信用社（銀行）不良資產(chǎn)管理委員會工作制度

1、信用社（銀行）不良資產(chǎn)管理委員會工作制度第一章 總則第一條 為落實信用社（銀行）不良資產(chǎn)管理委員會職責，規(guī)范工作程序，提高決策水平及工作效率，特制定本工作制度。第二條 不良資產(chǎn)管理委員會是農(nóng)村信用社縣（市）聯(lián)社對不良資產(chǎn)的清收、處置等業(yè)務(wù)進行決策的議事機構(gòu)。不良資產(chǎn)管理委員會主要通過全體委員會議履行職責。凡屬于不良資產(chǎn)管理委員會審議范圍內(nèi)的事項必須提交不良資產(chǎn)管理委員會會議審議。第二章 組織機構(gòu)第三條 不良資產(chǎn)管理委員會實行委員制，由5名以上（含）單數(shù)成員組成，包括主任委員、委員及秘書。主任委員1名，由聯(lián)社主任或聯(lián)社分管資產(chǎn)保全工作的副主任擔任；委員由聯(lián)社分管資產(chǎn)保全（管理）工作的副主任及聯(lián)社

2、資產(chǎn)保全（管理）部、信貸管理部、財務(wù)部、稽核部等部門的負責人和本社具有評審能力的人員組成。秘書可由其中一名委員兼任或另行指定。第四條 不良資產(chǎn)管理委員會中原則上要有1名熟悉法律事務(wù)的委員；委員會委員應(yīng)具備高度的責任心，堅持穩(wěn)妥、謹慎、認真的工作態(tài)度及良好的職業(yè)道德，各部門委員應(yīng)充分發(fā)揮專業(yè)部門的職能審核作用。 第三章 工作職責及工作原則第五條 不良資產(chǎn)管理委員會工作職責（一）審議職責范圍內(nèi)的抵債資產(chǎn)接收、處置等事項；（二）審議職責范圍內(nèi)的不良貸款利息減免、大額呆帳核銷等事項；（三）審議有關(guān)重大資產(chǎn)保全、盤活、處置等事項，重大事項集體研究不能決策的及超權(quán)限事項，提請聯(lián)社理事會研究解決或報請省聯(lián)社

3、審批；（四）督促有關(guān)部門落實不良資產(chǎn)管理委員會決議的各類不良資產(chǎn)清收、盤活、保全、處置等事項；（五）對信用社不良資產(chǎn)的有關(guān)管理制度、管理權(quán)限進行審議并提出調(diào)整建議。第六條 不良資產(chǎn)管理委員會工作原則（一）堅持“三個有利于”原則，加強不良資產(chǎn)的管理，降低不良資產(chǎn)處置成本、提高處置效率，最大限度保全農(nóng)信社資產(chǎn)；（二）堅持合法合規(guī)，充分運用法律手段和各項政策措施，最大限度維護農(nóng)信社的合法權(quán)益；（三）堅持集體研究決策，集體審批。第四章 委員的權(quán)利和義務(wù)第七條 為履行職責，不良資產(chǎn)管理委員會委員享有下列權(quán)利：（一）向相關(guān)部門了解需經(jīng)不良資產(chǎn)管理委員會審議的項目情況；（二）對提交不良資產(chǎn)管理委員會審議的事

4、項發(fā)表意見；（三）對改進不良資產(chǎn)管理委員會工作提出意見和建議；（四）對不良資產(chǎn)管理委員會審議的需表決的事項享有表決權(quán)；（五）對經(jīng)不良資產(chǎn)管理委員會審議、批準的事項落實情況享有質(zhì)詢權(quán)。第八條 不良資產(chǎn)管理委員會委員應(yīng)履行以下義務(wù)：（一）按時出席不良資產(chǎn)管理委員會會議，無特殊情況不得缺席；（二）秉公辦事，嚴格按照審議程序和相關(guān)政策進行審議；（三）嚴格遵守保密制度，對不良資產(chǎn)管理委員會審議的事項及結(jié)果不得對外泄露。第五章 工作程序第九條 凡擬提交不良資產(chǎn)管理委員會審議的事項，由資產(chǎn)保全（管理）部門進行審查，提交處理意見和相關(guān)材料。不良資產(chǎn)管理委員會秘書將相關(guān)材料至少提前一天提交不良資產(chǎn)管理委員會委員

5、傳閱。第十條 不良資產(chǎn)管理委員會主任委員負責召集召開不良資產(chǎn)管理委員會會議。不良資產(chǎn)管理委員會會議須有三分之二以上（含）的委員出席方為有效。必要時，不良資產(chǎn)管理委員會可要求相關(guān)人員列席會議，補充說明情況，但列席人員沒有表決權(quán)。第十一條 審議。參加會議成員對審議事項進行充分討論、質(zhì)詢，獨立闡明自己的觀點，提出補充修改意見。第十二條 表決。不良資產(chǎn)管理委員會會議實行當場表決，各委員獨立明確地簽署本人意見，必要時須注明理由。委員會全體委員半數(shù)以上同意的審議事項為通過，否則為不通過。對不良資產(chǎn)管理委員會審議同意的事項，聯(lián)社主任有一票否決權(quán)，但需闡明否決理由。第十三條 會議記錄和審批決議。不良資產(chǎn)管理委

6、員會秘書作好會議記錄，并根據(jù)會議記錄整理審批決議。審批決議應(yīng)載明會議時間、主持人、參加人員、審議事項和結(jié)果，與會委員簽名確認表決意見。審批決議及相關(guān)審批資料,按照檔案管理要求，作永久保存?zhèn)洳?。第十四條 有下列情況之一的，可以進行復(fù)議：（一）不良資產(chǎn)管理委員會審議的事項，由于項目情況需進一步補充、明確、核實，主任委員或半數(shù)以上委員認為需進行復(fù)議的；（二）審議事項被否決后，基層信用社或聯(lián)社有關(guān)部門經(jīng)充分研究和補充論證后申請復(fù)議，經(jīng)主任委員同意的。第六章 附則第十五條 本工作制度由信用社（銀行）聯(lián)合社負責解釋、修改。各聯(lián)社可根據(jù)本工作制度制定實施細則。第十六條 本工作制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。信用社（銀

7、行）聯(lián)合社資產(chǎn)處置審批操作規(guī)程(暫行)第一條 為規(guī)范信用社（銀行）聯(lián)合社（下稱“省聯(lián)社”）對各地農(nóng)村信用社上報的不良資產(chǎn)處置的審批工作，加強對不良資產(chǎn)處置的管理，提高決策水平及工作效率，根據(jù)信用社（銀行）以物抵債管理辦法（粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)今年90號）、信用社（銀行）不良貸款利息減免暫行辦法（粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)今年91號）、信用社（銀行）不良資產(chǎn)管理委員會工作制度（粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)今年124號）特制定本操作規(guī)程。第二條 省聯(lián)社設(shè)立資產(chǎn)處置審批委員會，負責審議審批各地聯(lián)社上報省聯(lián)社審批的有關(guān)不良資產(chǎn)處置事項。資產(chǎn)處置審批委員會由主任委員、副主任委員及委員組成。主任委員由主任（或主持工作的副主任）擔任，副主任委員由分管

8、資產(chǎn)管理部及信貸管理部的副主任擔任，委員由資產(chǎn)管理部、信貸管理部、計財部、稽核部的負責人擔任。第三條 審議審批范圍。根據(jù)信用社（銀行）以物抵債管理辦法和信用社（銀行）不良貸款利息減免暫行辦法要求需上報省聯(lián)社審批的事項：（一）抵債資產(chǎn)處置事項：1、通過公開招標、拍賣、掛牌或競價出售等公開交易方式處置抵債資產(chǎn)，其中單宗處置預(yù)計損失率高于60%，且預(yù)計損失額在1000萬元（含）以上，珠三角地區(qū)的農(nóng)信社在1500萬元（含）以上的處置事項。2、采用協(xié)議轉(zhuǎn)讓等非公開交易方式處置抵債資產(chǎn)，其中單宗處置預(yù)計損失率高于50%，且預(yù)計損失額珠三角地區(qū)的農(nóng)信社在1000萬元以上（含）、其他地區(qū)農(nóng)信社在500萬元（含

9、）以上的處置事項。（二）不良貸款利息減免事項：超出信用社（銀行）不良貸款利息減免暫行辦法規(guī)定范圍及額度，且減免利息金額超過500萬元、珠三角地區(qū)（包括廣州、珠海、東莞、中山、佛山、江門）超過1000萬元的利息減免項目（見附件1）。（三）各聯(lián)社上報省聯(lián)社審批的其他有關(guān)重大資產(chǎn)保全、盤活、處置等事項。第四條 資產(chǎn)處置審批工作原則（一）“三個有利于”原則，即有利于保全農(nóng)信社資產(chǎn)，有利于降低風(fēng)險、減少損失，有利于提高貸款本息回收率。（二）合規(guī)合法、公開公正原則，對于處置審批手續(xù)齊全，按省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定程序上報的，以及采取市場化方式（如拍賣、公開掛牌交易等）處置變現(xiàn)的可適度從寬審批，其余的應(yīng)從嚴審批。（三

10、）講求效率原則，對各地上報的資產(chǎn)處置請示，資產(chǎn)管理部要按照有關(guān)審批操作規(guī)程及時審核，并提交資產(chǎn)處置審批委員會審議，原則上不得積壓和拖延。第五條 審批操作程序。（一）提交。凡需審批的資產(chǎn)處置事項，由資產(chǎn)管理部進行審查審核，填寫信用社（銀行）聯(lián)合社不良資產(chǎn)處置審批表（以下簡稱“審批表”，見附件2），并提交相關(guān)材料及處理意見。經(jīng)資產(chǎn)管理部負責人提請審批委員會主任委員，由主任委員決定是否召開審議會議。（二）審議。資產(chǎn)處置審議方式有會議審議和會簽審議兩種形式。會簽審議采取不召開會議的形式進行，由資產(chǎn)管理部填寫審批表，并提交相關(guān)材料及處理意見。委員會各成員獨立明確地在審批表上簽署本人意見，必要時須注明理由

11、。采取會議審議形式的，資產(chǎn)管理部需將相關(guān)材料提前兩天提交資產(chǎn)處置審批委員會委員傳閱。資產(chǎn)處置審批委員會主任委員負責召集召開資產(chǎn)處置審批委員會會議。資產(chǎn)處置審批委員會會議須有四分之三以上的委員出席方為有效。必要時，資產(chǎn)處置審批委員會可要求相關(guān)人員列席會議，補充說明情況。參加會議委員應(yīng)對審議事項進行充分討論、質(zhì)詢，獨立闡明自己的觀點，提出補充修改意見。（三）審批。資產(chǎn)處置審批委員會全體委員四分之三以上同意的審議事項為通過，否則為不通過。各委員對審批項目若存在較大分歧，主任委員認為必要時可將審批項目提交省聯(lián)社辦公會議研究討論。（四）資產(chǎn)管理部要做好會議記錄，并根據(jù)審批結(jié)果形成資產(chǎn)處置審批委員會會議紀

12、要（見附件3），與會委員會成員在審批表上簽署。（五）資產(chǎn)管理部將資產(chǎn)處置審批委員會會議紀要及審批結(jié)果報主任委員審批。第六條 資產(chǎn)管理部將會議紀要及相關(guān)審批資料,按照檔案管理要求，作永久保存?zhèn)洳?。附件?、不良資產(chǎn)處置審核審批表 2、縣、市聯(lián)社需上報省聯(lián)社審批的資產(chǎn)處置事項 3、資產(chǎn)處置審批委員會會議紀要附件1縣、市聯(lián)社需上報省聯(lián)社審批的資產(chǎn)處置事項地區(qū) 抵債資產(chǎn)處置審批 不良貸款利息減免審批 公開交易方式 非公開交易方式 珠三角地區(qū)（廣州、珠海、東莞、中山、佛山、江門） 單宗處置預(yù)計損失率高于60%，且預(yù)計損失額在1500萬元（含）以上 單宗處置預(yù)計損失率高于50%，且預(yù)計損失額在1000萬元（含）以上 超出信用社（銀行）不良貸款利息減免暫行辦法規(guī)定范圍及額度，且減免利息金額超過1000萬元的利息減免項目其他地區(qū) 單宗處置預(yù)計損失率高于60%，且預(yù)計損失額在1000萬元（含）以上 單宗處置預(yù)計損失率高于50%，且預(yù)計損失額在500萬元（含）以上 超出信用社（銀行）不良貸款利息減免暫行辦法規(guī)定范圍及額度，且減免