咖啡屋模擬公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、全球模擬公司聯(lián)合體中國(guó)中心創(chuàng)業(yè) /商業(yè)計(jì)劃書公司名稱： 咖啡屋所屬院校： 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院指導(dǎo)老師： 團(tuán)隊(duì)成員： 創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書撰寫分工表創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書分工部門/崗位名稱人員姓名1.0執(zhí)行摘要2.0市場(chǎng)分析3.0營(yíng)銷策略4.0人員與組織結(jié)構(gòu)5.0投資與財(cái)務(wù)分析附表1：經(jīng)營(yíng)第一年損益表附表2：第一年度的現(xiàn)金流量計(jì)劃6.0風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策7.0企業(yè)愿景 28 / 28團(tuán)隊(duì)成員寄語我們無法去改變這個(gè)快節(jié)奏的物質(zhì)世界，所以只能夠?qū)W會(huì)如何去更好的適應(yīng)它。我們無法對(duì)這個(gè)社會(huì)要求多少，只能靠自己的努力去獲得屬于你的那份成果。生活中難免會(huì)有許多的磕磕絆絆，難免會(huì)有許多不如意，不順心的事，讓在許多時(shí)候我們?nèi)鄙倭艘环菪那?/p>

2、，一份能夠讓你繼續(xù)向前，直面生活挑戰(zhàn)的心情動(dòng)力 這時(shí)候的我們可以學(xué)會(huì)暫時(shí)停下生活的腳步，端上一杯咖啡，坐在窗邊，看著屋外淅瀝的小雨，享受片刻的寧?kù)o，享受身邊的風(fēng)景，感受生活的美好，怡然自樂，在恬靜淡雅的環(huán)境中收獲生活的動(dòng)力-心情。團(tuán)隊(duì)文化1. 物質(zhì)層面公司統(tǒng)一員工制服,以黑色系為主，凸顯店內(nèi)獨(dú)特高雅的格調(diào)，營(yíng)造一種安靜、休閑的氛圍。樹立積極健康的企業(yè)形象，運(yùn)用咖啡沙龍、文化節(jié)等吸引都市人眼球的宣傳方式，借助參與公益活動(dòng)和與公益組織合作的機(jī)會(huì)，提升企業(yè)形象，也體現(xiàn)公司關(guān)注社會(huì)的企業(yè)特色。在公司內(nèi)部采用開放式人性化的管理方式，在制定標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上。鼓勵(lì)每位員工為企業(yè)的發(fā)展建言獻(xiàn)策，讓企

3、業(yè)給他們家的感覺。2. 制度層面每一位員工必須嚴(yán)格遵守公司制定的服務(wù)和管理制度，在標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)的基礎(chǔ)上開展工作。遵守“顧客就是上帝”的信條，嚴(yán)禁出現(xiàn)對(duì)顧客不恰當(dāng)?shù)呐e動(dòng)。誠(chéng)信服務(wù)，不得以任何名義對(duì)顧客做出不誠(chéng)信的行為。企業(yè)人員注重個(gè)人的外在形象，避免出現(xiàn)因?yàn)樽陨硇袨閱栴}影響企業(yè)的整體形象。3. 精神層面誠(chéng)信為本，樹立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則。提倡創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)合作，鼓勵(lì)公司的每一位員工對(duì)企業(yè)的管理和服務(wù)提出不同的觀點(diǎn)和看法，不斷根據(jù)顧客和市場(chǎng)的變化進(jìn)行創(chuàng)新。提升大家的參與觀念和對(duì)企業(yè)的歸屬認(rèn)同感。公司以建立真正休閑放松的咖啡文化為核心，努力成為中國(guó)咖啡品牌的旗幟。保密須知本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書內(nèi)容屬商業(yè)機(jī)密，所

4、有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請(qǐng)貴公司收到本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書后，在7個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)，確認(rèn)立項(xiàng)與否。貴公司如接收本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書，即為承諾同意遵守以下條款：1. 若貴公司不希望涉足本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所述項(xiàng)目，請(qǐng)按上述地址盡快將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書完整退回；2. 未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書的內(nèi)容全部或部分地透露給他人； 3. 貴公司應(yīng)該將本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書作為機(jī)密資料保存?！酒渌马?xiàng)說明】4. 本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。5. 本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書系學(xué)員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)的學(xué)習(xí)成果。僅涉及第一年的經(jīng)營(yíng)分析與預(yù)測(cè)，不作為實(shí)際商

5、業(yè)融資依據(jù)。6. 本創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書所附帶的萬能商業(yè)計(jì)劃書計(jì)算公式只作為驗(yàn)算參考工具，學(xué)生須仔細(xì)演算各項(xiàng)數(shù)據(jù)，完成創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計(jì)劃書。目 錄1.0 執(zhí)行摘要61.1 公司概況61.2 注冊(cè)資金61.3 產(chǎn)品/服務(wù)特征摘要61.4 商業(yè)模式（盈利模式）71.5 市場(chǎng)機(jī)會(huì)72.0 市場(chǎng)分析72.1 市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶72.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）72.3 競(jìng)爭(zhēng)分析82.4 項(xiàng)目swot分析93.0 營(yíng)銷策略103.1 產(chǎn)品定價(jià)與銷售收入預(yù)測(cè)103.2 地點(diǎn)(渠道/選址)123.3 促銷/宣傳推廣134.0 人員與組織結(jié)構(gòu)134.1 組織結(jié)構(gòu)134.2 管理團(tuán)隊(duì)144.3 部門/崗位職責(zé)145.0

6、投資與財(cái)務(wù)分析報(bào)告165.1 固定資產(chǎn)165.2 原材料采購(gòu)計(jì)劃175.3 營(yíng)業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測(cè)175.4 資金需求185.5 盈虧平衡點(diǎn)186.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策187.0 企業(yè)的愿景198.0 附錄208.1 附表：經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表208.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表241.0執(zhí)行摘要1.1 公司概況公司名稱咖啡屋模擬公司公司類型個(gè)體工商戶 注冊(cè)地址主要經(jīng)營(yíng)范圍咖啡屋是一家以咖啡為主要經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的服務(wù)型企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)特色咖啡產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。市場(chǎng)定位本公司主要針對(duì)都市白領(lǐng)階層和咖啡愛好者，為現(xiàn)代都市人提供一個(gè)溫馨休閑的場(chǎng)所，也為咖啡愛好者搭建交流的平臺(tái)。業(yè)務(wù)涉及咖啡等相關(guān)飲品的經(jīng)營(yíng)，咖啡

7、沙龍及一系列特色活動(dòng)的承辦，在后期會(huì)逐漸經(jīng)營(yíng)系列的衍生產(chǎn)品。1.2注冊(cè)資金50萬元，前期資金主要由自有資金組成。1.3產(chǎn)品/服務(wù)特征摘要產(chǎn)品或服務(wù)公司以咖啡、音樂和心情結(jié)合之后的系列咖啡為主要產(chǎn)品，出售咖啡、冷飲、熱飲、食品、簡(jiǎn)餐等。以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、特色的產(chǎn)品以及與快餐經(jīng)營(yíng)不同的休閑定位作為企業(yè)發(fā)展的根本。打造中國(guó)咖啡行業(yè)的品牌，充分發(fā)揮自身的特色依托潛力巨大的咖啡市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)中國(guó)咖啡企業(yè)的崛起。1.4商業(yè)模式（盈利模式）采取自營(yíng)的模式，根據(jù)自身核心產(chǎn)品的特點(diǎn)選定客戶群，大多數(shù)情況下的核心產(chǎn)品往往不是咖啡本身，而是例如：特色餐品、特色活動(dòng)等極具吸引力、競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品。收入包括以下幾個(gè)方面：1.制作精

8、美的點(diǎn)心、蛋糕，將其與咖啡免費(fèi)搭配或是低價(jià)出售，進(jìn)行組合銷售。2.直接出售咖啡豆。3.場(chǎng)地外租舉辦活動(dòng)。4.通過聘請(qǐng)專業(yè)的咖啡師，每周六下午提供如何制作咖啡的課程。 1.5市場(chǎng)機(jī)會(huì)咖啡產(chǎn)業(yè)在中國(guó)的發(fā)展隨著時(shí)代的改變和人們思想的進(jìn)步，進(jìn)入了一個(gè)蓬勃發(fā)展的階段。中國(guó)咖啡產(chǎn)業(yè)具有巨大發(fā)展空間。近年來，國(guó)內(nèi)咖啡消費(fèi)人群和消費(fèi)市場(chǎng)均呈現(xiàn)高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。飲品屬于大眾消費(fèi)，消費(fèi)者居多，主要以中青年為主，不管是現(xiàn)在的市場(chǎng)需求還是未來的市場(chǎng)需求都很大。但由于類似的飲品店眾多，行業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)很激烈，進(jìn)入該行業(yè)比較困難，所以我們必須得有創(chuàng)新，而且大多數(shù)顧客有慣性消費(fèi)心理。所以我們會(huì)在開業(yè)前期以高質(zhì)量低價(jià)格來取得進(jìn)入市場(chǎng)

9、的通行證，并且會(huì)有促銷和特殊活動(dòng)。 1.6投資與財(cái)務(wù) 單位：萬元總投資額50投資收益率（第一年）15.1 %預(yù)期凈利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)）第一年第二年第三年年增長(zhǎng)率103%年增長(zhǎng)率 112%7.542787515.2946.932.4247428 備注投資收益率凈利潤(rùn)總投資額100%預(yù)期凈利潤(rùn)第一年：見 8.1 附表1；此表中“總投資額”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表5.4 中“自有資金-金額”項(xiàng)2.0市場(chǎng)分析2.1市場(chǎng)定位與目標(biāo)客戶目標(biāo)客戶都市白領(lǐng)階層和咖啡愛好者2.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)（市場(chǎng)占有率）0.1%-0.12%2.3 競(jìng)爭(zhēng)分析產(chǎn)品特點(diǎn)：以不同檔次的咖啡為主要經(jīng)營(yíng)對(duì)象，以中低檔為主，少量高檔咖啡為輔，

10、迎合各個(gè)消費(fèi)層次的顧客的要求。另外經(jīng)營(yíng)包括奶茶，果汁飲料等方面的眾多產(chǎn)品，增加特色西點(diǎn)等食物以提供更多的服務(wù)，滿足消費(fèi)需求。價(jià)格優(yōu)勢(shì)：比高檔的咖啡經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所價(jià)格低，總體價(jià)格體系上以中低檔為主，輔以高檔價(jià)格，一方面可以提升形象，另一方面可以滿足有此需求的消費(fèi)者。 流動(dòng)定價(jià)：一些大眾消費(fèi)的咖啡品種可以采取流動(dòng)定價(jià)的方式，例如每周有幾種咖啡有優(yōu)惠折扣，可以吸引很多人的到來。 贈(zèng)送：例如可以針對(duì)情侶市場(chǎng)開展一系列的促銷活動(dòng)，價(jià)格優(yōu)惠，贈(zèng)送小禮品等。 折扣定價(jià)：例如節(jié)假日到來，可以給予消費(fèi)者一定的折扣。管理手段：借鑒成熟咖啡連鎖企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，主要分為三大管理方面：原材料的采購(gòu)，咖啡及其他銷售商品的制作，

11、銷售管理；從三個(gè)大的方面對(duì)咖啡屋的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行管理，采用責(zé)任承包制，每個(gè)環(huán)節(jié)責(zé)任到人，嚴(yán)格規(guī)范工作人員及責(zé)任人的行為，以確保咖啡屋的正常運(yùn)作。2.4 項(xiàng)目swot分析優(yōu) 勢(shì)（strengths）地理上更接近消費(fèi)群體，節(jié)省了顧客的時(shí)間成本，方便了消費(fèi)者；易于結(jié)隊(duì)消費(fèi)，人群集中，容易產(chǎn)生示范消費(fèi)效應(yīng)；專業(yè)飲品制作，傳播咖啡文化。劣 勢(shì)（weaknesses）實(shí)力上不及大品牌咖啡廳雄厚，知名度低；實(shí)際管理經(jīng)驗(yàn)不足；不能滿足各種人群需求。機(jī) 遇(opportunities)中國(guó)經(jīng)濟(jì)飛速增長(zhǎng)，人們的消費(fèi)能力提高?？Х纫矎闹暗母叨松莩蕻a(chǎn)品進(jìn)入了平常百姓家。同時(shí)，全球化的影響，導(dǎo)致消費(fèi)習(xí)慣的國(guó)際化，消費(fèi)人群逐

12、漸擴(kuò)大；年輕人居多，一旦形成他們的消費(fèi)習(xí)慣或者消費(fèi)偏好，則容易形成較高的顧客忠誠(chéng)度；網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物方式流行，可以增加銷售量，可以吸引更多的顧客。威 脅（threats）一旦成功，容易導(dǎo)致模仿的競(jìng)爭(zhēng)者；眾多的諸如奶茶店等類似場(chǎng)所容易導(dǎo)致顧客分流?？Х鹊暝龆?，競(jìng)爭(zhēng)者增多成本在增加3.0 營(yíng)銷策略3.1產(chǎn)品定價(jià)與銷售收入預(yù)測(cè) 單位：元產(chǎn)品或服務(wù)單位單位成本銷售單價(jià)同類產(chǎn)品市場(chǎng)零售單價(jià)月均銷售數(shù)量月均銷售收入摩卡可可咖啡份81823300054000法式牛奶咖啡特濃咖啡藍(lán)山咖啡調(diào)味咖啡綜合咖啡 黃金咖啡馬莎克蘭咖啡維也納咖啡意大利泡沫咖啡梅蘭錫咖啡曼特寧咖啡美式咖啡檸檬黃咖啡牛奶泡沫咖啡摩卡咖啡俄羅斯咖啡土

13、耳其咖啡肉桂牛奶泡沫咖啡摩卡蛋糕份51519100015000咖啡蛋糕香草蛋糕椰子蛋糕黑森林蛋糕藍(lán)莓芝士蛋糕720244008000紐約芝士蛋糕意大利芝士蛋糕咖啡芝士蛋糕草莓芝士蛋糕鮮果蛋糕 咖啡奶凍杯51212100012000香草奶凍櫻桃奶凍藍(lán)莓奶凍芒果奶凍草莓奶凍摩卡奶凍椰子奶凍巧克力奶凍奇異果奶凍芝士忌廉奶凍合計(jì)89000*月銷售增長(zhǎng)率： 8%注1：此表銷售收入預(yù)測(cè)可設(shè)定月增長(zhǎng)率注2：銷售單價(jià)一欄，如果一年當(dāng)中產(chǎn)品售價(jià)有變化，也可按照產(chǎn)品均價(jià)計(jì)算3.2地點(diǎn)(渠道/選址) 市中山區(qū)單位：元經(jīng)營(yíng)地址面積費(fèi)用或成本（元/月）選擇該地址的主要原因90平方米100000地段繁華銷售渠道面向最終消

14、費(fèi)者 通過零售商 通過批發(fā)商 （打選擇）選擇該銷售方式的原因?qū)儆诓惋嬓袠I(yè)，該行業(yè)的特性要求我們直接面向消費(fèi)者提供產(chǎn)品主要批發(fā)/零售商情況主要供貨商：巴西咖啡生產(chǎn)商 各大超市：沃爾瑪、家樂福 乳制品企業(yè)：伊利、蒙牛注1：本表中“費(fèi)用或成本”的金額與“附表”中1-12月“管理（經(jīng)營(yíng)）費(fèi)用場(chǎng)地租金”之和應(yīng)一致。3.3促銷/宣傳推廣 單位：元/月宣傳推廣費(fèi)用占比 10 %推廣費(fèi)用1000推廣方式主要內(nèi)容廣告宣傳高校/商場(chǎng)進(jìn)行傳單宣傳公關(guān)活動(dòng)組織讀書會(huì)/電影交流會(huì)等活動(dòng)吸引客源網(wǎng)絡(luò)推廣在各大社交網(wǎng)站設(shè)立小站優(yōu)惠活動(dòng)推出辦理會(huì)員卡/記分卡活動(dòng)人員推銷客流量少時(shí)發(fā)放傳單與優(yōu)惠信息注1：數(shù)據(jù)庫(kù)營(yíng)銷是指通過手機(jī)

15、短信、電子郵件，向數(shù)據(jù)庫(kù)中的客戶群發(fā)送促銷/推廣信息的營(yíng)銷手段。注2：此表中“推廣費(fèi)用”金額應(yīng)與“附表”中1-12月“銷售費(fèi)用促銷/宣傳推廣”之和一致。4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理采購(gòu)部財(cái)務(wù)部營(yíng)銷部客戶服務(wù)部后勤部4.2管理團(tuán)隊(duì)姓名年齡職務(wù)最高學(xué)歷及專業(yè)主要工作經(jīng)歷優(yōu)勢(shì)專長(zhǎng)請(qǐng)說明與經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與專長(zhǎng) 4.3部門/崗位職責(zé)部門/崗位負(fù)責(zé)人職責(zé)總經(jīng)理1.把握公司發(fā)展方向，及時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，管理員工負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、管理本公司全面工作；2.負(fù)責(zé)編制本公司年度、季度總體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃，制定營(yíng)銷策略、措施，并安排組織實(shí)施；3.負(fù)責(zé)公司年度、季度預(yù)算決算及相關(guān)重大財(cái)務(wù)費(fèi)用開支計(jì)劃的審批；4.組織協(xié)調(diào)各

16、部門工作，聽取各部門工作匯報(bào)，提出決策性意見；5.負(fù)責(zé)制定本公司企業(yè)文化建設(shè)，戰(zhàn)略方針。財(cái)務(wù)部1.具體領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)的會(huì)計(jì)工作，協(xié)助其他總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，組織企業(yè)開展全面經(jīng)濟(jì)核算，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、檢查和總結(jié)，不斷地改進(jìn)和完善；2.參與制定公司的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，組織建立和健全公司的經(jīng)濟(jì)核算辦法及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；3.負(fù)責(zé)組織審查重要的經(jīng)濟(jì)合同；4.負(fù)責(zé)組織產(chǎn)品價(jià)格的制定；5.組織公司開展財(cái)務(wù)成果預(yù)測(cè)，參與公司重大項(xiàng)目的可行性研究，以便為公司提供可靠的資料和可行性建議；6.組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)，負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)人員的考核。 采購(gòu)部1.為公司采購(gòu)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的產(chǎn)品；2.減少庫(kù)存（每月倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)）；3

17、.控制好生產(chǎn)過程中的材料節(jié)約；4.控制領(lǐng)料（控制少領(lǐng)料，廢料再回收利用）；營(yíng)銷部1.制定年度營(yíng)銷策略和營(yíng)銷計(jì)劃；2.制定營(yíng)銷部的工作規(guī)范、行為準(zhǔn)則及獎(jiǎng)勵(lì)制度；3.對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)和分析，并為產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)及投放市場(chǎng)做出準(zhǔn)備；4.擬訂并監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃；5.擬訂并監(jiān)督執(zhí)行新產(chǎn)品上市計(jì)劃和預(yù)算，擬訂并監(jiān)督執(zhí)行公關(guān)及促銷活動(dòng)計(jì)劃，計(jì)劃安排年、季、月及專項(xiàng)市場(chǎng)推廣策劃。6. 制定年度營(yíng)銷策略和營(yíng)銷計(jì)劃；7.對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)和分析，并為產(chǎn)品的開發(fā)、生產(chǎn)及投放市場(chǎng)做出準(zhǔn)備。后勤部1.負(fù)責(zé)主要后勤工作；2.協(xié)調(diào)后勤部門人員安排；3.制定后勤部門各個(gè)崗位的崗位職責(zé)?？蛻舴?wù)部1.服務(wù)客戶，解決顧

18、客提出的各種問題；2.在不能影像質(zhì)量的前提下，不斷地改造生產(chǎn)工藝，降低生產(chǎn)成本；5.0.投資與財(cái)務(wù)分析報(bào)告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需設(shè)備、工具和辦公家具 單位：元項(xiàng) 目原值月折舊率（）月折舊金額備 注生產(chǎn)工具和設(shè)備 210001.67%350.7消毒柜，封口機(jī)，攪拌機(jī)，咖啡機(jī)，封口膜，烤箱，用餐物品辦公家具440001.67%734.8桌椅，柜臺(tái)及基礎(chǔ)設(shè)置電子設(shè)備100002.78%278電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電話機(jī)等交通工具30002.08%62.4電動(dòng)車店鋪廠房0.42%租房，此項(xiàng)空白合 計(jì)780001425.9備注此表中“月折舊合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1-12月“

19、管理（經(jīng)營(yíng)）費(fèi)用設(shè)備及家具折舊”項(xiàng); 折舊率參看根據(jù)2009-06-23頒布的企業(yè)所得稅法實(shí)施條例此表中“原值合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1月“現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)”項(xiàng)5.2 原材料采購(gòu)計(jì)劃 單位：元原材料名稱數(shù)量平均單價(jià)（不超過產(chǎn)品成本價(jià)格）成本咖啡類原料杯824000糕點(diǎn)類a份55000糕點(diǎn)類b份72800奶凍類杯54000合計(jì)35800備注此表中“成本合計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到附表中1-12月“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材料采購(gòu)/進(jìn)貨”項(xiàng)5.3 營(yíng)業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測(cè)月銷售收入86600元可變成本/費(fèi)用（月）原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：35800銷售提成（比例）-0營(yíng)業(yè)稅金（5）：4330 可變成本

20、/費(fèi)用共計(jì)：40130固定成本/費(fèi)用（月）場(chǎng)地租金：10000宣傳推廣費(fèi)用：1000人員固定薪酬：20000辦公用品及耗材：300水、電、交通費(fèi)：2000設(shè)備折舊：1425.9其他費(fèi)用：180000固定成本/費(fèi)用共計(jì)：39725.95.4 資金需求 單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東50萬100 %私人拆借親屬、朋友0 0%銀行貸款 銀行0 0%政府小額貸款政府部門0 0%總計(jì)50萬100 %備注注1：此表中“注冊(cè)資金金額”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表1.6總投資額中； 注2：如自有資金大于注冊(cè)資金，此欄可以填寫所需的自有資金；5.5 盈虧平衡點(diǎn)（保本額） 保本金額 單

21、位：元固定成本毛利率 218887.61注：固定成本：應(yīng)與5.3 營(yíng)業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測(cè)所列各項(xiàng)一致；毛利率：毛利銷售凈收入100%；毛利：銷售凈收入（銷售收入-流轉(zhuǎn)稅）-變動(dòng)成本；變動(dòng)成本：應(yīng)與5.3 營(yíng)業(yè)（成本）費(fèi)用預(yù)測(cè)所列費(fèi)用一致；6.0 風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容應(yīng)對(duì)措施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流斷裂提前做好預(yù)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)客戶忠誠(chéng)度問題，新的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)做好自身經(jīng)營(yíng)管理，多學(xué)習(xí)他人經(jīng)驗(yàn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致的決策失誤，人員流失造成的損失加強(qiáng)員工管理，不斷提高管理能力，聘請(qǐng)有能力的輔助人員政策風(fēng)險(xiǎn)物價(jià)上漲導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)成本上升 做好資金預(yù)算和成本管理7.0企業(yè)的愿景我們立志于為本校師生創(chuàng)立一個(gè)環(huán)境優(yōu)雅，質(zhì)

22、量上乘，價(jià)格合理的休閑聚會(huì)場(chǎng)所，滿足咖啡愛好者及上班族的需求，并歡迎更多的有志之士加入我們，一起努力。我們清楚我們還有很多不足的地方，希望廣大客戶積極為我們出招解難，你們的支持將是我們堅(jiān)持下去的不竭動(dòng)力！咖啡屋作為一家中國(guó)咖啡店，旨在通過推廣我們企業(yè)特有的音樂與咖啡完美結(jié)合的特色，打造真正的民族咖啡品牌，將民族咖啡產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)。同時(shí)，我們努力把音樂和咖啡做到完美的結(jié)合，將真正的咖啡文化傳播傳承下去。8.0 附錄8.1 附表：經(jīng)營(yíng)第一年利潤(rùn)表 單位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)咖啡類平均售價(jià)181818181818181818181818銷售數(shù)量30003200

23、325033003000295929002900295930003050315036668月銷售額540005760058500594005400053262522005220053262540005490056700660024糕點(diǎn)類a平均售價(jià)151515151515151515151515銷售數(shù)量10001200125012001200125013001280130012501200110014530月銷售額150001800018750180001800018750195001920019500187501800016500217950糕點(diǎn)類b平均售價(jià)202020202020202020

24、202020銷售數(shù)量4004204354254654554454554354504554405280月銷售額800084008700850093009100890091008700900091008800105600奶凍類平均售價(jià)121212121212121212121212銷售數(shù)量80082085090092010001150118012001120101090011850月銷售額9600984010200108001104012000138001416014400134401212010800142200一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8660093840961509670092340931129440

25、094660958629519094120928001125774減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：358003864039545398753785538107385653868539217390003863538280462204銷售費(fèi)用銷售提成-促銷/宣傳推廣10001000100010001000100010001000100010001000100012000流轉(zhuǎn)稅及附加收入的5433046924807.5483546174655.6472047334793.14759.54706464056288.7減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用場(chǎng)地租金10000100001000010000100001000010

26、0001000010000100001000010000120000人員工資200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000辦公用品3003003003003003003003003003003003003600水、電費(fèi)20002000200020002000200020002000200020002000200024000設(shè)備及家具折舊(%)1425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.917110.8其他費(fèi)用75

27、007500750075007500750075007500750075007500750090000二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4244.18282.19571.69764.17642.18123.58889.19016.196269204.68553.17654.1100570.5減：所得稅（25）1061.0252070.5252392.92441.0251910.5252030.8752222.2752254.0252406.52301.152138.2751913.52525142.625三、凈利潤(rùn)3183.0756211.5757178.77323.0755731.5756092.6256666.

28、8256762.0757219.56903.456414.8255740.57575427.875注平均售價(jià)：表3.1銷售單價(jià)；銷售數(shù)量：見表3.1月銷售數(shù)量；場(chǎng)地租金：見表3.2；其他銷售費(fèi)用：見表3.3；設(shè)備折舊：見表5.1；原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：見表5.2；此表中“凈利潤(rùn)總計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表.6 中“預(yù)期凈利潤(rùn)第一年”項(xiàng)8.1 附表：經(jīng)營(yíng)第二年利潤(rùn)表 單位: 元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月總計(jì)咖啡類平均售價(jià)181818181818181818181818銷售數(shù)量3300335033503450350036003600365035503450340033

29、503400月銷售額594006030060300621006300064800648006570063900621006120060300747900糕點(diǎn)類a平均售價(jià)151515151515151515151515銷售數(shù)量12001300135014001400145015001500150015501550140017100月銷售額180001950020250210002100021750225002250022500232502325021000256500糕點(diǎn)類b平均售價(jià)202020202020202020202020銷售數(shù)量50053055060065065070078065065

30、06005507410月銷售額100001060011000120001300013000140001560013000130001200011000148200奶凍類平均售價(jià)121212121212121212121212銷售數(shù)量90095095010501050120012501300135012001150100013350月銷售額108001140011400126001260014400150001560016200144001380012000160200一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入98200101800102950107700109600113950116300119400115600112

31、7501102501043001312800減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：404003864039545398753785538107385653868539217390003863538280462204銷售費(fèi)用銷售提成-促銷/宣傳推廣10001000100010001000100010001000100010001000100012000流轉(zhuǎn)稅及附加收入的5491046924807.5483546174655.6472047334793.14759.54706464056288.7減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用場(chǎng)地租金1000010000100001000010000100001000010000100

32、00100001000010000120000人員工資200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000辦公用品3003003003003003003003003003003003003600水、電費(fèi)20002000200020002000200020002000200020002000200024000設(shè)備及家具折舊(%)1425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.917110.8其他費(fèi)用7500750075007

33、5007500750075007500750075007500750090000二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10664.112724.113426.616039.117094.119426.620809.122544.120394.118986.617611.614209.1203929.2減：所得稅（25）2666.0253181.0253356.654009.7754273.5254856.655202.2755636.0255098.5254746.654402.93552.27550982.3三、凈利潤(rùn)7998.0759543.07510069.9512029.32512820.57514569.95

34、15606.82516908.07515295.57514239.9513208.710656.825152946.9注平均售價(jià)：表3.1銷售單價(jià)；銷售數(shù)量：見表3.1月銷售數(shù)量；場(chǎng)地租金：見表3.2；其他銷售費(fèi)用：見表3.3；設(shè)備折舊：見表5.1；原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：見表5.2；此表中“凈利潤(rùn)總計(jì)”項(xiàng)的金額以公式的形式引用到表.6 中“預(yù)期凈利潤(rùn)第一年”項(xiàng)8.2 附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表 單位：元123456789101112總計(jì)月初現(xiàn)金500000312108.98337246.45363351.05389600.03414257.5439276.03464868.75490556.73

35、516702.13542531.48567872.2現(xiàn)金流入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8660093840961509670092340931129440094660958629519094120928001125774-現(xiàn)金流入小計(jì)8660093840961509670092340931129440094660958629519094120928001125774現(xiàn)金流出原材料采購(gòu)/進(jìn)貨：358003864039545398753785538107385653868539217390003863538280462204銷售提成-促銷/宣傳推廣10001000100010001000100010001000

36、100010001000100012000流轉(zhuǎn)稅及附加433046924807.5483546174655.6472047334793.14759.54706464056288.7場(chǎng)地租金1200000000000000120000人員工資200002000020000200002000020000200002000020000200002000020000240000辦公用品3003003003003003003003003003003003003600水、電費(fèi)20002000200020002000200020002000200020002000200024000設(shè)備及家具折舊(%)142

37、5.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.91425.917110.8其他費(fèi)用900000000000000090000所得稅（25）1061.0252070.5252392.92441.0251910.5252030.8752222.2752254.0252406.52301.152138.2751913.52525142.625現(xiàn)金流出小計(jì)275916.92570128.42571471.371876.92569108.42569519.37570233.17570397.92571142.570786.55

38、70205.17569559.4251050346.1凈現(xiàn)金流量-189316.92523711.57524678.724823.07523231.57523592.62524166.82524262.07524719.524403.4523914.82523240.575月底現(xiàn)金余額312108.975337246.45363351.05389600.03414257.5439276.03464868.75490556.73516702.13542531.48567872.2592538.675備注月底現(xiàn)金=月初現(xiàn)金+現(xiàn)金流入+折舊額-現(xiàn)金流出8.2 附表2：第二年度的現(xiàn)金流量表 單位：元123456789101112總計(jì)月初現(xiàn)金50000