企業(yè)內(nèi)部差旅費管理制度

1、 差旅費管理制度 version 1.0（1005）xx公司差旅費管理制度中經(jīng)（總）字2010第002號司屬各公司、各部門：xx公司差旅費管理制度已由xx公司有限責(zé)任公司總經(jīng)理會議通過，現(xiàn)予公布，請各公司、各部門遵照執(zhí)行。本制度自2010年6月1日起施行。 xx有限責(zé)任公司2010年5月27日 xx公司差旅費管理制度第一條 目的 1.1 為進一步加強出差管理、規(guī)范差旅費報銷審批流程，特制定本制度。1.2 各單位應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項差旅費用。第二條 適用范圍 2.1 本制度適用于xx公司總部各部門及境內(nèi)各分(子)公司及辦事處。第三條 差旅費定義3.1 本制度所稱差旅費包含市

2、內(nèi)交通費、出差(或工作調(diào)動)發(fā)生的交通費、訂票費、出差期間的住宿費、出差補助等因公發(fā)生的費用；3.2 因個人原因(如上、下班等)發(fā)生的交通費用不得報銷。第四條 市內(nèi)交通4.1 在市內(nèi)辦理公務(wù)發(fā)生的公交車費、軌道交通費、出租車費應(yīng)憑真實車票據(jù)實報銷。4.2 市內(nèi)交通費報銷標準：職位費用標準備注集團總監(jiān)/分公司總經(jīng)理及以上職位公交車/出租車據(jù)實報銷集團副總監(jiān)/助理總監(jiān)公交車/出租車單程超rmb120元需上級批準部門總經(jīng)理/經(jīng)理公交車/出租車單程超rmb60元需上級批準副經(jīng)理/主管及以下職位公交車/批準后乘出租車附出租車申請表需上級批準4.3 符合下列條件之一，可乘坐出租車：4.3.1 辦理緊急公務(wù)

3、須盡快到達；4.3.2 攜帶重要文件、財產(chǎn)或搬運沉重物資；4.3.3 公司安排接送重要客戶或相關(guān)人士。第五條 異地出差 5.1 本制度所稱異地出差，是指離開本公司所在的省份(或地區(qū))去其他省份(或地區(qū))辦理公務(wù)，如集團總部人員離開廣東去上海出差稱作(跨省)異地出差；福建分公司人員從廈門去福州出差稱作(省內(nèi)跨地區(qū))異地出差。5.2 出差申請5.2.1 任何人至異地出差前，均應(yīng)填寫出差申請表，由上級主管批準后方可出差；但若在本公司所在省份內(nèi)的不同城市之間出差、且當(dāng)天即可返回而不需要預(yù)訂機票及酒店住宿，則可不填寫出差申請表。5.2.2 集團總部各中心總監(jiān)(含主持中心工作的負責(zé)人，以下同)及以上職位人

4、員至異地出差均應(yīng)由集團負責(zé)人批準；各中心副總監(jiān)及以下職位人員至異地出差應(yīng)由該中心總監(jiān)批準。5.2.3 各分(子)公司總經(jīng)理(含主持公司工作的負責(zé)人，以下同)至異地(跨省)出差應(yīng)由集團負責(zé)人批準(省內(nèi)跨地區(qū)出差不需集團總部批準)；各公司副總經(jīng)理及以下職位人員異地出差應(yīng)由該公司總經(jīng)理批準(財務(wù)人員異地出差還應(yīng)同時報經(jīng)財務(wù)中心總監(jiān)批準)。5.2.4 任何人員至異地出差，應(yīng)由行政部根據(jù)出差申請表批準的信息統(tǒng)一安排預(yù)定機票及酒店，出差人自行預(yù)訂機票及酒店或自行改變行程的酒店及機票費用原則上不得報銷(特殊情況應(yīng)由公司負責(zé)人或集團負責(zé)人批準)。5.2.5 行政部預(yù)訂酒店時應(yīng)優(yōu)先選擇品牌商務(wù)連鎖酒店；若確因公

5、務(wù)需要，在不超過異地差旅費報銷標準的前提下，可為集團總監(jiān)(或分公司總經(jīng)理)及以上職位人員預(yù)訂三星(或四星)級酒店。5.2.6 行政部預(yù)訂機票時應(yīng)全部選擇經(jīng)濟艙；若確因公務(wù)需要(如陪同重要客人), 經(jīng)集團負責(zé)人批準后，可為出差人預(yù)訂頭等艙機票或五星級酒店。5.2.7 未按規(guī)定獲得書面批準的異地出差，不得報銷任何差旅費用。5.3 異地差旅費報銷標準(上限) 職位交通費住宿及出差補助(元/天)飛機火車輪船入住標準縣(地)市省會/直轄市特殊地區(qū)住宿補助住宿補助住宿補助董事長/副董事長/ceo實報實報實報實報實報實報實報實報實報實報集團總裁/副總裁/總經(jīng)理經(jīng)濟艙軟臥二等艙單間40060500706008

6、0集團總監(jiān)/分公司總經(jīng)理經(jīng)濟艙軟臥二等艙單間350504006050070集團副總監(jiān)/助理總監(jiān)經(jīng)濟艙硬臥二等艙雙人280403205036060部門總經(jīng)理/經(jīng)理經(jīng)濟艙硬臥三等艙雙人220302604030050副經(jīng)理/主管及以下職位硬臥三等艙雙人1802022030260405.3.1 在北京、上海、杭州、廣州、深圳、?？凇⑷齺喅霾?，可按上表“特殊地區(qū)”標準報銷；在“特殊地區(qū)”以外的經(jīng)濟特區(qū)或計劃單列市出差可按“省會/直轄市”標準報銷。5.3.2 以上入住標準中“單間”指單人入住，“雙人”指同行同性雙人合住。5.3.3 出差人應(yīng)在不超過上述標準的范圍據(jù)實憑票報銷差旅費用。實際費用若未達到標準限

7、額，按實際發(fā)生金額報銷；實際費用若超過上述標準，必須經(jīng)財務(wù)中心總監(jiān)審核、集團負責(zé)人批準后方可報銷。5.3.4 不同職位人員共赴同一目的地出差，低職位人員發(fā)生的交通費和住宿費可按高職位人員在標準范圍內(nèi)發(fā)生的費用據(jù)實報銷。5.3.5 副經(jīng)理及以下職位人員異地出差，原則上應(yīng)訂購火車票(火車票價高于機票或與上級同行時除外，特殊情況應(yīng)由中心總監(jiān)或公司負責(zé)人批準)。5.3.6 報銷異地出差補助的計算天數(shù)以異地實際住宿天數(shù)為準；雖然至異地出差(跨省或跨地區(qū))，但若當(dāng)天返回(未在異地住宿)，則不得報銷異地出差補助。5.3.7 異地出差時間若超過5天(不含5天)，每天只能按以上標準的五分之四報銷異地出差補助。5

8、.3.8 出差期間若由迎接方提供工作餐(無論是午餐還是晚餐)，出差人均不得再報銷相應(yīng)的出差補助；若由迎接方安排或提供住宿，出差人不得再報銷住宿費。5.3.9 異地出差期間探親訪友或游玩發(fā)生的任何費用均不得報銷。5.3.10 境外出差發(fā)生的費用，應(yīng)參照上述標準及規(guī)定報銷。5.4 員工跨公司調(diào)動差旅費5.4.1 員工跨公司調(diào)動必須經(jīng)總部人力資源部批準，否則任何費用不得報銷。5.4.2 員工跨公司調(diào)動可參照以上標準報銷市內(nèi)及異地差旅費。5.4.3 員工跨公司調(diào)動，郵寄至就職單位所在地的行李在不超過100公斤范圍內(nèi)可據(jù)實報銷托運或郵寄費(超過部分不得報銷)。5.5 會議或培訓(xùn)差旅費5.5.1 員工經(jīng)批

9、準參加會議或培訓(xùn)，發(fā)生的交通費應(yīng)按以上標準報銷。5.5.2 會議或培訓(xùn)期間的住宿、就餐若由主辦方統(tǒng)一安排或通過會務(wù)費的方式統(tǒng)一繳納，則出差人不得再單獨報銷會議期間的住宿費及出差補助。5.5.3 若經(jīng)批準接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的會議，不得報銷任何差旅費用。5.6 銷售業(yè)務(wù)差旅費5.6.1 銷售(或業(yè)務(wù))人員差旅費，應(yīng)參照上述標準，由各公司制定差旅費包干辦法。5.6.2 銷售業(yè)務(wù)包干差旅費標準，原則上應(yīng)公平統(tǒng)一，不應(yīng)因職位不同而有所差異。5.6.3 各公司銷售業(yè)務(wù)包干差旅費標準，應(yīng)由集團營運、財務(wù)中心批準后方可執(zhí)行。第六條 差旅費報銷單據(jù) 6.1 無論報銷市內(nèi)交通費還是異地差旅費(含交通費、

10、住宿費、出差補助、行李費等)，出差人均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù)，票據(jù)金額不足或不符合規(guī)定的部分，不得報銷。6.2 報銷交通費應(yīng)填寫交通費用明細表，詳細注明起止地點、時間及目的。6.3 報銷住宿費，應(yīng)提供真實、有效的住宿發(fā)票，住宿發(fā)票中的客戶名稱應(yīng)填寫出差人本人姓名；住宿發(fā)票中包含的餐飲費、飲料費、娛樂費、洗衣費、電話費等均不得報銷。6.4 報銷出差補助，應(yīng)提供足額、有效的餐飲發(fā)票，否則不得報銷。6.5 報銷行李費應(yīng)提供真實、有效的行李托運(或快遞)單據(jù)(非托運或快遞至新就職單位所在地的行李費用不得報銷)。6.6 出差人應(yīng)將交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、行李票、會務(wù)發(fā)票等單據(jù)規(guī)范、平整、牢固

11、的粘貼在“憑證粘貼單”上，并在每張原始票證上順次、分類填寫編號。6.7 報銷住宿費、交通費、訂票費、行李費、出差補助時還應(yīng)填寫差旅費用明細表和個人費用報銷單。6.8 出差人應(yīng)依次牢固粘貼個人費用報銷單差旅費明細表交通費用記錄表出差申請表各種差旅費原始票據(jù)。6.9 各種差旅費應(yīng)在發(fā)生當(dāng)月(最遲不應(yīng)超過次月底)報銷；逾期三個月的差旅費必須由財務(wù)中心負責(zé)人批準后方可報銷。第七條 差旅費報銷審批流程 7.1 各種差旅費用必須經(jīng)過有效審批后方可報銷，未經(jīng)有效審批的費用不得報銷。7.2 各分(子)公司及辦事處差旅費審批流程：7.2.1 金額若小于200元(且未超過報銷標準) 的差旅費，由該部門經(jīng)理批準費用

12、會計復(fù)核財務(wù)經(jīng)理審核后即可報銷。7.2.2 金額若大于等于200元(且未超過報銷標準) 的差旅費，由該部門經(jīng)理批準費用會計復(fù)核財務(wù)經(jīng)理審核公司總經(jīng)理批準后方可報銷。7.2.3 各部門經(jīng)理及以上職位人員發(fā)生的任何差旅費，均需由財務(wù)經(jīng)理審核公司總經(jīng)理批準后方可報銷。7.2.4 超過標準的任何差旅費，還需同時由財務(wù)中心總監(jiān)審核、集團負責(zé)人批準后方可報銷。7.3 集團總部差旅費審批流程：7.3.1 金額若小于200元(且未超過報銷標準) 的差旅費，由該中心部門經(jīng)理批準費用會計復(fù)核主管費用的財務(wù)經(jīng)理審核后即可報銷。7.3.2 金額若大于等于200元(且未超過報銷標準) 的差旅費，由該中心總監(jiān)批準費用會計復(fù)核主管費用的財務(wù)經(jīng)理審核財務(wù)中心總監(jiān)審批后方可報銷。7.3.3 集團總部各中心各部門經(jīng)理(含主持部門工作的負責(zé)人)發(fā)生的任何差旅費均需由該中心總監(jiān)批準費用會計復(fù)核主管費用的財務(wù)經(jīng)理審核后方可報銷。7.3.4 集團總部各中心總監(jiān)及以上職位人員發(fā)生的任何差旅費，均需由費用會計復(fù)核主管費用的財務(wù)經(jīng)理審核財務(wù)中心總監(jiān)審批集團負責(zé)人批準后方可報銷。7.4 超過預(yù)算(無論是月度預(yù)算還是其他期間預(yù)算)的差旅費，必須同時經(jīng)財務(wù)中心總監(jiān)審核、集團負責(zé)人批準后方可報銷。7.5 凡不符合本制度要求的任