銀行不良貸款管理責任認定辦法

1、中國銀行不良貸款管理責任認定辦法（試行）第一章 總 則第一條 為完善不良貸款管理責任認定和追究制度，加強信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、銀監(jiān)會商業(yè)銀行授信工作盡職指引等法律法規(guī)和總行有關規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于各一級（直屬）分行、二級分行（含一級分行營業(yè)部，下同）、視同二級分行管理的城區(qū)支行等機構(gòu)（簡稱分支機構(gòu)，下同）負責人，主要是指行長、主管信貸管理副行長和主管公司業(yè)務副行長等。第三條 本辦法所稱不良貸款，是指按照貸款五級分類標準劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款，或按照貸款12級分類標準劃分為次級一級、次級二級、可疑一級、可疑二級和損失級的貸款

2、。第四條 本辦法所稱不良貸款管理責任，是指分支機構(gòu)負責人雖然沒有直接違規(guī)違紀行為，但因工作失職或管理能力欠佳，導致所在機構(gòu)信貸業(yè)務管理水平低下，違規(guī)操作行為普遍，任內(nèi)不良貸款明顯增加，正常類貸款向關注類大量遷徙，不良貸款率大幅上升，貸款質(zhì)量下降等問題，并應由其承擔的管理責任。第五條 不良貸款管理責任認定實行分級負責原則。總行負責組織對一級（直屬）分行負責人進行管理責任認定，一級（直屬）分行負責組織對二級分行負責人進行管理責任認定，確有必要時總行可直接組織對二級分行負責人進行管理責任認定。總行和一級（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部門是不良貸款管理責任認定工作的牽頭部門。第六條 管理責任認定遵循“依法合規(guī)，

3、實事求是，有責必究，盡職免責”的原則。第七條 在不良貸款管理責任認定過程中，相關利害關系人要予以回避。利害關系人是指與被認定管理責任人存在近親屬關系的人員。第二章 認定范圍第八條 總行、一級（直屬）分行應對每年年末不良貸款率超過3或年內(nèi)不良貸款率增加1個百分點（不含，下同）以上的分支機構(gòu)負責人進行管理責任認定。第九條 管理責任認定對象是分支機構(gòu)在任的負責人。前任分支機構(gòu)負責人的管理責任認定情況原則上以離任審計報告為準。但離任后該分支機構(gòu)不良貸款率大幅反彈，超過本辦法第八條規(guī)定標準的，要重新認定前任分支機構(gòu)負責人的管理責任。第十條 在進行不良貸款管理責任認定時，如發(fā)現(xiàn)分支機構(gòu)負責人在辦理信貸業(yè)務

4、過程中存在違規(guī)操作、越權(quán)審批等違規(guī)問題，除按照本辦法對其進行管理責任認定外，還應按員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定（工銀發(fā)200835號）追究其直接違規(guī)責任。第三章 管理責任類型第十一條 不良貸款管理責任類型分為重要管理責任和一般管理責任。重要管理責任和一般管理責任按照考核認定的管理責任值確定，總行將視情況不定期調(diào)整管理責任類型的邊界閾值。（一）一級（直屬）分行1.對年末各項貸款余額800億元的分行,如果管理責任值，則屬于重要管理責任；,則屬于一般管理責任；，則不予追究管理責任。2.對年末各項貸款余額800億元的分行,如果管理責任值，則屬于重要管理責任；,則屬于一般管理責任；，則不予追究管理責任。（二

5、）二級分行如果管理責任值，則屬于重要管理責任；,則屬于一般管理責任；，則不予追究管理責任。第十二條 不良貸款管理責任值p的確定方法（一）管理責任值p的計算公式分支機構(gòu)負責人的管理責任值由各項考核指標加權(quán)求和得出。計算公式為：式中：p為認定分值，pi為考核指標，ki為考核指標權(quán)重?？己酥笜巳缦拢簆1為任內(nèi)新發(fā)生不良貸款（單位：億元），指在任期間新發(fā)放貸款中形成的不良貸款累計額。p2為任內(nèi)新發(fā)生不良貸款率（單位：百分點）,指在任期間新發(fā)放貸款中形成不良貸款的比例，等于在任期間新發(fā)放貸款形成的不良貸款累計額除以任內(nèi)貸款累計發(fā)放額。p3為任內(nèi)新發(fā)生關注貸款（單位：億元），指在任期間新發(fā)放貸款中形成的關

6、注類貸款累計額。p4為任內(nèi)新發(fā)生關注貸款率（單位：百分點），指在任期間新發(fā)放貸款中形成關注類貸款的比例，等于在任期間新發(fā)生關注貸款累計額除以任內(nèi)貸款累計發(fā)放額。p5為任內(nèi)正常、關注貸款劣變率（單位：百分點），指任內(nèi)正常、關注貸款向后三類貸款劣變的比例，基數(shù)為上任時的正常、關注貸款余額。p6為任內(nèi)正常向關注貸款劣變率（單位：百分點），指任內(nèi)正常貸款向關注貸款劣變的比例，基數(shù)為上任時的正常貸款余額。p7為任內(nèi)新發(fā)放不良貸款違規(guī)筆數(shù)占比，指任內(nèi)新發(fā)放貸款形成的不良貸款中違規(guī)貸款筆數(shù)與任內(nèi)新發(fā)放貸款形成的總不良貸款筆數(shù)的比例。違規(guī)貸款是指按中國銀行不良貸款管理辦法（工銀發(fā)2005155號）進行單筆不良

7、貸款責任認定時，確認存在違規(guī)操作的貸款。對于任職期限超過2年的分支機構(gòu)負責人，其考核指標統(tǒng)計以最近2年的數(shù)據(jù)為限；對于主管信貸業(yè)務副行長的考核指標，可按其分管貸款品種進行統(tǒng)計考核。（二）考核指標權(quán)重考核指標權(quán)重按分支機構(gòu)級別不同分別設定，考核指標權(quán)重如下表：級別k7一級（直屬）分行0.560.3110.50.1二級分行361110.50.5總行將視情況不定期調(diào)整考核指標權(quán)重。第十三條 對負重要管理責任的分支機構(gòu)負責人，可視情況給予終身取消信貸業(yè)務審批人資格、限制提拔使用、責令引咎辭職、免職等處理。第十四條 對負一般管理責任的分支機構(gòu)負責人?？梢暻闆r給予扣減部分或全年績效獎勵、通報批評、誡勉談話

8、、一定期限內(nèi)取消信貸業(yè)務審批人資格、調(diào)離信貸崗位等處理。第十五條 對本辦法十三條、十四條規(guī)定的處理方式可以單獨使用，也可以合并使用。對負有重要管理責任，但能夠積極整改并取得成效的分支機構(gòu)負責人，可適用本辦法第十四條規(guī)定的處理方式。第四章 認定程序第十六條 對年末不良貸款率超過3或年內(nèi)不良貸款率增加1個百分點以上的分支機構(gòu)，除本辦法第二十四至二十七條規(guī)定的情況外，上級行應及時啟動對該分支機構(gòu)負責人管理責任的認定程序。第十七條 管理責任認定程序（一）確定認定對象?？傂小⒁患墸ㄖ睂伲┓中行刨J管理部門應于每年1月31日前，將上年末不良貸款率超標的分支機構(gòu)名單提交本級行內(nèi)控合規(guī)部。內(nèi)控合規(guī)部根據(jù)本辦法第

9、二十四至二十七條的規(guī)定，提出需要進行管理責任認定的分支機構(gòu)名單，報請行長批準后，牽頭組建由信貸管理部門、風險管理部門、授信審批部門和人力資源部門參加的不良貸款管理責任認定工作組，下達不良貸款管理責任認定通知書，按照分級管理的原則，組織開展對所轄分支機構(gòu)不良貸款管理責任現(xiàn)場認定工作。（二）現(xiàn)場認定。不良貸款管理責任認定工作組要認真查閱分支機構(gòu)負責人所在行信貸業(yè)務管理檔案，分析信貸業(yè)務管理狀況，收集、核實各項考核指標數(shù)據(jù)，客觀分析各項考核指標形成的原因，經(jīng)集體研究后初步認定管理責任。（三）質(zhì)詢確認。不良貸款管理責任認定工作組要就分支機構(gòu)負責人信貸管理中的問題和其任職期間內(nèi)各項考核指標數(shù)據(jù)情況，向分

10、支機構(gòu)負責人提出書面質(zhì)詢，聽取其書面或口頭解釋。分支機構(gòu)負責人或其他人員必須客觀、真實地提供有關情況，回答質(zhì)詢問題。對提供不實情況或數(shù)據(jù)資料的，按照有關規(guī)定進行處理。（四）認定管理責任。不良貸款管理責任認定工作組要根據(jù)分支機構(gòu)負責人所在行信貸業(yè)務管理狀況，以及各項考核指標數(shù)據(jù)及認定分值計算結(jié)果，經(jīng)集體討論后提出免除管理責任或負有管理責任的意見，確定管理責任類型以及處理、處罰的檔次，填寫不良貸款管理責任認定表，起草不良貸款管理責任認定報告，提交本級行行長決定。本級行行長認為有必要時可以通過行長辦公會議的方式確定。（五）提出申訴。總行、一級（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部應將認定結(jié)論（包括免除管理責任或應負

11、管理責任、應負管理責任類型以及處理、處罰措施的檔次）及時以書面形式通知分支機構(gòu)負責人。分支機構(gòu)負責人對認定結(jié)果有不同意見的，可在接到通知后一周內(nèi)向上級行內(nèi)控合規(guī)部提出申訴。對申訴理由或依據(jù)充分、可信的，由內(nèi)控合規(guī)部門按照批準程序進行調(diào)整，否則維持原認定結(jié)果。第十八條 在管理責任認定結(jié)果確定后，由內(nèi)控合規(guī)部起草不良貸款管理責任認定結(jié)果意見書，以正式文件印發(fā)相關分支機構(gòu)，并抄送同級行信貸管理部門、風險管理部門、授信審批部門和人力資源部門。對負有管理責任的分支機構(gòu)負責人進行通報批評和誡勉談話由信貸管理部門負責實施，取消信貸業(yè)務審批人資格由信用審批部門負責實施，其他處理措施由人力資源部門具體落實。第十

12、九條 總行、一級（直屬）分行內(nèi)控合規(guī)部門要建立分支機構(gòu)負責人不良貸款管理責任檔案。不良貸款管理責任檔案包括不良貸款管理責任認定報告不良貸款管理責任認定表不良貸款管理責任認定結(jié)果意見書和負有管理責任人的申述資料等。第二十條 管理責任處理決定做出后三個月內(nèi)，責任人所在分支機構(gòu)出現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量大幅提升、不良貸款得以收回、考核指標大幅度好轉(zhuǎn)等情況的，該分支機構(gòu)負責人可向上級行內(nèi)控合規(guī)部門提出減輕處理的請求。上級行根據(jù)實際情況并按照批準程序決定是否對其減輕處理。第二十一條 每年4月30日前，各一級（直屬）分行要將轄內(nèi)不良貸款管理責任認定情況匯總報送總行內(nèi)控合規(guī)部，由總行內(nèi)控合規(guī)部匯總報告總行高級管理層和

13、董事會。第二十二條 總行負責對一級（直屬）分行不良貸款管理責任認定工作進行監(jiān)督檢查，對未按照本辦法規(guī)定進行管理責任認定或沒有對負有管理責任的分支機構(gòu)負責人進行處理的，將對有關責任人進行嚴肅處理。第五章 免責規(guī)定第二十三條 分支機構(gòu)負責人在辦理信貸業(yè)務過程中，能夠按照上級行信貸政策制度規(guī)定和業(yè)務流程辦理，認真履行管理職責，所在行由于下列情況之一導致不良貸款率超過3或年內(nèi)不良貸款率增加超過1個百分點的，可視情況減免分支機構(gòu)負責人的管理責任。（一）國家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化，以及自然災害、突發(fā)事件等不可預見、不可避免或不可克服等客觀因素，對形成不良貸款具有關鍵性影響。（二）因企業(yè)經(jīng)營環(huán)境

14、發(fā)生重大變化或經(jīng)營管理人員變故等原因影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營，貸款行及時發(fā)現(xiàn)并采取了相應措施，但貸款仍形成不良。（三）其他內(nèi)外部客觀因素導致出現(xiàn)不良貸款。第二十四條 分支機構(gòu)負責人上任時所在分支機構(gòu)不良貸款率已超過3，且已對前任進行了管理責任認定的，可不再對現(xiàn)任負責人進行管理責任認定。分支機構(gòu)不良貸款率已超過3，但未對前任進行管理責任認定的，要按規(guī)定對前任負責人進行管理責任認定。第二十五條 新提拔、調(diào)任的分支機構(gòu)負責人，原則上對任職不到半年的可暫不進行管理責任認定。但上級行認為不能免責的，要進行管理責任認定。第二十六條 對上年度已進行不良貸款管理責任認定的分支機構(gòu)負責人，本年度分支機構(gòu)年末不良貸款率仍超過3，但信貸資產(chǎn)質(zhì)量有所提高或沒有繼續(xù)惡