信用聯(lián)社創(chuàng)新信貸運(yùn)作模式的調(diào)查

1、縣信用聯(lián)社創(chuàng)新信貸運(yùn)作模式的調(diào)查創(chuàng)新是一個民族進(jìn)步的靈魂，是國家興旺發(fā)達(dá)的不竭動力。如何發(fā)揮金融核心作用，支持地方經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速發(fā)展，只有通過創(chuàng)新信貸運(yùn)作模式，增大有效信貸投入。近年來，人行中支在對貨幣信貸實(shí)施效果跟蹤調(diào)查中，深切感受到少數(shù)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營觀念較為保守，未能正確地認(rèn)識和處理好金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展-需要持續(xù)動態(tài)地相適應(yīng)相適配的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)安全與金融安全的關(guān)系，社會責(zé)任與自身效益的關(guān)系，增加有效信貸投入與防范風(fēng)險的關(guān)系，在信貸運(yùn)作機(jī)制不夠靈活，市場開拓、金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新力度不夠到位。特別是傳統(tǒng)的支農(nóng)信貸運(yùn)作模式越來越不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需求：一是隨著農(nóng)民收入的快速增長，農(nóng)戶傳統(tǒng)的生產(chǎn)經(jīng)營方

2、式對信貸資金的需求和吸納作用明顯減弱。二是農(nóng)村規(guī)模經(jīng)營正在迅速發(fā)展，迫切需要提高供更大規(guī)模更高層次的金融服務(wù)。三是新農(nóng)村建設(shè)包含著豐富內(nèi)容，客觀上要求提供多元化金融服務(wù)。四是由于傳統(tǒng)信貸模式嚴(yán)重滯后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展現(xiàn)狀，給金融機(jī)構(gòu)自身在信貸資金管理和風(fēng)險防范方面帶來了諸多問題，如貸款額度過小、貸款成本過高，改變貸款用途、冒名頂替等。據(jù)此，人行中支進(jìn)行有針對性“窗口指導(dǎo)”，反復(fù)強(qiáng)調(diào)指出解決當(dāng)前金融服務(wù)的瓶頸出路在改革，關(guān)鍵在創(chuàng)新，只有把信貸政策與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)結(jié)合起來，才能真正做到加大有效信貸投入。金融機(jī)構(gòu)對于窗口指導(dǎo)意見感同身受，漸成共識，從而形成了同頻共振的貨幣信貸政策傳導(dǎo)與實(shí)施環(huán)境，他

3、們緊密結(jié)合實(shí)施，發(fā)揮聰明才智，闖出了一些富有成效的信貸運(yùn)作模式和產(chǎn)品創(chuàng)新之路?？h信用聯(lián)社“公司農(nóng)戶”信貸運(yùn)行模式等尤顯成效。一、“公司+農(nóng)戶+農(nóng)業(yè)合作社”特色貸款模式成效顯著近幾年，一批農(nóng)業(yè)生產(chǎn)龍頭企業(yè)在縣落戶，由龍頭企業(yè)組織或農(nóng)戶自發(fā)組建了數(shù)家農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，“公司+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新模式悄然現(xiàn)身；一些種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)大戶規(guī)模不斷擴(kuò)大，成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社之外農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的另一主要特點(diǎn)。為適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從開始，縣農(nóng)村信用聯(lián)社結(jié)合監(jiān)管部門相關(guān)涉農(nóng)貸款新政，摸索出了“公司+農(nóng)戶+專業(yè)合作社”的信貸新模式，基本解決了種養(yǎng)殖企業(yè)自有資金不足問題，避免由于資金短缺影響整個生產(chǎn)、加工和銷售的問題。

4、“公司+農(nóng)戶+專業(yè)合作社”的“兩小”信貸運(yùn)作模式的完整操作流程，分三部分。一是信用社操作程序：由農(nóng)戶申請公司推薦 信用社和公司聯(lián)合調(diào)查核定貸款額度公司承諾擔(dān)保逐戶簽訂擔(dān)保合同按信貸管理程序發(fā)放和收回貸款；二是公司操作程序：簽訂商品雞（鵝）收購合同農(nóng)戶申請公司調(diào)查推薦公司出具擔(dān)保承諾書、簽訂擔(dān)保貸款合同監(jiān)督資金使用提供雞（鵝）苗、藥品、飼料回收商品雞（鵝）按季付息，到期還清貸款；三是農(nóng)戶操作程序：農(nóng)戶申請簽訂借款合同將所借款交公司保管，接受公司監(jiān)督領(lǐng)雞（鵝）苗、藥品、飼料公司回購商品雞（鵝）公司結(jié)算。由于新的貸款模式將公司、養(yǎng)殖戶和信用社三方利益主體緊密聯(lián)系起來，養(yǎng)殖戶貸款有了雙重保障，大大降低

5、了農(nóng)村“兩小”貸款風(fēng)險，也得到了眾多農(nóng)村小企業(yè)與廣大農(nóng)戶的認(rèn)同，因此，人民銀行市中心支行積極推動對這項產(chǎn)品管理辦法進(jìn)一步完善并在全縣范圍內(nèi)大力推廣。截至3月末，縣聯(lián)社共向?qū)毾閷?shí)業(yè)有限公司等5家以農(nóng)戶養(yǎng)殖產(chǎn)品為原料的龍頭加工企業(yè)授信貸款余額1535萬元，向恒福禽牧養(yǎng)殖專業(yè)合作社等3家專業(yè)合作社授信貸款余額765萬元，向?qū)I(yè)合作社入社農(nóng)戶及公司周邊農(nóng)戶共153戶提供公司擔(dān)保授信貸款余額671.8萬元，三項合計貸款余額2956.6萬元，較上年同期增長252.9%，沒有一筆形成不良。此外，該聯(lián)社還扶持了縣蛋鴨協(xié)會、縣黃陂湖水稻機(jī)械專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)合作組織，信貸支持了3o多家省、市、縣級農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)

6、，有效地支持了種養(yǎng)殖業(yè)規(guī)?；?jīng)營和發(fā)展，取得了良好的社會經(jīng)濟(jì)效益。與此同時，縣農(nóng)業(yè)銀行也于3月份首次加入到“公司+農(nóng)戶”、“公司+農(nóng)戶+合作組織”信貸模式。今年一季度對26戶種養(yǎng)殖戶貸款授信78萬元，實(shí)際投放24萬元。二、信貸創(chuàng)新領(lǐng)域擴(kuò)大，返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款、新農(nóng)村建設(shè)貸款逐步試行自“適度寬松”的貨幣政策和國務(wù)院“保企業(yè)、保增長、保穩(wěn)定”系列要求出臺后，縣信用聯(lián)社從10月份開始，積極研究解決農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)信貸資金支持和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)信貸支持問題措施，今年2份在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的指導(dǎo)和幫助下，進(jìn)一步總結(jié)制定了“返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款管理辦法”、“建設(shè)社會主義新農(nóng)村貸款管理辦法”并于3月1日開始了這兩項新

7、信貸產(chǎn)品的試點(diǎn)實(shí)施。到3月底，支持返鄉(xiāng)農(nóng)民工貸款規(guī)模達(dá)310萬元，其中發(fā)放個人貸款3戶24萬元，發(fā)放企業(yè)貸款2戶286萬元，幫助287名農(nóng)民工解決了自主創(chuàng)業(yè)或上崗就業(yè)問題；3月24日已審議通過2戶“建設(shè)社 三、新的信貸模式運(yùn)行中存在的問題。一是創(chuàng)新機(jī)制尚未建立。從現(xiàn)場調(diào)查情況看，信用聯(lián)社建立了分部門的工作職責(zé)、部門人員崗位職責(zé)，分社工作及崗位職責(zé)以及各類內(nèi)控與考核制度等，但所有職責(zé)要求和各項制度中均沒有與創(chuàng)新有關(guān)的職責(zé)和工作要求，只是在年度工作計劃、總-結(jié)與平時會議要求時偶有提及，如“要著力開展產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，打造聯(lián)社品牌”等號召性字眼、并無多少實(shí)際內(nèi)容，更沒有信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的專門安排等內(nèi)容。二

8、是創(chuàng)新組織體系未曾形成。調(diào)查了解到，縣域農(nóng)村信用社多數(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品是個別信貸負(fù)責(zé)人、信貸人員在傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品基礎(chǔ)上通過長期實(shí)踐、整合和改進(jìn)的結(jié)果，并沒有能夠形成有計劃、有組織開展信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的組織保障體系。三是創(chuàng)新性人才配備不足。從信用聯(lián)社職工學(xué)歷結(jié)構(gòu)來看，目前尚未有金融產(chǎn)品專業(yè)設(shè)計人員、不具備金融服務(wù)產(chǎn)品的專業(yè)創(chuàng)新研發(fā)能力。所謂金融產(chǎn)品創(chuàng)新也只對傳統(tǒng)金融產(chǎn)品的整合和改進(jìn)，沒有多少新的內(nèi)涵。四是內(nèi)外環(huán)境有待改善。聯(lián)社自身由于機(jī)制、制度、組織體系尚未建立健全以及人員力量難跟上等眾多因素制約，加之創(chuàng)新宣傳發(fā)動和培訓(xùn)工作未能有效開展，內(nèi)部未能形成上下一致的創(chuàng)新行動導(dǎo)向；另一方面，地方政府相關(guān)鼓勵性、扶持性

9、政策缺位也帶來信用社創(chuàng)新的外部動力不足。四、加快信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的措施建議（一）建立長效機(jī)制，完善配套制度。作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作的現(xiàn)實(shí)意義，研究制定年度和中長期信貸產(chǎn)品創(chuàng)新計劃和信貸產(chǎn)品創(chuàng)新規(guī)劃，并制定與之相配套的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作制度、信貸產(chǎn)品創(chuàng)新激勵制度和信貸產(chǎn)品創(chuàng)新試點(diǎn)與推廣制度等制度，從而確立制度保證，提高全員信貸產(chǎn)品創(chuàng)新意識，明確目標(biāo)任務(wù)，指導(dǎo)、引導(dǎo)和推動農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新研究。（二）建立組織體系，引進(jìn)戰(zhàn)略人才。在建立健全各項信貸產(chǎn)品創(chuàng)新制度的基礎(chǔ)上，為了保障信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作有條不紊地進(jìn)行，縣信用聯(lián)社應(yīng)確定一名主管副主任作為信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作的總協(xié)調(diào)人，各相關(guān)部門和

10、各分社應(yīng)確定一名創(chuàng)新崗位人員，從而形成信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作組織保障體系。同時，縣信用聯(lián)社還應(yīng)招聘或培養(yǎng)1-2名具有“金融產(chǎn)品設(shè)計師”專業(yè)職稱資格或具有相當(dāng)能力的全日制本科以上學(xué)識水平的信貸產(chǎn)品研發(fā)人員，作為信貸產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)的課題帶頭人，主導(dǎo)信貸產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新研究、試點(diǎn)和推廣工作。（三）加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高全員意識。創(chuàng)新無處不在，創(chuàng)新也是一個單位活力的靈魂?？h信用聯(lián)社不光僅要建立制度和組織體系，還要在系統(tǒng)內(nèi)外廣泛開展宣傳發(fā)動工作，提高全體員工的創(chuàng)新意識，營造良好的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新氛圍。一要把創(chuàng)新知識的學(xué)習(xí)作為系統(tǒng)內(nèi)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)內(nèi)容的重要組成部分，堅持長期開展，以期形成上下一致的金融信貸產(chǎn)品創(chuàng)新意識理念和

11、強(qiáng)大的輿論倒向。二要采取“請進(jìn)來、走出去”的辦法，適時請進(jìn)相關(guān)知名專家或?qū)W者到信用社講課，啟發(fā)、教育廣大員工并傳播創(chuàng)新理念和知識；同時還應(yīng)適時組織信貸產(chǎn)品創(chuàng)新研發(fā)人員參加較高層次的相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)或到其他金融機(jī)構(gòu)參觀學(xué)習(xí)，更新知識、開闊視野、提高水平。（四）政府政策扶持，強(qiáng)化聯(lián)動效應(yīng)。地方各級政府應(yīng)充分認(rèn)識農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品創(chuàng)新對促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要意義，出臺政策鼓勵和扶持農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新。如：給予農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品創(chuàng)新一定的課題研發(fā)或試點(diǎn)費(fèi)用補(bǔ)貼、減少或免除辦理農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品創(chuàng)新貸款相關(guān)的政府性收費(fèi)或地方稅收等，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門也應(yīng)出臺相應(yīng)的鼓勵措施，共同為農(nóng)村金融信貸產(chǎn)

12、品創(chuàng)新營造寬松的外部環(huán)境和氛圍，發(fā)揮政府、金融監(jiān)管部門、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和三農(nóng)經(jīng)濟(jì)實(shí)體多方聯(lián)動的疊加效應(yīng)。（供稿：人民銀行市中心支行貨幣信貸管理科）農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展離不開中長期資金的支持。有關(guān)研究表明，我國農(nóng)業(yè)農(nóng)村中長期資金投入對農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的彈性系數(shù)為0.8815，即農(nóng)業(yè)農(nóng)村中長期資金投入每增加1億元,農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值將增加8815萬元。由此可見，中長期資金投入對農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著舉足輕重的作用。但從當(dāng)前支農(nóng)資金投入情況來看，無論是財政資金還是信貸資金，與農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求均存在較大的差距，尤其在中長期資金投入上表現(xiàn)得更為突出。本報告通過研究分析農(nóng)發(fā)行中長期信貸資金投入的總體情況，結(jié)合農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

13、發(fā)展對中長期信貸資金的需求，提出了適合農(nóng)發(fā)行實(shí)際的中長期貸款發(fā)展思路、支持重點(diǎn)、運(yùn)作模式和風(fēng)險防控措施，以充分發(fā)揮農(nóng)發(fā)行在農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用。一、農(nóng)發(fā)行中長期貸款總體情況（一）有力地推動了新農(nóng)村建設(shè)。新農(nóng)村建設(shè)的首要任務(wù)是發(fā)展生產(chǎn)，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。2007年2月，銀監(jiān)會批復(fù)農(nóng)發(fā)行開展農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款等中長期貸款業(yè)務(wù)之后，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)范圍開始向交通、電力、通訊、水利、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域延伸，這些領(lǐng)域?qū)ㄔO(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有重大的影響。截至2007年6月底，農(nóng)發(fā)行中長期貸款余額597.3億元，占商業(yè)性貸款余額的41.14%，占全部貸款余額的6.43%。我

14、們所調(diào)研的八個省分行，中長期貸款余額共計達(dá)218.93億元，占全行中長期貸款余額的36.65%（詳見下圖）。通過開展中長期貸款業(yè)務(wù)，農(nóng)發(fā)行的支農(nóng)功能進(jìn)一步完善，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，“建設(shè)新農(nóng)村的銀行”的品牌形象進(jìn)一步樹立。第一，合理安排資金加大信貸支持力度。目前，農(nóng)發(fā)行的貸款計劃受人民銀行的嚴(yán)格控制，2007年核批農(nóng)發(fā)行的貸款計劃為1250億元，考慮到內(nèi)部調(diào)劑因素，農(nóng)發(fā)行全年可安排貸款計劃為1390億元。為了確保中長期貸款業(yè)務(wù)能夠順利開展，總行建立了合理的貸款計劃分配機(jī)制，并視業(yè)務(wù)發(fā)展的具體情況動態(tài)調(diào)整。年初核定中長期貸款計劃為500億元，隨后增至700億元，日前又考慮到各行普遍反映中長期

15、貸款計劃不足的實(shí)際，將計劃增至850億元，占全年可安排計劃的61.15%。通過貸款計劃的適時動態(tài)調(diào)整，滿足了各行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，促進(jìn)了中長期貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。同時，繼續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配，中長期負(fù)債余額3347億元，占比33.75%，為中長期貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了充裕的資金保障。第二，加強(qiáng)信貸管理規(guī)范項目實(shí)施。中長期貸款業(yè)務(wù)涉及面廣、專業(yè)性強(qiáng)，受國家宏觀政策、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的影響較大。為了保證貸款放得出、收得回、有效益，總行按照審慎積極的原則，出臺了一系列辦法措施，對如何做好中長期貸款業(yè)務(wù)提出了明確要求。在貸款用途上，要求重點(diǎn)支持符合國家區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策、地方政府主導(dǎo)的、對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和

16、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展影響較大的項目建設(shè)；在貸款審批權(quán)限與貸款期限上，規(guī)定審批權(quán)限主要集中在總行和省級分行，并實(shí)行報備制，貸款期限原則上為5年，最長不超過10年；在項目庫建設(shè)上，要求各行精心挑選政府關(guān)心、社會關(guān)注、對新農(nóng)村建設(shè)具有較大推動作用的重大優(yōu)質(zhì)項目，充實(shí)項目庫，并實(shí)行客戶經(jīng)理制，指派客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)跟蹤培育，從貸款條件成熟的項目中，擇優(yōu)進(jìn)行支持；在項目評估上，要求各行注重行業(yè)分析，堅持培育本行評估人員和引進(jìn)外腦相結(jié)合的原則，確保貸款決策的準(zhǔn)確性。在各級行的努力下，截至2007年6月底，全行發(fā)放農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款118.8億元，支持項目134個；發(fā)放農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款19.6億元，支持項目36個。

17、這些貸款主要投向了農(nóng)村路網(wǎng)、水網(wǎng)、環(huán)境設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)和生態(tài)園建設(shè)等項目，初步緩解了支農(nóng)中長期資金不足的矛盾，促進(jìn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，得到了政府、企業(yè)和農(nóng)民的普遍好評。第三，采取有力措施嚴(yán)控信貸風(fēng)險。針對中長期貸款的風(fēng)險特點(diǎn)，總行有針對性地提出了相應(yīng)措施。強(qiáng)調(diào)要嚴(yán)格貸后監(jiān)管，參與貸款項目建設(shè)、運(yùn)營的全過程，密切關(guān)注貸款資金使用情況、擔(dān)保人保證能力或抵（質(zhì)）押物價值變化情況以及貸款項目所屬行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性政策和市場變化情況。要求強(qiáng)化貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制建設(shè)，在借款期內(nèi)對信貸資金安全情況進(jìn)行嚴(yán)密檢測，及時預(yù)警和報告所存在的風(fēng)險。規(guī)定推行貸款責(zé)任管理制度，對中長期貸款實(shí)行主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人制度，明

18、確要求審批行客戶部門承擔(dān)調(diào)查責(zé)任，審批行客戶部門負(fù)責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人，開戶行行長為貸款運(yùn)營與管理主責(zé)任人，客戶部門負(fù)責(zé)人和客戶經(jīng)理為貸后管理經(jīng)辦責(zé)任人。實(shí)行貸款項目后評價制度，對竣工并達(dá)到設(shè)計能力1年后或竣工投產(chǎn)2年仍未達(dá)產(chǎn)的貸款項目，由原審批行客戶部門組織后評價，撰寫后評價報告，提出控制和化解潛在風(fēng)險的建議和措施。通過這些舉措，初步建立了中長期貸款風(fēng)險貸后管理和風(fēng)險防控體系。（二）存在的主要問題。由于農(nóng)發(fā)行大規(guī)模開展中長期貸款業(yè)務(wù)尚處于初期，各行在辦理業(yè)務(wù)的過程中也面臨不少困難和問題。一是承貸主體缺位，存在風(fēng)險隱患。中長期貸款項目的公共性決定了項目本身的產(chǎn)權(quán)比較模糊，目前由政府指定或?qū)ｉT成立

19、企業(yè)作為承貸主體是較為普遍的做法。但是，如果承貸主體選擇不當(dāng)，或農(nóng)發(fā)行、承貸企業(yè)和政府之間的法律關(guān)系不清晰，就容易理解為政府向農(nóng)發(fā)行做出擔(dān)?；蜣r(nóng)發(fā)行變相向政府發(fā)放貸款，進(jìn)而產(chǎn)生合規(guī)性風(fēng)險。如河南、湖南省分行反映，一些縣市政府部門為取得貸款，突擊成立新企業(yè)作為承貸主體，這些企業(yè)本身及它們與政府的關(guān)系都存在著風(fēng)險隱患。二是項目評估缺乏科學(xué)性，管理水平亟需提高。部分信貸人員對項目貸款的一整套流程還不是很熟悉，項目管理深度不夠，還沒有做到從立項到項目營運(yùn)全程介入，項目評估也缺乏客觀性和獨(dú)立性，評估報告中的相當(dāng)部分是采用了項目可行性研究報告的內(nèi)容和結(jié)論。如江蘇省分行反映，目前項目評估只是套用一般性的項目

20、指引，在指標(biāo)選擇、參數(shù)確定等方面沒有考慮涉農(nóng)項目的特殊性；陜西省分行反映，目前基層行基本上是通過對借款企業(yè)的調(diào)查了解來判斷項目是否可行，項目管理水平亟需提高。三是風(fēng)險防控針對性不強(qiáng)，防范措施難以落實(shí)。對中長期貸款的風(fēng)險識別和預(yù)警，還僅局限于傳統(tǒng)的現(xiàn)場或非現(xiàn)場的調(diào)查和檢查，缺乏利用信息網(wǎng)絡(luò)手段建立起來的風(fēng)險識別、預(yù)警、監(jiān)測、控制、處理和考核評價體系；對地方財政實(shí)力和信譽(yù)的評估，缺乏操作性強(qiáng)的評價指標(biāo)和掌握標(biāo)準(zhǔn)，在墊付貸款額度、貸款方式、期限確定以及貸后管理等方面缺乏量化的操作依據(jù)；部分抵押擔(dān)保流于形式。如江蘇省分行反映，目前農(nóng)發(fā)行缺乏適合涉農(nóng)中長期貸款項目額度大、期限長、不確定因素多等特點(diǎn)的風(fēng)險

21、防范機(jī)制，風(fēng)險防范措施難以落實(shí)。四是專業(yè)人才缺乏，用人機(jī)制有待完善。目前，在中長期貸款項目管理上缺乏相應(yīng)的專業(yè)人才。特別是在農(nóng)林牧副漁行業(yè)以及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款項目的經(jīng)營特點(diǎn)、運(yùn)作方式、盈利模式、風(fēng)險控制等方面缺少專業(yè)人才。現(xiàn)有的管理人員，與項目評估所必須的專業(yè)知識、操作技能和管理經(jīng)驗相比遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。如江蘇、浙江省分行反映，由于缺少既有理論知識又有實(shí)踐經(jīng)驗的項目評估人員，導(dǎo)致項目評估不夠深入、不細(xì)致。五是市場競爭力不夠，金融服務(wù)需要創(chuàng)新。從目前的情況來看，盡管農(nóng)發(fā)行有資金來源穩(wěn)定、利率不上浮、對客戶的附加條件少等相對優(yōu)勢，但與商業(yè)銀行相對成熟的營銷模式、較為先進(jìn)的營銷理

22、念、多樣化的服務(wù)手段、快捷的服務(wù)方式相比，核心競爭力不足，對優(yōu)質(zhì)客戶缺乏吸引力。如四川省分行反映，當(dāng)?shù)?0%以上的中長期貸款客戶都已在其它金融機(jī)構(gòu)獲得貸款，僅憑當(dāng)前的金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，農(nóng)發(fā)行很難爭取到更多的優(yōu)質(zhì)客戶。二、農(nóng)發(fā)行中長期貸款的運(yùn)作模式獲批開展農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等中長期貸款業(yè)務(wù)之后，各級行就如何做好該業(yè)務(wù)從理論和實(shí)踐上進(jìn)行了積極的探索，摸索出不少值得推廣的做法。根據(jù)在調(diào)研中所了解的情況，結(jié)合農(nóng)發(fā)行實(shí)際，我們認(rèn)為當(dāng)前農(nóng)發(fā)行在開展中長期貸款業(yè)務(wù)上應(yīng)考慮以下幾個方面的問題。 （一）關(guān)于中長期貸款的定位。綜合考慮農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和新農(nóng)村建設(shè)的資金需求，我們認(rèn)為，在確保做好政策

23、性業(yè)務(wù)的前提下，農(nóng)發(fā)行的中長期貸款業(yè)務(wù)在其商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)中的份額應(yīng)逐步提高，最終形成以中長期貸款為主、短期貸款為輔的商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)發(fā)展格局。提出上述定位，主要是基于以下兩點(diǎn)考慮。首先，新農(nóng)村建設(shè)需要投入大量資金，尤其是中長期資金。據(jù)初步預(yù)測，按照新農(nóng)村建設(shè)的既定目標(biāo)，到2020年需要新增支農(nóng)資金1520萬億元人民幣，其中大部分是中長期資金。從大的方面來講，支農(nóng)資金來源無非是兩大部分，即財政資金和信貸資金。就財政資金來講，以2007年3917億元人民幣的投入為基準(zhǔn)估算，即使考慮到每年1520%的增加額，也會存在巨大的資金缺口，這一缺口將主要由信貸資金來彌補(bǔ)。但從支農(nóng)信貸資金的供求來看，目前存在總

24、量和結(jié)構(gòu)兩大矛盾。從總量上來看，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸資金需求呈螺旋式攀升的剛性增長態(tài)勢，而商業(yè)性銀行信貸配置卻不斷遠(yuǎn)離“三農(nóng)”而流向其他領(lǐng)域。從結(jié)構(gòu)上來看，對一些優(yōu)質(zhì)的項目，如經(jīng)營效益較好的農(nóng)村小水電項目，金融機(jī)構(gòu)之間競爭激烈，信貸資金供應(yīng)過剩的情況十分突出，而直接經(jīng)濟(jì)效益較差的項目，如農(nóng)村能源項目，各家銀行都避之不及。作為“建設(shè)新農(nóng)村的銀行”，農(nóng)發(fā)行應(yīng)從建設(shè)新農(nóng)村的需要出發(fā)，穩(wěn)健地加大支農(nóng)中長期信貸資金投入，以增強(qiáng)整個農(nóng)業(yè)的發(fā)展后勁。其次，隨著糧食流通體制改革和金融體制改革的進(jìn)一步深化，農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)經(jīng)營的外部環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這樣的背景下，農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)行國家政策和謀求利益最大化的目標(biāo)，

25、在穩(wěn)住和做好傳統(tǒng)政策性業(yè)務(wù)的同時，應(yīng)把關(guān)注點(diǎn)放在提升商業(yè)性業(yè)務(wù)的市場競爭力上來。在加強(qiáng)中長期貸款信貸管理的同時，加大信貸投放力度，這既符合國家的政策要求，也有利于改善農(nóng)發(fā)行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。（二）關(guān)于中長期貸款的目標(biāo)。農(nóng)發(fā)行中長期貸款可分為近期目標(biāo)和遠(yuǎn)期目標(biāo)。近期目標(biāo)，應(yīng)以非經(jīng)營性政府墊付性質(zhì)項目為主，特別是地市級以上政府主導(dǎo)或關(guān)注的項目，都應(yīng)納入近期目標(biāo)考慮。對經(jīng)營性項目，現(xiàn)階段農(nóng)發(fā)行宜以探索積累為主，審慎進(jìn)入，成熟一個辦理一個。通過3年的實(shí)踐，使中長期貸款業(yè)務(wù)占全行商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)的比重達(dá)到50%左右。主要考慮是：首先，各級行對經(jīng)營性項目所處的各個行業(yè)還不熟悉，對其風(fēng)險點(diǎn)和風(fēng)險度的把握還不夠準(zhǔn)

26、確到位，經(jīng)驗還欠缺，如果過快進(jìn)入，有可能導(dǎo)致風(fēng)險失控；其次，目前的信貸管理制度和流程體系還存在相互交叉、不夠完善的情況，對開展經(jīng)營性項目貸款業(yè)務(wù)的約束和指導(dǎo)力還不夠強(qiáng)，需要逐步梳理修訂；第三，在短期內(nèi)，隊伍素質(zhì)還不能完全適應(yīng)辦理經(jīng)營性項目貸款業(yè)務(wù)的需要，員工的知識程度以及操作能力都需要在培訓(xùn)中逐步提高。遠(yuǎn)期目標(biāo)，應(yīng)以非經(jīng)營性項目為主導(dǎo)逐步過渡到以經(jīng)營性項目為主導(dǎo)，形成科學(xué)合理的中長期貸款業(yè)務(wù)組合。通過5年的實(shí)踐，使中長期貸款業(yè)務(wù)占全行商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)的比重超過75%。主要考慮是：首先，打造現(xiàn)代銀行，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)始終要面向市場，只有面向市場才能有廣闊的發(fā)展空間，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；其次，短期目標(biāo)實(shí)

27、現(xiàn)后，在業(yè)務(wù)規(guī)模上有了一定基礎(chǔ)，抗風(fēng)險能力得到增強(qiáng)，具備了向經(jīng)營性項目轉(zhuǎn)型的條件；第三，經(jīng)過一段時間的鍛煉和過渡后，在經(jīng)驗、制度、風(fēng)險防范方式、隊伍素質(zhì)、管理水平各個方面都有了一定提高，能適應(yīng)轉(zhuǎn)變的需要。（三）關(guān)于中長期貸款的支持重點(diǎn)。農(nóng)發(fā)行中長期貸款業(yè)務(wù)剛剛起步，投放額度與農(nóng)村中長期資金的需求存在很大缺口，必須區(qū)分輕重緩急，集中力量、擇優(yōu)扶持，確定好支持重點(diǎn)，在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)揮支農(nóng)合力。從支持領(lǐng)域上，應(yīng)重點(diǎn)支持國家或地方政府重點(diǎn)扶持的領(lǐng)域，即各級政府重視、有配套資金及優(yōu)惠政策扶持的涉及農(nóng)村環(huán)保、農(nóng)業(yè)科技、生態(tài)農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)等行業(yè)；與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)加工尤其是糧棉油相關(guān)的領(lǐng)域，農(nóng)發(fā)行在這些領(lǐng)域經(jīng)過多年的

28、封閉管理以及近兩年來辦理龍頭企業(yè)和加工企業(yè)業(yè)務(wù)，已積累了一定經(jīng)驗，也有一套比較成熟的制度和做法；產(chǎn)業(yè)鏈條相對簡單，上下游風(fēng)險可控的領(lǐng)域；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涉及不深，競爭相對不強(qiáng)的領(lǐng)域。從支持項目上，應(yīng)重點(diǎn)支持效益好的項目，包括經(jīng)濟(jì)效益好的經(jīng)營性項目、社會效益好的非經(jīng)營性項目；成長型行業(yè)和企業(yè)的項目；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)或經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢向好地區(qū)的非經(jīng)營性項目，這類地區(qū)一般財政實(shí)力雄厚或增長預(yù)期良好，能保證充足的第一還款來源。（四）關(guān)于中長期貸款的運(yùn)作模式。依據(jù)貸款項目是否有收益和現(xiàn)金流，可以把中長期貸款分為政府非經(jīng)營性投資項目、政府經(jīng)營性投資項目和社會資本投資項目三個類別。農(nóng)發(fā)行應(yīng)根據(jù)這三類貸款項目的不同特征，

29、采取不同的貸款運(yùn)作模式：模式一：對于政府非經(jīng)營性投資項目，應(yīng)由政府組建農(nóng)村公共服務(wù)機(jī)構(gòu)或指定農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)承擔(dān)項目建設(shè)、管護(hù)和貸款等任務(wù)，并全額補(bǔ)貼貸款本息。該模式應(yīng)以地方政府立項或關(guān)注的項目為支持重點(diǎn)，在發(fā)展思路上應(yīng)堅持以政府信用為主、企業(yè)信用為輔的原則。其運(yùn)作機(jī)理是由政府通過“代建制”的方式，組建農(nóng)村公共服務(wù)機(jī)構(gòu)或指定相關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)承擔(dān)項目建設(shè)任務(wù)并作為承貸主體從農(nóng)發(fā)行貸款，本息由財政全額補(bǔ)貼給承貸主體，列入財政預(yù)算，按約定的還款期限打入承貸主體在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的專門賬戶。該模式在運(yùn)作中應(yīng)把握好以下幾個方面。一是搭建好政府信用平臺。政府信用平臺是指受政府委托、獲得政府組織增信、依托

30、政府信用向農(nóng)發(fā)行申請貸款的承貸主體或擔(dān)保主體。一般情況下，考慮到目前的財稅體制，政府信用平臺應(yīng)搭建在縣級或以上，具體形式可視不同情況而定，既可以是地方政府為促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)所組建的農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資公司，也可以是政府指定的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。二是控制好信用風(fēng)險限額。農(nóng)發(fā)行應(yīng)通過對具體項目的評審和對政府機(jī)構(gòu)、借款主體的信用評審相結(jié)合，按照當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、地區(qū)財政收入水平、履約情況來確定貸款總量，并根據(jù)情況變化動態(tài)調(diào)整。三是處理好與政府的關(guān)系。農(nóng)發(fā)行應(yīng)高度重視與政府的關(guān)系，采取切實(shí)有效的措施，與地方政府建立長期穩(wěn)定的合作制度?？梢钥紤]與各級政府建立合作平臺，負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)業(yè)政策性金融

31、支持有關(guān)事宜，形成政府推薦項目、銀行獨(dú)立審貸、雙方共同監(jiān)管的合作機(jī)制。另外，應(yīng)加大與政府部門的雙向交流，與各級政府涉農(nóng)部門分期分批互相派遣干部交流掛職，及時了解溝通信息，實(shí)行“開門辦行”。模式二：對于政府經(jīng)營性投資項目，應(yīng)采取政府確定項目、農(nóng)發(fā)行支持培育、實(shí)現(xiàn)市場化融資的運(yùn)作模式。該類項目是指那些經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展必需但商業(yè)資本、民間資本和外資等社會資本不愿或無力投資的經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施、經(jīng)營性社會事業(yè)、需要政府支持的重大農(nóng)業(yè)高新技術(shù)等項目。此類項目有收益和現(xiàn)金流，政府對其投資的主要作用在于示范效應(yīng)，通過先期投入啟動項目，幫助和鼓勵項目法人建立完善的治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而帶動社會資本進(jìn)入，最終實(shí)現(xiàn)市場化融資。該

32、模式的運(yùn)作具體分為三個階段。首先，由政府根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)發(fā)展需要確定項目，農(nóng)發(fā)行對地方政府和承貸主體的信用進(jìn)行評審，并對項目進(jìn)行評估，確定貸款數(shù)量和貸款方式。其次，農(nóng)發(fā)行借助政府組織優(yōu)勢，對項目進(jìn)行支持培育，促進(jìn)項目治理結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流和信用等方面的建設(shè)。第三，經(jīng)過農(nóng)發(fā)行支持培育，項目現(xiàn)金流充足，承貸主體信用良好，社會資本進(jìn)入，實(shí)現(xiàn)市場化融資。模式三：對于社會資本投資項目，應(yīng)采取完全商業(yè)化的運(yùn)作模式。社會資本投資項目是指那些全方位開放的競爭性領(lǐng)域、經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施和經(jīng)營性社會事業(yè)領(lǐng)域的投資項目，項目投資主體、融資方式具有多元化的特點(diǎn)。對該類項目發(fā)放貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循商業(yè)化運(yùn)作的一系列規(guī)則，強(qiáng)化項目

33、評估工作，準(zhǔn)確預(yù)測項目未來收益情況，并對承貸主體經(jīng)營能力、還貸能力、風(fēng)險承受能力和資信狀況進(jìn)行認(rèn)真審查。一般來講，該類項目的承貸主體既可以是具有政府背景的農(nóng)村公共服務(wù)機(jī)構(gòu)，也可以是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織等，甚至還可以考慮開展規(guī)模經(jīng)營的個體農(nóng)戶。三、關(guān)于中長期貸款的風(fēng)險防控中長期貸款項目的風(fēng)險點(diǎn)主要有政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等幾個方面。按照農(nóng)發(fā)行貸款管理的要求，同時考慮上述各類風(fēng)險的特點(diǎn)，我們認(rèn)為構(gòu)建中長期貸款風(fēng)險防控體系應(yīng)著重考慮以下幾個方面。第一，建立政府主導(dǎo)的信貸風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。主要是借助政府職能，建立信貸風(fēng)險共擔(dān)的防范機(jī)制。在具體操作上，探索建立一個

34、覆蓋省、市、縣三級的融資平臺，使支農(nóng)信貸資金投入配合政府支農(nóng)計劃覆蓋整個農(nóng)業(yè)和農(nóng)村領(lǐng)域。一是鼓勵政府出資或出面組建擔(dān)保公司，由擔(dān)保公司為貸款企業(yè)提供貸款擔(dān)保。二是整合政府相關(guān)部門職能，以政府為主要出資人，吸納各種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)民、社會資金參股，組建投資公司，以“農(nóng)投公司”為平臺，組織實(shí)施項目建設(shè)，以此保障還貸來源。三是健全財政支農(nóng)補(bǔ)貼機(jī)制，明確對涉農(nóng)領(lǐng)域項目建設(shè)和企業(yè)的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，并以立法形式明確下來。四是建立多方監(jiān)管體系。貸款監(jiān)管過程中，除銀行客戶經(jīng)理直接對貸款項目進(jìn)行監(jiān)測外，政府相關(guān)職能部門應(yīng)加強(qiáng)對項目執(zhí)行情況的監(jiān)管，以確保貸款按規(guī)定使用。第二，完善信貸風(fēng)險管理體制。一是進(jìn)一步強(qiáng)化垂直的信

35、貸風(fēng)險管理體制。調(diào)整各分支機(jī)構(gòu)職能，健全上級行集中管理的職能，拉直風(fēng)險管理的實(shí)施路徑。二是健全授權(quán)管理制度。在遵循授權(quán)管理基本要求的前提下，應(yīng)按照“有限授權(quán)，及時調(diào)整”的原則，結(jié)合農(nóng)發(fā)行實(shí)際，科學(xué)劃分貸款決策和管理權(quán)限。在授信管理中，為鼓勵地方政府配合農(nóng)發(fā)行支農(nóng)信貸計劃的實(shí)施，應(yīng)借鑒國開行組織增信的做法，給守信譽(yù)、按期歸還貸款的地方政府和企業(yè)增加授信額度，以體現(xiàn)擇優(yōu)扶持的原則。三是嚴(yán)格治貸機(jī)制。在遵循貸款基本操作流程的基礎(chǔ)上，應(yīng)按項目貸款嚴(yán)格進(jìn)行管理，明晰貸款調(diào)查、審查、審批環(huán)節(jié)權(quán)限和職責(zé)，建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。在貸款項目竣工后，應(yīng)進(jìn)行全面的貸后評價，編制評價報告，把貸后管理與責(zé)任人利益掛鉤

36、，確保從管理上降低操作風(fēng)險。四是改進(jìn)風(fēng)險管理辦法。在貸前調(diào)查和貸后管理上，應(yīng)改進(jìn)風(fēng)險分析技術(shù)，側(cè)重突出量化分析，特別是項目建設(shè)要設(shè)置相應(yīng)的量化指標(biāo)跟蹤風(fēng)險監(jiān)測和分析，逐步將一些適合農(nóng)發(fā)行實(shí)際，較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險管理之中，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性，切實(shí)提高風(fēng)險管理水平。同時，定期對一些行業(yè)或地區(qū)進(jìn)行預(yù)警通報、確定高風(fēng)險貸款范圍的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。第三，建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。一是在國家逐步充實(shí)農(nóng)發(fā)行資本金，切實(shí)提高資本金充足率的基礎(chǔ)上，按照區(qū)別對待、分類指導(dǎo)的原則，結(jié)合實(shí)際，合理配置資本金。二是在發(fā)放一些具有公共產(chǎn)品性質(zhì)和私人性質(zhì)的農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施貸款的過程中，積極推

37、行項目資本金制度，確保第二還款來源的充足性。三是積極探索聯(lián)合擔(dān)保等符合農(nóng)村實(shí)際的擔(dān)保抵押制度。在物權(quán)法頒布實(shí)施后，應(yīng)借鑒國外銀行推行的土地金融制度，允許農(nóng)村企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織或農(nóng)民個人用土地承包權(quán)、使用權(quán)抵押擔(dān)保貸款，這樣可以盤活農(nóng)村土地的使用，又可以解決目前農(nóng)村貸款抵押擔(dān)保難的問題。同時，建議國家盡快開辦農(nóng)村政策性貸款保險業(yè)務(wù)，對農(nóng)村金融組織提供多種風(fēng)險補(bǔ)償措施。第四，引入信貸資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化，是當(dāng)前國際銀行對中長期貸款管理的通用做法，即將中長期貸款打包證券化后出售給投資者，這樣銀行可使貸款成為具有證券流動性的貸款，有利于增加資產(chǎn)負(fù)債表的流動性。農(nóng)發(fā)行在開辦中長期貸款業(yè)務(wù)以后，同樣面臨信貸

38、資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配的問題。及時研究制定符合農(nóng)發(fā)行實(shí)際的信貸資產(chǎn)證券化方案，將是解決這一問題的重要途徑。訂單農(nóng)業(yè)貸款運(yùn)作模式初探訂單農(nóng)業(yè)又稱合同或契約農(nóng)業(yè)，是指農(nóng)戶與公司之間通過簽訂訂單，然后組織安排農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的一種農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式。訂單農(nóng)業(yè)貸款是金融機(jī)構(gòu)向從事訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶發(fā)放的，并由公司提供擔(dān)保的貸款。它既是一項政策性貸款，也具有商業(yè)貸款的特性。安徽省在上世紀(jì)90年代初期開始出現(xiàn)訂單農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式，開展訂單農(nóng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)，既有助于訂單農(nóng)業(yè)的發(fā)展壯大，又能有效保障金融機(jī)構(gòu)的效益，本文將結(jié)合安徽實(shí)際，就訂單農(nóng)業(yè)貸款運(yùn)作模式問題進(jìn)行初步探討。發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)貸款的必要性和可行性（一）開展訂單農(nóng)業(yè)貸款是當(dāng)

39、前訂單農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式的迫切需要上世紀(jì)90年代以來，隨著安徽省訂單農(nóng)業(yè)的迅速發(fā)展，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式發(fā)生了根本的變化，原有的信貸資金的供給模式已經(jīng)不能滿足農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售的需求，具體表現(xiàn)在以下三點(diǎn)：1.訂單農(nóng)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，促進(jìn)安徽省施肥技術(shù)的全面推廣，使化肥儲備由過去來年春季提前到當(dāng)年秋季，同時，由于秋耕施肥占整個農(nóng)作物生長期用肥總量的80%以上，因此，秋耕中大量肥料和相應(yīng)耕作機(jī)械燃油等生產(chǎn)資料購置與儲備需要一定的信貸資金。這一部分資金需求過去一直是由以農(nóng)業(yè)銀行為主的金融機(jī)構(gòu)提供的具有“春貸秋收”特征的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性信貸資金，現(xiàn)在貸款周期與農(nóng)戶需求出現(xiàn)了錯位，制約了訂單農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)展。2.農(nóng)產(chǎn)

40、品收購資金的運(yùn)用已經(jīng)發(fā)生了根本性的變化。收購資金到位后，農(nóng)戶首先要承付農(nóng)產(chǎn)品收割處理的費(fèi)用支出，其次是要?dú)w還商業(yè)銀行春季發(fā)放的各項農(nóng)資貸款，擠不出更多的資金購買秋耕所需的化肥和農(nóng)藥等生產(chǎn)資料。3.農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行提供的利率較低的“庫貸掛鉤”的收購信貸資金已成為農(nóng)戶生產(chǎn)性資金需求來源的首選。近年來，安徽省通過推廣“農(nóng)戶+基地”新型農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，優(yōu)化了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)并有效提升了農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的地區(qū)優(yōu)勢。在這種背景下，農(nóng)戶迫切希望金融機(jī)構(gòu)以訂單農(nóng)業(yè)貸款的形式來彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性資金的不足。（二）規(guī)?；a(chǎn)方式有效降低了訂單農(nóng)業(yè)貸款的信貸風(fēng)險由于訂單農(nóng)業(yè)具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，其生產(chǎn)資料使用、機(jī)耕作業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品銷售都

41、較傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)集中統(tǒng)一，這也要求資金運(yùn)作必須集中管理和統(tǒng)一使用。這不僅為貸款人實(shí)施訂單農(nóng)業(yè)貸款的安全運(yùn)作提供了有力保證，同時也確保了訂單農(nóng)業(yè)貸款的專款專用，有效地降低了訂單農(nóng)業(yè)貸款的信貸風(fēng)險。訂單農(nóng)業(yè)貸款由公司承貸并還貸款本息，并為向其提供農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)戶擔(dān)保。訂單農(nóng)業(yè)貸款的回收期定在次年農(nóng)產(chǎn)品上市之際，金融機(jī)構(gòu)將直接從農(nóng)產(chǎn)品銷售款中收回先期投放的訂單農(nóng)業(yè)貸款，確保了訂單農(nóng)業(yè)貸款本息的按期收回。（三）訂單農(nóng)業(yè)貸款能有效實(shí)現(xiàn)政策性和效益性“雙贏”訂單農(nóng)業(yè)貸款在支持訂單農(nóng)業(yè)快速發(fā)展的同時，也能夠有效保障金融機(jī)構(gòu)的合理經(jīng)濟(jì)收入，有效實(shí)現(xiàn)了政策性和效益性的“雙贏”。1.訂單農(nóng)業(yè)貸款按期限管理，貸款期限原則上不

42、能超過1年，改變了以往政策性業(yè)務(wù)“購貸銷還”的信貸模式，確保了貸款余額和收息來源的穩(wěn)定。2.訂單農(nóng)業(yè)貸款單筆投放額度大，期限一般在10個月左右，效益較高，同時沒有農(nóng)產(chǎn)品收購資金貸款繁瑣的“購貸銷還”手續(xù)。3.在訂單農(nóng)業(yè)貸款投放后，為了不誤農(nóng)時和節(jié)約資金成本，農(nóng)戶會在較短時間內(nèi)把資金用于購買生產(chǎn)資料和實(shí)施機(jī)耕作業(yè)，金融機(jī)構(gòu)在信貸管理工作中只要管好資金，確保專款專用，監(jiān)管程度輕、便于操作，這在一定程度上節(jié)約了金融機(jī)構(gòu)的成本投入。訂單農(nóng)業(yè)貸款運(yùn)作的初步實(shí)踐當(dāng)前，國內(nèi)訂單農(nóng)業(yè)貸款主要有兩類運(yùn)作模式。一類是以農(nóng)戶和公司的誠信為基礎(chǔ)，金融為依托，利益為紐帶形成的市場化運(yùn)作模式；另一類則是充分發(fā)揮政府的統(tǒng)籌

43、協(xié)調(diào)和財政資金的撬動作用，有效解決了市場化運(yùn)作模式中擔(dān)保困難問題的政府主導(dǎo)運(yùn)作模式。（一）安徽省訂單農(nóng)業(yè)貸款運(yùn)作的初步實(shí)踐近年來，安徽省農(nóng)業(yè)一體化程度較高的地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合當(dāng)?shù)毓竞娃r(nóng)戶，積極進(jìn)行金融方式創(chuàng)新試點(diǎn)，開發(fā)出了具有地方特色的訂單農(nóng)業(yè)貸款模式。如農(nóng)業(yè)銀行霍邱縣支行定位于當(dāng)?shù)亓幤髽I(yè)和加工生產(chǎn)大戶，開展“公司+農(nóng)戶”模式試點(diǎn)，有效降低了柳編加工龍頭企業(yè)財務(wù)成本，提高生產(chǎn)能力；廬江縣聯(lián)社郭河信用社開展“公司+專業(yè)組織+農(nóng)戶”試點(diǎn)，通過“皖溪香家禽合作社”提供擔(dān)保，向當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖戶發(fā)放小額信用貸款，“皖溪香家禽合作社”由公司和農(nóng)戶共同入股成立，從而進(jìn)一步提高和維護(hù)了公司和基地農(nóng)戶的合作關(guān)系，

44、提高了農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害和抗風(fēng)險能力，起到了減少金融風(fēng)險作用。試點(diǎn)工作開展以來，貸款運(yùn)行情況良好，實(shí)現(xiàn)了公司、農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)“三贏”。（二）安徽省訂單農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險控制從當(dāng)前安徽省訂單農(nóng)業(yè)貸款實(shí)施情況來看，目前都能及時收回本息，尚未形成不良貸款，這與發(fā)放貸款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)控貸前、貸中和貸后的信貸風(fēng)險密切相關(guān)。1.嚴(yán)控審批程序。當(dāng)前安徽省的訂單農(nóng)業(yè)貸款大部分都為“公司+農(nóng)戶”模式。該模式實(shí)行由縣級支行負(fù)責(zé)調(diào)查、收集、上報信貸客戶資料，二級分行和省分行進(jìn)行貸款審批的制度，嚴(yán)格控制審批權(quán)限。如農(nóng)行霍邱縣支行沒有審批權(quán)限，六安市二級分行審批權(quán)限為50萬，貸款金額50萬元以上的項目都需由安徽省分行審批。

45、2.總額控制+分別用信。安徽省訂單農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放嚴(yán)格遵守“總額控制、分別用信”原則。“總額控制”一是企業(yè)保證擔(dān)?？傤~控制在保證擔(dān)保測算值以內(nèi)，并不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的30%；二是農(nóng)戶貸款額度原則上不超過當(dāng)期生產(chǎn)經(jīng)營資金投入的50%，并且單戶最高貸款額度為200萬元。“分別用信”是由貸款行根據(jù)農(nóng)戶接受訂單額度，合理核定當(dāng)期貸款額度，分別簽訂借款合同，分期分批發(fā)放貸款，分散信貸風(fēng)險。3.公司擔(dān)保。除了嚴(yán)格審批和分別用信外，擔(dān)保是訂單農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險控制的重要環(huán)節(jié)，擔(dān)保人必須是從事訂單農(nóng)戶生產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的收購、加工、貿(mào)易和流通為主營業(yè)務(wù)的涉農(nóng)龍頭企業(yè)或由公司、農(nóng)戶入股成立的專業(yè)合作組織，能夠為農(nóng)戶貸款提供不可撤銷

46、的連帶責(zé)任保證。擔(dān)保形式有信用擔(dān)保和抵押擔(dān)保兩種。4.貸款資金?？顚Ｓ谩Ｓ唵无r(nóng)業(yè)貸款申請成功后，擔(dān)保企業(yè)必須在金融機(jī)構(gòu)開立結(jié)算資金專戶，農(nóng)戶申請的貸款資金直接轉(zhuǎn)入企業(yè)賬戶，由公司和金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督使用，?？顚Ｓ谩？h農(nóng)村信用合作社承諾“陽光辦貸”服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展縣農(nóng)村信用合作社在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動中積極探索服務(wù)“三農(nóng)”的有效途徑，結(jié)合工作特點(diǎn)，認(rèn)真做好支農(nóng)金融服務(wù)，推行“陽光辦貸”承諾。一是時間承諾。要求信貸人員對上門咨詢的客戶必須一次性告知貸款所需手續(xù)，信用社必須在客戶提交貸款申請報告3個工作日內(nèi)給予明確答復(fù)“貸”與“不貸”。對不符合貸款條件的客戶，信貸人員要及時告知不貸理由。對符合貸款條件的，要立即給

47、予辦理相關(guān)手續(xù)，在信用社審批權(quán)限內(nèi)及時審查出賬。大額貸款需上報聯(lián)社審批的，必須在4個工作日內(nèi)報聯(lián)社審批，縣聯(lián)社還統(tǒng)一為全縣信貸員印發(fā)便民聯(lián)系卡，方便農(nóng)戶向信貸員聯(lián)系咨詢。二是廉政承諾。信用社主任、信貸人員在辦理貸款業(yè)務(wù)過程中不得利用工作之便對借款戶吃、拿、卡、要，或要求企業(yè)安置家屬及親朋好友；不得利用職務(wù)之便，向借款戶推銷信貸人員及其親屬經(jīng)營或推銷的產(chǎn)品和服務(wù)；不得利用工作之便，參與借款戶安排的旅游、娛樂和聯(lián)歡等活動；未經(jīng)借款戶本人許可，不得向第三方泄漏客戶基本信息。三是投訴承諾。縣聯(lián)社向社會公布監(jiān)督電話，聯(lián)社接到投訴人舉報時，要第一時間作出反映。接聽人要耐心詢問投訴人姓名、聯(lián)系電話，詳細(xì)記錄

48、投訴舉報人所反映的真實(shí)情況，同時要為投訴人保密；接到投訴電話后，聯(lián)社要在2個工作日內(nèi)及時組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查報告；對被投訴人一般的違規(guī)行為，5個工作日內(nèi)向投訴人通報處理結(jié)果。服務(wù)三農(nóng)的承諾：信用社工作公開向全鎮(zhèn)作出三個承諾,即：公開承諾實(shí)行“陽光放貸”,履行“三個保證”。保證在工作中不搞形式主義、官僚主義；保證小額農(nóng)貸及時發(fā)放,助學(xué)貸款優(yōu)先而行,貸款全額滿足,商業(yè)貸款擇優(yōu)扶持；保證小額貸款申請當(dāng)場恢復(fù),大額貸款及時調(diào)查,集體研究限時回復(fù),超權(quán)貸款積極向上申報。公開承諾推行“廉潔放貸”,執(zhí)行 “四嚴(yán)禁一監(jiān)督”。“四嚴(yán)禁”即嚴(yán)禁信貸員索、拿、卡、要貸款客戶的錢財和禮物；嚴(yán)禁信貸員在貸

49、前貸中接受客戶的宴請；嚴(yán)禁信貸員搭股分紅；嚴(yán)禁信貸員以權(quán)謀私?！耙槐O(jiān)督”即聘請社會監(jiān)督員監(jiān)督信用社形象,社會監(jiān)督員每個季度不定期對信用社工作進(jìn)行明察暗訪,打分不公開,直接向分社反映；在聽取或收到群眾的各種問題時及時向信用社反映或者代為投訴。同時向群眾公布三個投訴舉報電話,24小時接受監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)信貸員有以上違規(guī)違紀(jì)行為可以及時打電話進(jìn)行投訴,一經(jīng)查實(shí),將給予投訴者500到1000元的獎勵。公開承諾履行“專業(yè)放貸” ,多形式提高專業(yè)技能。即今年在全社積極開展崗位練兵 ,采取以會代訓(xùn)、勞動競賽等多種形式來加強(qiáng)員工隊伍建設(shè),不斷提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì),以更高的效率、更好的技能、更簡便的流程來全心全意服務(wù)三

50、農(nóng)。淺談信貸風(fēng)險控制摘要：信貸風(fēng)險內(nèi)部控制，實(shí)質(zhì)上是對信貸管理的一種再監(jiān)督行為，它是監(jiān)管部門依據(jù)國家金融法律、規(guī)章，對金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，包括對信貸管理組織體系，貸款的審批、發(fā)放、管理、回收等內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行檢查、考核、評價方法的總稱。其目的是督促金融機(jī)構(gòu)建立、健全信貸管理各項平衡制約機(jī)制和責(zé)任制，并有效地執(zhí)行，防止因制度的漏洞或執(zhí)行不力及監(jiān)督控制不嚴(yán)而出現(xiàn)高風(fēng)險貸款、以及以貸謀私等不良現(xiàn)象，切實(shí)防范和控制信貸風(fēng)險。 關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；內(nèi)部控制；信貸管理；貸款發(fā)放 信貸風(fēng)險內(nèi)部控制評價 信貸風(fēng)險內(nèi)部控制評價，主要圍繞防范控制風(fēng)險的各項操作程序、方法、管理制度、辦法等機(jī)制展開。具體包括以

51、下四項要素： 1.1信貸策略。評價金融機(jī)構(gòu)制定的信貸策略是否符合國家法律規(guī)定和中央銀行制定的規(guī)章制度要求，是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是否考慮比較優(yōu)勢，突出自身特點(diǎn)，是否遵守審慎原則，按資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求從嚴(yán)掌握貸款規(guī)模，選擇貸款對象，有無盲目擴(kuò)張行為；信貸策略是否形成規(guī)范性文件，并被每一個信貸人員知曉、準(zhǔn)確理解執(zhí)行。 1.2組織體系。評價金融機(jī)構(gòu)是否按照“審貸分離、分級審批”要求建立了信貸操作和管理互相制約組織體系，貸款的發(fā)放和管理是否由兩個以上部門或崗位分別承擔(dān)；是否建立科學(xué)、民主的貸款審批機(jī)構(gòu)；信貸人員的選撥是否建立了任職資格和優(yōu)勝劣汰制度。是否設(shè)立專門內(nèi)審部門對信貸業(yè)務(wù)全過程進(jìn)行再監(jiān)控并

52、向最高決策層報告。 1.3操作程序。貸款發(fā)放的每一個環(huán)節(jié)是否制訂明確的操作方法并以書面形式確立下來，是否嚴(yán)格執(zhí)行。 1.4管理制度。包括日常檢查、清收管理、風(fēng)險管理、質(zhì)量監(jiān)測管理、崗位責(zé)任制、信貸資產(chǎn)保全等是否建立了完善的規(guī)章制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。 2信貸管理組織體系的內(nèi)部控制 信貸管理組織體系是指根據(jù)信貸業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)在要求和平衡制約機(jī)制要求而進(jìn)行的機(jī)構(gòu)或崗位的配置，包括信貸業(yè)務(wù)操作部門或崗位、信貸審查管理部門或崗位、貸款發(fā)放審批決策組織的確立及其職能和職責(zé)、內(nèi)部稽核部門的設(shè)立及其職責(zé)履行情況等。信貸管理組織體系是信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的組織準(zhǔn)備，是加強(qiáng)信貸風(fēng)險內(nèi)部控制，防范控制信貸風(fēng)險的一個極為關(guān)鍵的

53、環(huán)節(jié)。 商業(yè)銀行法和貸款通則規(guī)定，貸款發(fā)放應(yīng)實(shí)行“貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查”和“審貸分離、分級審批”制度，一項信貸業(yè)務(wù)應(yīng)由兩個以上部門或崗位完成，這就要求金融機(jī)構(gòu)分離貸款調(diào)查評估和審查、檢查的職能，分別設(shè)置信貸調(diào)查、發(fā)放和信貸審查、審批、管理的機(jī)構(gòu)或崗位，并要求根據(jù)貸款額的大小確立各級部門的審批權(quán)限，建立相應(yīng)的信貸審批委員會或?qū)徟〗M，保證每筆貸款由互相制約的兩個以上部門或崗位來完成；并建立信貸風(fēng)險內(nèi)部稽核監(jiān)督、報告制度，保證貸款的發(fā)放處在高層管理人員的監(jiān)督之中。 3貸款發(fā)放內(nèi)控要求 貸款發(fā)放是信貸業(yè)務(wù)的一個重要環(huán)節(jié)，這個環(huán)節(jié)控制，隋況對信貸風(fēng)險的大小具有很大的影響。貸款發(fā)放應(yīng)具有一套嚴(yán)密

54、的程序，包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸款審批發(fā)放的全過程，這套程序應(yīng)順序經(jīng)過借款人提出貸款申請，信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行貸前調(diào)查評估并簽署意見，信貸審查人員對貸前調(diào)查評估的真實(shí)，陛和科學(xué)性進(jìn)行審查并簽署意見，上報有權(quán)審批人審批，與借款人簽訂借款合同（擔(dān)保貸款還要簽訂擔(dān)保合同）。對這個過程中的每一個環(huán)節(jié)，各金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)建立一套完善的操作規(guī)程，以防止貸款發(fā)放的隨意性或違法亂紀(jì)行為。對貸款發(fā)放內(nèi)部控制進(jìn)行稽核評價，就是要稽核評價各環(huán)節(jié)操作方法的完整性和有效性。 3.1審查借款人資格。借款人提交貸款申請書及相關(guān)資料后，貸款人首先要根據(jù)金融法規(guī)的規(guī)定，審查借款人是否具備貸款條件。借款人應(yīng)具備的基本條件是： （1）

55、應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有中國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。 （2）應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，且符合以下要求：a.有按期還本付息的能力；b.應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的，須經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；c.已開立基本帳戶或一般存款帳戶；d.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50；e.資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求；f.申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。

56、3.2貸款人規(guī)定的其他條件。 （1）貸前調(diào)查評估。貸款人受理借款人的申請后，應(yīng)當(dāng)對借款人的財務(wù)狀況、償債能力、信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)押物、保證人情況，測定貸款的風(fēng)險度，在此基礎(chǔ)上提出貸與不貸、貸款期限貸款方式等意見。信用等級評估應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、財務(wù)收支狀況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等要素進(jìn)行。 （2）貸時審查。信貸業(yè)務(wù)部門對受理的借款人申請貸款的可行性進(jìn)行調(diào)查評估并簽署意見后，移交審查部門審查。審查人按照有關(guān)規(guī)定對調(diào)查評估結(jié)果進(jìn)行審查核實(shí)，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報批。 （3）貸款審批。審批人接到審查部門報采的資料

57、后，應(yīng)按規(guī)定的方式組織有關(guān)信貸管理人員或?qū)＜覍J款發(fā)放的可行性進(jìn)行評審，并確定貸款期限和方式，簽署審批意見。 （4）簽訂借款合同。所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款時間、種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。保證貸款還須保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名，抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。 信貸管理的內(nèi)控要求 信貸管理內(nèi)

58、控是指金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)用信貸資金時，對貸款在貸出之前調(diào)查評估，貸時審查核實(shí)，貸后監(jiān)督使用，回收本息，監(jiān)測預(yù)報風(fēng)險，資產(chǎn)質(zhì)量分析，控制化解風(fēng)險以及確定貸款方式、期限、利率，規(guī)范信貸檔案資料等一系列制度、辦法的總稱。由于貸前管理和貸后的管理分屬兩個重要環(huán)節(jié)，且習(xí)慣上所稱信貸管理較多的是指貸后管理，而且貸前的各個環(huán)節(jié)的控制在前一節(jié)已經(jīng)述及，本節(jié)所稱信貸管理內(nèi)控專門指貸后管理各項控制制度，包括貸后檢查，信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管，信貸資產(chǎn)保全，貸款本息清收以及信貸崗位責(zé)任制等方面的內(nèi)容。貸款發(fā)放之后管理好壞，同樣對信貸風(fēng)險的大小具有重要影響。因此，必須強(qiáng)化對信貸管理內(nèi)部控制情況的稽核評價。 商業(yè)銀行法、貸款通則以及中央銀行制訂頒發(fā)的“信貸資金管理辦法”和各金融機(jī)構(gòu)制訂的貸款管理規(guī)定都對貸款發(fā)放之后的管理提出了明確要求。具體如下：（1）貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。 （2）貸款回收。貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；貸款人對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作；貸款人對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息；對不能歸還或者不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)當(dāng)督促歸還或者依法起訴。信貸資產(chǎn)作為農(nóng)行的基本業(yè)務(wù)