當(dāng)前金融環(huán)境下金融風(fēng)險及其對策論文

1、當(dāng)前金融環(huán)境下金融風(fēng)險及其對策論文 摘要：銀監(jiān)會于2008年4月底發(fā)布的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2007年報顯示，07年中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額首次突破50萬億，達(dá)到52.6萬億，加權(quán)平均資本充足率首次突破8%，資本充足率達(dá)標(biāo)的銀行161家，達(dá)標(biāo)銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的79.02%，這充分說明當(dāng)前中國金融業(yè)有保持金融穩(wěn)定的能力，但是銀行業(yè)、保險業(yè)等仍將面臨著嚴(yán)重的金融風(fēng)險。本文以目前匯率改革觸發(fā)的人民幣對美元不斷增值、金融也不斷對外開放及美國次級債波及全球的金融環(huán)境下，探討我國金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險并相應(yīng)提出對策。 關(guān)鍵詞：金融環(huán)境金融風(fēng)險對策 一、目前中國所面臨的金融風(fēng)險 （一）美元貨幣持有

2、及匯率風(fēng)險 2007年美國發(fā)生的次級債影響波及全球，雖然說中國的金融環(huán)境處于不流通的內(nèi)部環(huán)境，但是對中國的影響也將會局部擴(kuò)展開來。美國為了轉(zhuǎn)嫁次級債的風(fēng)險，通過不斷使美元貶值，降低利率等金融手段，在我國匯率改革后自由浮動的情況下，促使人民幣不斷升值，自2006年人民幣自由浮動制度以來人民幣累計升值達(dá)到15%以上，我國因持有美元而導(dǎo)致持有資產(chǎn)的貶值，美元資產(chǎn)通過兌換人民幣及購買人民幣資產(chǎn)達(dá)到保值增值的效果，加大人民幣流動過剩，從而產(chǎn)生流動過剩風(fēng)險導(dǎo)致通貨膨脹居高不下。 （二）中國金融機(jī)構(gòu)存在著歷史性的壞賬 我國從計劃經(jīng)濟(jì)體制逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌鼋?jīng)濟(jì)的格局，由發(fā)展歷史的原因，這在一定程度上產(chǎn)生了金融機(jī)構(gòu)

3、的歷史性壞賬。據(jù)中國工商銀行根據(jù)最近公布的一項報告，其不良資產(chǎn)占比雖較前幾年有所下降，但目前仍維持將近20%水平。著名的巴塞爾協(xié)議把資本金與風(fēng)險資產(chǎn)比例達(dá)到8%作為權(quán)衡商業(yè)銀行資本充足率是否達(dá)標(biāo)的一個指標(biāo)。據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2007年報顯示，07年中國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額首次突破50萬億，達(dá)到52.6萬億，加權(quán)平均資本充足率首次突破8%。但是四大國有銀行的中行工行建行三大上市國有銀行資產(chǎn)負(fù)債率分別為92.53%、93.75%、93.48%，雖然顯示加權(quán)平均已經(jīng)達(dá)標(biāo)，但是其風(fēng)險依然不減。 （三）保險企業(yè)的資本充足率偏低 隨著改革開放深入，中國保險業(yè)發(fā)展迅速，但與發(fā)達(dá)國家相比

4、，無論是保險深度、保險密度還是經(jīng)營管理水平相距甚遠(yuǎn)。當(dāng)前困擾我國保險業(yè)發(fā)展的因素既有保險企業(yè)資本充足率的問題，營銷管理水平方面的問題，更有信用上的問題。而我國的信用疲軟現(xiàn)象卻十分突出，它在國家信用、公司信用和個人信用方面均有表現(xiàn)。隨著保險業(yè)開放度的提高，內(nèi)資保險公司在風(fēng)險處理技術(shù)、科技運(yùn)用水平、信息管理水平、資金運(yùn)用效率的差距將顯現(xiàn)出來，人才流失也在所難免，這必然會壓縮內(nèi)資公司的生存發(fā)展空間。 （四）金融機(jī)構(gòu)尤其是國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率還很高，我國四家國有商業(yè)銀行除農(nóng)行尚未上市外，其余都通過渠道上市融資，但是中國銀行的不良貸款率仍然還很高，而2003年11月標(biāo)準(zhǔn)普爾公司發(fā)布的中國金融服務(wù)業(yè)展

5、望2004年報告中提出，中國銀行體系的不良資產(chǎn)比率估值為40%以上，因而國有四大商業(yè)銀行不可能在短期內(nèi)將不良貸款比例降到15%目標(biāo)。 二、防范和化解金融風(fēng)險的對策 （一）加大財政對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管：國有商業(yè)銀行是我國防范和化解金融風(fēng)險的重點(diǎn)，也正因為它們是國有企業(yè)，財政部就必須加強(qiáng)對它們的監(jiān)管。央行對商業(yè)銀行的金融監(jiān)管總的來說是一種外部監(jiān)管，并不能完全解決國有商業(yè)銀行的一些內(nèi)部問題。目前我國的國有獨(dú)資商業(yè)銀行也有“國有企業(yè)病”，如所有制缺位、局部利益極大化、預(yù)算軟約束、效益遞減等等。國有商業(yè)銀行之所以不像國有工商企業(yè)那樣困難，是因為銀行的特殊業(yè)務(wù)，即存款業(yè)務(wù)，不會產(chǎn)生現(xiàn)金流量問題。因此，財政

6、部作為出資者，要真正行使管理的職能，加強(qiáng)對國有商業(yè)銀行的監(jiān)管：（1）按國際金融標(biāo)準(zhǔn)建立我國商業(yè)銀行謹(jǐn)慎會計準(zhǔn)則和審計規(guī)則。保證商業(yè)銀行會計統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性，有利于建立商業(yè)銀行信息披露制度。（2）要建立科學(xué)的指標(biāo)管理體系。該指標(biāo)體系應(yīng)能夠全面科學(xué)地衡量國有商業(yè)銀行的績效，以此作為考核的基礎(chǔ)。（3）降低成本與費(fèi)用項目。精兵簡政國有商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)和人員，停止自身固定資產(chǎn)投資，減少成本支出。（4）加強(qiáng)對國有商業(yè)銀行的利潤約束和預(yù)算約束。不要因為國有商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)中的重要地位和上交稅收量大而忽視了它們的企業(yè)性質(zhì)。如果國有商業(yè)銀行不以利潤潤為經(jīng)營目標(biāo)，就難建立起現(xiàn)代商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制，就不具備市場競爭

7、能力。 （二）經(jīng)營金融管理技術(shù)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新、積極拓展經(jīng)營范圍 金融創(chuàng)新應(yīng)包括觀念創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新。所謂觀念創(chuàng)新是指要以效益和質(zhì)量至上、以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心的管理理念。組織創(chuàng)新是指構(gòu)造責(zé)權(quán)利明晰、運(yùn)作高效的金融企業(yè)管理體制。所謂產(chǎn)品創(chuàng)新是指要以市場客戶需求，發(fā)展高需求高附加值的金融產(chǎn)品。我國實行的是分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理的金融制度，這雖然有利于降低金融風(fēng)險，卻不利金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)。目前世界金融先后走上了混業(yè)經(jīng)營的道路，因而，從分業(yè)經(jīng)營到混業(yè)經(jīng)營是國際金融業(yè)的發(fā)展趨勢，也是金融企業(yè)實施多元化經(jīng)營、增強(qiáng)國際競爭力的重要變革。: （三）積極提高人力資源管理水平及金融企業(yè)

8、的資本金 人才是金融業(yè)的重要資產(chǎn)，我們必須加強(qiáng)人力資源的戰(zhàn)略投資，構(gòu)筑本企業(yè)的人才高地，建立起人才開發(fā)途徑，培養(yǎng)市場競爭意識強(qiáng)，熟悉金融業(yè)務(wù)和金融政策法規(guī)、國際慣例，并會使用現(xiàn)代管理手段、科技手段的金融人才隊伍。我們必須要科學(xué)合理地對現(xiàn)有金融人力資源加以市場化管理，建立良好的激勵、教育培訓(xùn)機(jī)制，并加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，以增強(qiáng)凝聚力、歸屬感。利用當(dāng)前的融資環(huán)境，發(fā)行部分可轉(zhuǎn)債從而逐步提高公司的資本金率。 （四）不斷提升金融業(yè)的監(jiān)管水準(zhǔn) 金融監(jiān)管是防范和化解金融風(fēng)險的直接有效途徑。目前我國已建立了完整的金融監(jiān)管體系，但在金融監(jiān)管中仍存在著許多問題。第一，監(jiān)管不力。當(dāng)前非現(xiàn)場監(jiān)管技術(shù)相對落后，工作效率偏

9、低，技術(shù)分析只是在表面上，監(jiān)管力度和深度明顯不夠，對金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理的過程未能有效監(jiān)測。第二，監(jiān)管理念落后。目前，金融監(jiān)管部門往往只重合規(guī)性監(jiān)管，而對風(fēng)險性監(jiān)管力度不足。第三，監(jiān)管責(zé)權(quán)不明。因為監(jiān)管責(zé)權(quán)的不明確，導(dǎo)致監(jiān)管失控狀態(tài)時，部門與部門之間的推委現(xiàn)象。按金融監(jiān)管責(zé)任制，監(jiān)管對象的第一監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、營運(yùn)、退出全過程進(jìn)行全方位監(jiān)控。但由于受多方面的影響，一些制度落實不到位。如監(jiān)管人員不足，監(jiān)管工作處于表面化，沒有嚴(yán)格按具體操作規(guī)程辦。第四，監(jiān)管處理問題的時效性不夠，監(jiān)管過程中雖然發(fā)現(xiàn)問題，但是處理問題的時間上相對滯后，這導(dǎo)致了最佳管控時間的錯失，從而導(dǎo)致現(xiàn)象往往是問題比較嚴(yán)重時才出招，此時卻是事倍功半。就像當(dāng)前金融管理當(dāng)國際大環(huán)境中處于經(jīng)濟(jì)滯漲時期，而我國且處于經(jīng)濟(jì)通貨膨脹時期，而又因為國際的聯(lián)動性及相關(guān)性，從而導(dǎo)致當(dāng)前抑制通脹的手段受到極大的限制。所以我們必需建立一套科學(xué)化的具有預(yù)期性、前瞻性的金融管控體系。 參考文獻(xiàn) 1陳中陽著，金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)代風(fēng)險管理基本架構(gòu)M，中國金融出版社2006，8 2