會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

1、云 南 師 范 大 學(xué)商 學(xué) 院實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告 冊學(xué) 期： 課程名稱： 會(huì)計(jì)電算化 班 級(jí)： 學(xué) 號(hào)： 姓 名： 年 月 日實(shí)驗(yàn)名稱基礎(chǔ)設(shè)置和系統(tǒng)管理以及初始化設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康母鶕?jù)會(huì)計(jì)電算化知識(shí)，運(yùn)用用友財(cái)務(wù)軟件，模擬一個(gè)公司的財(cái)務(wù)工作。真實(shí)運(yùn)用課本上的知識(shí)，理論聯(lián)系實(shí)際。將公司一個(gè)會(huì)計(jì)期的業(yè)務(wù)記錄在軟件的帳套上。實(shí)驗(yàn)設(shè)備實(shí)驗(yàn)室計(jì)算機(jī)、書本、u850用友軟件實(shí)驗(yàn)過程（要求根據(jù)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行的過程，常用文字、圖、表等描述，可另附頁）1.1 建立賬套：操作提示：以admin（系統(tǒng)管理員）的身份登錄系統(tǒng)管理1. 開始程序用友系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理，系統(tǒng)注冊，操作員為admin。2. 賬套建立（1）選擇“系統(tǒng)服務(wù)”“

2、系統(tǒng)管理”“注冊”，以“admin”的身份完成：（2）選擇“賬套”“建立”賬套信息：賬套號(hào)：100; 賬套名稱：甲公司； 啟用會(huì)計(jì)期；2008年01月核算類型： 企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目基礎(chǔ)信息： 無存貨分類;無客戶分類；無供應(yīng)商分類；無外幣核算分類編碼方案：將會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次設(shè)置為4、2、2、2，其它編碼級(jí)次使用默認(rèn)值系統(tǒng)啟用： 只啟用總賬子系統(tǒng)，啟用日期為2008年01月01日。2.2 增加操作員及設(shè)置其權(quán)限：注意：設(shè)置權(quán)限應(yīng)該先選擇賬套，再選擇人員，再設(shè)置權(quán)限。選擇“權(quán)限”“用戶”選擇“權(quán)限”“權(quán)限” 2.3 輸出賬套：4、引入賬套：將備份的賬套引入。操作提示：賬套引入5

3、、修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對賬套進(jìn)行修改，將賬套名稱更改為“北京藍(lán)夢有限公司”。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，賬套修改。一、 總賬模塊中的期初相關(guān)設(shè)置：1. 系統(tǒng)啟用：操作提示：設(shè)置基本信息系統(tǒng)啟用2、設(shè)置部門檔案及職員檔案操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案往來單位客戶分類表4 地區(qū)分類操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案往來單位地區(qū)分類表5 客戶檔案操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案往來單位客戶檔案操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案往來單位供應(yīng)商分類案4、設(shè)置存貨分類、計(jì)量單位及存貨檔案：操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨存貨分類操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)

4、檔案存貨計(jì)量單位操作提示：設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨存貨檔案2.4 調(diào)整會(huì)計(jì)科目： 操作提示：以01號(hào)操作員的身份登錄企業(yè)門戶，選擇設(shè)置選項(xiàng)卡，基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目，然后進(jìn)行增加、刪除或者修改。操作提示：編輯指定科目總賬中“設(shè)置”“會(huì)計(jì)科目”“編輯”“指定科目”將“現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金總賬科目，將“銀行存款”指定為銀行總賬科目“設(shè)置”“會(huì)計(jì)科目”“增加”在“1243庫存商品”科目下增加以下明細(xì)科目注意：非現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作。2.5 設(shè)置憑證類別：將憑證類別設(shè)置成記賬憑證。操作提示：基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)憑證類別。 表12，憑證類別設(shè)置2.6 外幣設(shè)置：2.7 設(shè)置結(jié)算方式操作提示：基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算

5、結(jié)算方式：點(diǎn)擊增加即可2.8設(shè)置開戶銀行： 操作提示：基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算開戶銀行3總賬模塊中期初設(shè)置3.1錄入期初余額操作提示：以01號(hào)操作員登錄企業(yè)門戶：選擇“業(yè)務(wù)”選項(xiàng)卡，賬務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置期初余額。3.2總賬模塊中的憑證處理部分：3.2.1填制憑證：操作提示：業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點(diǎn)擊“增加”來增加憑證 銀行賬科目會(huì)出現(xiàn)結(jié)算方式的輔助項(xiàng)。 當(dāng)借方有數(shù)據(jù)時(shí)，在貸方金額處按“=”可以調(diào)取借方數(shù)據(jù)。 摘要不能為空 科目必須是最末一級(jí)明細(xì)科目 借貸方金額必須相等 金額列的紅線后面的數(shù)據(jù)是指角分 直接增加會(huì)自動(dòng)保存當(dāng)前填制的憑證。3.2.2 審核憑證：操作提

6、示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶， 業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證審核憑證。注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。單擊“審核”憑證會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)到下一張憑證。審核的快捷鍵是“f2” 3.2.3 查詢憑證：總賬憑證查詢憑證，選擇“有錯(cuò)憑證”，點(diǎn)擊“確定”，顯示出憑證后，點(diǎn)擊“預(yù)覽”。3.2.4 修改憑證：操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證，在原錯(cuò)誤憑證上進(jìn)行修改，保存即可。注意：憑證填制人與修改人需為同一人。3.2.5 作廢憑證：操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單作廢。注意：執(zhí)行記賬工作時(shí)不會(huì)對作廢的憑證進(jìn)行記賬

7、。3.2.6 刪除作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，對上題作廢的憑證進(jìn)行整理理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證，制單整理憑證。3.2.7 執(zhí)行出納簽字：以04操作員登錄企業(yè)門戶，對所有需要出納簽定的憑證進(jìn)行出納簽字。操作提示：以04操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證出納簽字。3.2.8 執(zhí)行主管簽字： 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證主管簽字。3.2.9 對憑證進(jìn)行科目匯總：操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證”，確定。3.2.10 設(shè)置常用摘要操作提示

8、：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，設(shè)置基礎(chǔ)檔案其他常用摘要。3.2.11 設(shè)置常用憑證： 操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證常用憑證，點(diǎn)擊“增加”，分別設(shè)置“編碼、說明、憑證類別與附單據(jù)數(shù)”，設(shè)置完成后再點(diǎn)擊“詳細(xì)”，再設(shè)置借、貸方科目。3.2.13 以01操作員確認(rèn)將所有憑證審核通過，并進(jìn)行記賬。操作提示：以01操作員的身份登錄企業(yè)門戶，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證記賬。注意：未審核的憑證不能進(jìn)行記賬已經(jīng)記賬的憑證不能進(jìn)行修改第一次記賬時(shí)會(huì)檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進(jìn)行記賬。4 期末結(jié)轉(zhuǎn)4.1“期末”“轉(zhuǎn)賬定義” “期間損益”4.2“期末”“轉(zhuǎn)賬生成”生成轉(zhuǎn)賬憑

9、證4.3 “期末”“結(jié)賬”實(shí)驗(yàn)結(jié)論分析與實(shí)驗(yàn)體會(huì)實(shí)驗(yàn)結(jié)論分析：通過這次會(huì)計(jì)電算化的操作，我發(fā)現(xiàn)了一些問題，但主要是因?yàn)槿藶榈氖韬?，后來我努力改過來了，結(jié)果我做到了把大部分結(jié)果按正規(guī)方法記錄下來。心得體會(huì)：從此次會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)操作中，我領(lǐng)悟了很多東西，首先我所在的實(shí)驗(yàn)地點(diǎn)是云南師范大學(xué)商學(xué)院，實(shí)驗(yàn)期間，我主要是用用友財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理，做一些基礎(chǔ)信息的記錄。在采用用友軟件系統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件中，我首先要進(jìn)行比較簡單的信息輸入，以后聽說還有很多要做，比如編制記賬憑證、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、結(jié)帳等等，都是通過財(cái)務(wù)軟件完成。我認(rèn)真學(xué)習(xí)了正規(guī)而標(biāo)準(zhǔn)的公司會(huì)計(jì)流程，真正從課本中走到了現(xiàn)實(shí)中，細(xì)致地了解了公司會(huì)計(jì)

10、工作的全部過程，掌握了用友軟件的基本財(cái)務(wù)軟件的操作。實(shí)驗(yàn)期間我努力將自己在課堂所學(xué)的理論知識(shí)向?qū)嶋H方面轉(zhuǎn)化，盡量做到理論與實(shí)踐相結(jié)合。上網(wǎng)查詢我了解了更多的關(guān)于會(huì)計(jì)電算化的知識(shí)；我覺得目前會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)軟件還有很大的發(fā)展空間，首先會(huì)計(jì)軟件更可以站在企業(yè)管理信息化的高度。我國實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位存在著重視報(bào)賬功能，忽視管理功能的現(xiàn)象，大都僅僅把計(jì)算機(jī)當(dāng)作高速運(yùn)算的工具，模擬手工會(huì)計(jì)模式去完成事后記賬、算賬、報(bào)賬以及提供初級(jí)管理功能，很少具有事前預(yù)測、事中控制、事后分析決策等管理會(huì)計(jì)功能，并沒有起到應(yīng)用現(xiàn)代信息技術(shù)去改造傳統(tǒng)會(huì)計(jì)，以滿足企業(yè)管理的需要。近年來，倡導(dǎo)發(fā)展管理型會(huì)計(jì)軟件，、取得效果還理想、成

11、果也稍見起色，會(huì)計(jì)軟件還只停留在以核算為主的軟件開發(fā)階段的時(shí)代，相信很快就過去了， 其次，會(huì)計(jì)軟件也可以向通用性高、集成化程度高的方向發(fā)展。近幾年，不少財(cái)務(wù)軟件廠商基本上是一套軟件使用于不同類型、不同規(guī)模的用戶，對行業(yè)特征和單位的核算特點(diǎn)考慮不夠，導(dǎo)致不少施行電算會(huì)計(jì)的單位，仍要會(huì)計(jì)人員做大部分的輔助工作，致使一些企業(yè)對會(huì)計(jì)電算化處于觀望之中。我國會(huì)計(jì)電算化軟件的應(yīng)用中多少出現(xiàn)一些弱點(diǎn)，如系統(tǒng)初始化工作量較大，系統(tǒng)體積大，企業(yè)難以增加自己所需要的功能，等等。而僅就會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)看，其材料、工資等各核算子系統(tǒng)之間又彼此分隔，缺乏會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)傳輸?shù)膶?shí)用性、一致性和系統(tǒng)性。另外，一個(gè)公司購買的會(huì)計(jì)軟件是不能與從另一個(gè)公司購買的其他軟件聯(lián)系在一起的，結(jié)果會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)往往獨(dú)立于其他子系統(tǒng)，無法進(jìn)行數(shù)據(jù)交換、信息共享和控制管理，不能與企業(yè)內(nèi)其他管理子系統(tǒng)（庫存、銷售、人事等）集成融為一體，很難形成整個(gè)企業(yè)管理信息系統(tǒng)。在實(shí)驗(yàn)期間我遵守老師的要求，按時(shí)完成作業(yè)，并向同學(xué)們請教相關(guān)知識(shí)。會(huì)計(jì)電算化的項(xiàng)目和科目非常多，這就要求我們用心學(xué)習(xí)，努力請教相關(guān)問題，把不懂