǎn)數(shù)、質(zhì)量驗(yàn)收、使用過(guò)程監(jiān) 控、貨款結(jié)算將涉及質(zhì)量技術(shù)部、生產(chǎn)部、倉(cāng)儲(chǔ)、資產(chǎn)購(gòu)建部門(mén)等許 多部門(mén)和環(huán)節(jié)，建立職能分工控制制度，以明確請(qǐng)購(gòu)、訂購(gòu)、驗(yàn)收、 付款、記賬等環(huán)節(jié)的相關(guān)人

9、員的責(zé)任， 加強(qiáng)互控、 他控和自控十分必 要。對(duì)物資采購(gòu)供應(yīng)的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行考核監(jiān)控。嚴(yán)格進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理， 審議評(píng)定物資供應(yīng)商準(zhǔn)入資格， 對(duì)物資供應(yīng)商的資質(zhì)、 產(chǎn)品質(zhì)量和售 后服務(wù)進(jìn)行跟蹤調(diào)查， 對(duì)不合格的廠商堅(jiān)決予以清除其準(zhǔn)入資格。 實(shí) 行 誰(shuí)主管采購(gòu)物資、誰(shuí)負(fù)責(zé)物資質(zhì)量 的責(zé)任追究制度和詢(xún)價(jià)比價(jià)定 價(jià)制度，嚴(yán)把 采購(gòu)價(jià)格、物資質(zhì)量、驗(yàn)收入庫(kù) 關(guān)，真正做到料源可 靠，采購(gòu)規(guī)范，降低成本，確保供應(yīng)物資質(zhì)量。5.4.5 物資定期盤(pán)點(diǎn)制度。通過(guò)盤(pán)點(diǎn)知曉賬與物、賬與賬相是否一致，可以 掌控倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存物資的結(jié)構(gòu)， 購(gòu)貨情況、 資金周轉(zhuǎn)率的利用情況， 呆滯 料產(chǎn)生的原因及處理情況， 生產(chǎn)過(guò)程廢品數(shù)量及處理情況， 可以追責(zé) 及減少浪費(fèi)，可以控制盲目采購(gòu)導(dǎo)致庫(kù)存積壓。5.5 采購(gòu)監(jiān)督的違規(guī)行為違反有關(guān)規(guī)定插手大宗物資采購(gòu)工作、不經(jīng)招標(biāo)、不經(jīng)集體討論，擅 自指定或暗示供貨商的。5.5.2 采購(gòu)過(guò)程中拒絕監(jiān)督、泄露標(biāo)底、暗箱操作、招標(biāo)走過(guò)場(chǎng)的。5.5.3 個(gè)人或部門(mén)私自收受供貨方折扣、回扣、禮物、宴請(qǐng)、送旅游、有價(jià) 證券、參與供應(yīng)商分紅的。5.5.4 與供貨商相互勾結(jié)，高估冒算，有意多付貨款的。5.5.5 貪污、私分、占用、挪用、揮霍浪費(fèi)采購(gòu)資金的。5.5.6 不按招標(biāo)程序，不履