最新電大?？啤旧虡I(yè)銀行經營管理】試卷整理小抄（完整版）

1、 一、填空題：（每空1分，共10分）u商業(yè)銀行功能具有信用中介、信用創(chuàng)造、支付中介和金融服務。其中最代表特點信用中介和支付中介u商業(yè)銀行組織機構的設置應遵循精干合理原則、分工協調原則、幅度層次原則、效率效益原則。u核心資本又稱一級資本，在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤u1694年英國的英格蘭銀行，標志著現代商業(yè)銀行制度的建立u商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，其特殊性兩個方面：它所經營的商品是貨幣；其經營方式采取的是借貸方式u我國規(guī)定的商業(yè)銀行最低注冊金為10億人民幣u商業(yè)銀行的建立分籌建和開業(yè)兩個階段u我國的商業(yè)銀行衽的總行一級法人體制u商業(yè)銀行根據業(yè)務需要在我國境內外設立分支

2、機構，必須經中國人民銀行審查批準。商業(yè)銀行應當按照規(guī)定撥付各分去機構勞動資金額的總和，不能超過總行資本金總額的0%u我國商業(yè)銀行的資產主要包括現金資產、證券投資、貸款固定資產和其他資產等幾個部分u按照我國的貸款通則元寶，短期貸款是指貸款期限在1年以內的貸款。中期貸款是指貸款期限在（1年以上（含1年）5年以下的貸款。長期貸款期限在5年（含5年）以下的貸款。u我國曾經將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款。自2002年全面實行貸款五級分類制度后，不良貸款主要指次級可疑損失等三類貸款。u按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行負債分為廣義負債和狹義負債，銀行負債指狹義負債u定期存款可以提前支取，但銀行只按

3、當期活期利率計算u銀行結算業(yè)務借助的主要結算工具包括匯票本票和支票u擔保類中間業(yè)務主要包括銀行承兌匯票和備用信用證各類保函業(yè)務u表外業(yè)務產生的主要原因在于規(guī)避管制和增加盈利，以提高生存競爭能力。u網上銀行的風險監(jiān)控主要包括系統(tǒng)測試和審計u同業(yè)拆借是銀行最好的負債管理工具u根據中國人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行資本凈額與表內、表外風險加權資產總額的比例不得低于8%，其中核心資本不得低于4%附屬資本不能超過核心資本100%u核心資本包括永久性股本金和公開儲備，它是商業(yè)銀行最高形式的資本，是持久性的所有者權益u根據中國人民銀行規(guī)定，我國商業(yè)銀行應滿足巴塞爾協議有關資本金的要求，核心資本至少應占全部資本的5

4、0%，資本充足率不低于8%，核心資本充足率不得低于4%u銀行的風險管理一般采用多層制，一般在董事會會下設有風險管理委員會集中統(tǒng)一管理總體風險u商業(yè)銀行衡量和分析風險的主要方法有比率分析法、概率分布法、和外推法u營銷的對象可以是有形的商品,也可以是服務和創(chuàng)意u按照我國金融企業(yè)會計制度規(guī)定，金融機構必須提供的財務報表有資產負債表、利潤表、現金流量表、利潤分配表u存貸款比例越高，說明商業(yè)銀行的流動性越低，其風險程度越大u目前，世界上主要國家的銀行評級制度基本上都來自于美國的駱駝評級體系u在商業(yè)銀行的四項主要功能中，最能代表商業(yè)銀行特點是信用中介功能和支付中介功能u狹義負債按照資金來源渠道不同可以細分

5、為借入負債、存款負債和結算中負債三類u匯票根據承兌人的不同，可以分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票u商業(yè)銀行的法律責任包括商業(yè)銀行的民事責任、刑事責任和行政責任。u一般說來，商業(yè)銀行的組織機構由決策機構、執(zhí)行機構、監(jiān)督機構三部分組成u商業(yè)性評估體系的核心是評價商業(yè)銀行的利潤和風險程度u從業(yè)務技術角度分析，網上銀行的風險包括兩類，即基于互聯網技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務品種形成的業(yè)務風險u財務會計核算的三大原則為：有關總體性要求原則、有關質量要求的原則、有關確認計量要求的原則u從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式u貸款風險分類，又稱為貸款五級分類，是

6、指商業(yè)銀行按借款人最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質分為正常、u關注、次級、可疑、損失、五類的一種管理方法，其中，后三類被稱為不良資產u擔保債券是由第三方為債券加具保證還款承諾，或以發(fā)行者自身財產做抵押的債券;而信用債券是完全依賴發(fā)行人本身信用作為還款保證的債券u對銀行的資產和負債規(guī)定出一系列的比例從而實現對銀行資產控制的管理方式稱為資產負債比例管理。其中存貸款比例，是反映資產與負債關系，防止過度使用資金的核心指標。u各國金融監(jiān)管者在設立商業(yè)銀行時，一般都首先考慮市場準入和業(yè)務范圍等原則問題u各國政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的內容歸納起來主要分為兩類：一類是預防性監(jiān)

7、管；另一類是保護性監(jiān)管u合理健全的信貸管理程序要求實現評級、授信和貸款“三分離”u核心資本包括永久性股本金和公開儲備。u匯率風險的種類包括轉化風險、經濟風險和交易風險u價格領導貸款定價模型中，貸款利率包括市場優(yōu)惠利率、違約風險補償期限、期限風險補償三部分u結算方式可分為現金結算、轉帳結算兩種方式u金融產品的生命周期也包括導入階段、成長階段、成熟階段和衰退階段等四個階段u商業(yè)銀行代理保險業(yè)務一般包括代售保單業(yè)務和代付保險金業(yè)務u商業(yè)銀行的附屬資本在會計帳戶反映為各項準備金和發(fā)行5年期以上長期金融債券。u商業(yè)銀行的資本金由核心資本、附屬資本組成。u商業(yè)銀行負債業(yè)務主要由存款負債、借入負債組成。u商

8、業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務按照性質可以劃分為貸款承諾、擔保、金融衍生工具和投資銀行業(yè)務四類u商業(yè)銀行與存款人和客戶之間的關系，是平等主體之間的民事法律關系，其承擔法律責任的形式通常表現為財產（貨幣）賠償u商業(yè)銀行的權力機構，也就是商業(yè)銀行的決策機構，它包括股東大會、董事會，其中，股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構u商業(yè)銀行衡量和分析風險的主要方法有比率分析法、概率分布法外推法u設置商業(yè)銀行組織機構時，應遵循精干合理、分工協調、幅度層次、效率效益的原則 u提高商業(yè)銀行的資本充足率主要從兩個方面入手：一是增加商業(yè)銀行的資本金; 二是降低風險資產在全部銀行資產中的比重u網上銀行的風險管理過程包括風險的評估、

9、風險暴露的控制、風險的監(jiān)控 三個步驟u網上銀行的風險監(jiān)控主要包括系統(tǒng)側試和審計u我國目前設立的四家金融資產管理公司收購商業(yè)銀行不良貨款的資金未源主要國家財政資本金和向商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券u銀行產品的定價，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收人因素。常用的定價方法主要有：成本加成定價法、認知價值法、關系定價法、撇脂定價法和滲透定價法。u銀行的流動性資產包括：現金、國庫券、存放在中央銀行款項、一個月內到期的貸款、一個月內到期的拆放同業(yè)凈額及其它一個月內變現的其它證券、票據。u銀行負債管理理論主要有銷售理論和購買理論u營銷管理流程包括選擇價值、提供價值和傳播價值三個階段u在分支行制下，總行對分支機構的管

10、理方式可分為直隸型、區(qū)域型、管轄行型三種類型 u在主要的三種商業(yè)銀行資產管理理論中，可轉換理論認為，只要銀行的資產在存款人提現時能隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的。在這個理論的指導下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。u支付中介是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結算提供一種付款機制。u資本充足率一般以商業(yè)銀行的資本凈額與之比來衡量加權風險資產總額u資產的流動性是指商業(yè)銀行資產變現的能力和成本。u資產負債比例管理的主要指標分為總量管理比例和流動性管理比例安全性管理比例三大類。u中國人民銀行對銀行機構開辦網上銀行業(yè)務的市場準入，實行一級監(jiān)管的原則，即各類銀行機構首次開辦網上銀行業(yè)務，應由其總行向中國

11、人民銀行總行、分行或營業(yè)管理部申請。二、名詞解釋：(每小題4分，共20分)u信用中介是指商業(yè)銀行在借貸之間充當中間人的角色u信用創(chuàng)造功能是指商業(yè)銀行在支票流通和轉賬結算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款，最后在整個銀行體系形成數倍于原始存款的派生存款u分支行制是目前世界上許多國家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點是，法律允許在總行之下，在國內外各地普遍設立分支機構，形成以總行為中心的、龐大的銀行網絡u統(tǒng)一授信制度是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應遵守的基本原則之一，是指商業(yè)銀行對于同一客戶的各類授信業(yè)務統(tǒng)一確定最高額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風險管理制度，包括對貸款、貿易融資、貼現、承兌、信用證和保

12、函等信用形式的本外幣進行統(tǒng)一綜合授信u可轉讓支付命令賬戶是國外商業(yè)銀行的一種創(chuàng)新工具，是一種計息并允許轉賬支付的儲蓄存款賬戶u中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收人的業(yè)務。具體包括支付結算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基釜托管類、咨詢顧問類和其它類u個人理財服務從消費者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標，審視自己的資產分配狀況及承受能力，在專家的高速資產配置與投資，并及時了解自己的資產賬戶及相關信息，以達到個人資產收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開發(fā)個人理財產品，二是提供專業(yè)的理財業(yè)務u網上銀行又稱網絡銀行，是依托信息技術、“因特網”

13、提供各種金融服務的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務手段u利率敏感性是指銀行資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小以及它們對市場利率變化的調整速度u市場風險是指由于市場價格的波動，銀行的表內和表外頭寸會面臨損失的風險u市場細分是按照購買者所需要的產品或者產品組合，區(qū)分不同的消費者群體及其需要，從而指導營銷策略的手段u駱駝評級制度：正式名稱是聯邦監(jiān)督管理機構內部統(tǒng)一銀行評級體系。包括從5個方面對商業(yè)銀行進行檢查，這5個方面的檢查是：資本充足度、資產質量、管理水平、盈利狀況以及資產流動性。美國聯邦儲備銀行按照駱駝評級制度5個指標對商業(yè)銀行進行評估和打分，然后有針對性地采取

14、不同的監(jiān)管策略u分級授權是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應當遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權和轉授權，下級行必須在上級行的授權范圍內和權限范圍內從事信貸業(yè)務u代客理財是指銀行利用自身的專業(yè)優(yōu)勢，以代理者的身份為客戶處理資金財務事宜，從中收取傭金等費用的業(yè)務u利率敏感性缺口是指計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，以實現利潤最大化u存款保險制度是保護存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險費率向存款保險機構投保，當商業(yè)銀行經營破產不能

15、支付存款時，由存款保險機構代為支付法定數額的保險金u信用風險是指交易對象無力履約的風險。信用風險不僅存在于貸款中，也存在于其他表內和表外業(yè)務中，是商業(yè)銀行開展業(yè)務首先面臨的風險。信用風險的產生既有借款方自身經營失敗的主觀原因，也有經濟周期的客觀原因u基金托管業(yè)務是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務、開放式證券投資基金托管業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務u無差異性營銷是指銀行不考慮細分市場的區(qū)別，面向大眾市場僅推出標準化產品。它致力于消費者需求中的相同之

16、處，而非他們的不同之處u商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算為主要業(yè)務的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經營目標，以貨幣信用業(yè)務和綜合金融服務為經營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)u分級授權是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時應當遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權和轉授權，下級行必須在上級行的授權范圍內和權限內從事信貸業(yè)務，超過權限必須向上級行審批u可轉換理論是一種商業(yè)銀行資產管理的主要理論。該理論認為，銀行的貸款不能僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產在存款人提現金時能隨時轉換為現金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不管是短期還是長期，不管

17、是否具有自償性，都可以持有。這一理論的缺點是:其運用依賴于發(fā)達的證券市場和充足的短期證券u巴塞爾協議的全稱是關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協議。該協議于1987年7月15日由西方12國中央銀行行長簽署，目的是通過訂立資本和風險資產的比例確立最低資本比例的方法，達到加強國際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國商業(yè)銀行在平等的基礎上進行競爭。該協議主要由資本的構成、風險加權的計算、標準比率的目標和過度期實施安排等四個部分構成u票據貼現是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時，可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權u備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作

18、為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。u核心資本又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權益u操作風險：由于銀行的內部控制機制和公司治理機制的失效而導致的風險u存款負債是商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會上籌集的資金，是商業(yè)銀行主要的資金來源，又稱為被動性負債u分類授權:是商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務活動時所遵守的落本原則之一，是指在貸款管理過程中，考慮不同她區(qū)經濟發(fā)展水平、信貸市場潛力、銀行的經背管理水平、資產質量

19、和效益等因素，對分行進行分類，并相應授予不同額度的信貸業(yè)務申批權限u負債管理:是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法，特別是充分利用銀行短期負債增加銀行的資金來源從而增加銀行的資金運用滿足貸款或其他資產的需求u附屬資本：包括未公開儲備、資產重估儲備、一般儲備金或一般呆帳準備金、混合型債務資本工具和長期次級債務。會計帳戶反映為各項準備金和發(fā)行5年期以上長期金融債券u股權資本，又叫產權資本、股東產權或所有者權益。是銀行的資產凈值，即銀行的總資產減總負債的余額，包括實收資本、資本公積金、末分配利潤和盈余公積等項目u關聯貸款:是指銀行向在所有權，直接或間接的控制權方面與銀行有關聯的公司或個人發(fā)放的貨

20、款*0507u核心資本：又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計帳目上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權益u利率風險是指由于市場利率出現不利的波動時，銀行的財務狀況所面臨的風險u流動性風險：銀行出現資金流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或者以其他方式獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平甚至導致銀行的清償問題u票據貼現：是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索u全面風險管理：是指對整個機構內各個層次的業(yè)務單位、各個種類的風險的通盤管理。 這種管理

21、要求將信用風險、市場風險及各種其它風險以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合，承擔這些風險的各個業(yè)務單位納人到統(tǒng)一的體系中，對落類風險依據統(tǒng)一的標準進行測量并加總，并依據全部業(yè)務的相關性的風險進行控制和管理u市場營銷：是計劃和執(zhí)行關于商品、服務和創(chuàng)意的構思、定價、促銷和分銷，以創(chuàng)造特合個人和組織目標的交換的一種過程u現金流量表：是反映商業(yè)銀行在一定時期內現金流入、現金流出以及現金凈流盤的基本財務報表。*0507u協定賬戶是銀行對自動轉賬服務賬戶的進一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲蓄存款賬戶、支票存款賬戶和貨幣市場互助基金賬戶之間自動轉賬的賬戶u信貸資產證券化是指將缺乏流動性但又具有

22、未來現金流的信貸資產集中起來，進行結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾线M行流通的證券，據以融通資金的過程u信用證結算是由銀行根據申請人的請求，向收益人開立的載有一定金額，在一定的期限內憑規(guī)定的單據在指定的地點付款的書面保證文件u在險價值法（var)：把銀行的全部資產組合風險概括為一個簡單的數字，并以貨幣計量單位來表示風險管理的核心潛在虧損。var實際上是要回答在概率給定的情況下，銀行的投資組合價值在下一階段最多可能損失多少u債券評級：是指商業(yè)銀行接受發(fā)行企業(yè)的委托，以中介人的身份，根據企業(yè)的經營情況、還本付息記錄和未來現金流量等情況依照特定的標準和程序，對發(fā)債企業(yè)未來還本付息的綜合能力進行評

23、定，并給債券以一定的信用級別u質押貸款：是指按中華人民共和國擔保法規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的不動產或權利作為質物發(fā)放的貸款u咨詢顧問類業(yè)務:是商業(yè)銀行主要的中間業(yè)務種類之一，是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才和信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶以滿足其業(yè)務經營管理或發(fā)展需要的服務活動u資本充足率：又叫資本適宜度，是一種用來衡量銀行資本與其資產負債規(guī)模是否相適應的方法u資本性債券：是為彌補銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負債和股票資本之間的負債業(yè)務，它對銀行收益和資產分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行

24、存款人，還有到期要歸還的限制，通常被稱為銀行的附屬資本u資產負債比例管理是對銀行的資產和負債規(guī)定一系列的比例，從而實現對資產控制，保持資產的合理增長，消除和減少風險的一種銀行資產負債管理方法三、單項選擇題:（每小題2分，共10分）u商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手里轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的利用，是信用中介功能u商業(yè)銀行設立分支機構時，應當按照規(guī)定撥付各分機構勞動資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%u按照貸款五級分類的方法，下列屬于不良貸款的是次級u資本性債券是介于銀行存款負債和股票之間的負債業(yè)務，通常被稱為銀行的附屬資本u下列結算方式中，屬于同城結算的是支票結算u按人民銀行規(guī)

25、定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于4%u下列各項中屬于商業(yè)銀行核心資本的是未分配利潤u下列各項中屬于商業(yè)銀行一級準備的是同業(yè)存款u資產按流行性高低為標準的排序，其中正確的是現金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債u按照人們的生活方式、社會階層或性格牲等來劃分市場的方法叫消費心理細分u商業(yè)銀行流動性資產是指1個月內可變現的資產u目前中國人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行拆入和拆出資金比例應該分別低于4% 8%u商業(yè)銀行的法律責任包括商業(yè)銀行的民事責任、行政責任和刑事責任u中華人民共和國商業(yè)銀行法對行政責任處罰部分按行政處罰和紀律處分分別作說明u下列負債屬于商業(yè)銀行主動負債的是同業(yè)拆借u銀行作為保證人向受益人開

26、立的保證書被稱為銀行保函u下列各項指標中，反映銀行盈利能力的是資產收益率u下列各項中屬于銀行核心資本的是未分配利潤u按照人們的生活方式、社會階層或性格特征等來劃分市場的方法被稱為消費心理細分u商業(yè)銀行設立分支機構時，按照規(guī)定撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的c.60 %u由出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時按實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據被稱為銀行匯票u下列各項指標中，反映商業(yè)銀行負結構的比例指標是拆借資金率u從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式，全能型模式是德國u按照貸款五級分類的方法，下列不屬于不良貸款的是關注u如果一個銀行產

27、品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產品處于成長階段u下列指標中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標是拆借資金比率u按人民銀行規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于4%u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資金期末余額與各項存款期末余額之比不得超過4u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行各項貸款期末余額與各項存款期末余額之比不得超過75%u按照人民銀行規(guī)冬商業(yè)銀行呆滯貸款期棄余顛與各項貸款期末余額之比不得超過5%u貸款項目的內部收益率反映了貸款項目可承受的最高利率u貸款證券化是一種轉移貸款風險的方法u當預側市場利率上升時會采取增加敏感性資產減少敏感性負債行動的銀行是實行正缺口戰(zhàn)略的銀行u對于缺乏彈性的產品，當價

28、格上漲時，銷售額會上升 u反映負債結構比例的指標是拆借資金率u交易對象無力履約的風險被稱為商業(yè)銀行的信用風險u借款人目前有還款能力，但已出現影響還款的不利因素的貸款屬于次級類貸款u可以在貸款期間內定期調整的利率稱為浮動利率u票據貼現率一般低于相同期限的其他貸款利率，是因為貸款時利息已預扣u如果銀行資產負債率的利率敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風險等于零u商業(yè)銀行的管理機構掌握著銀行的經營管理權，直接對董事會負責u商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中,這種功能被稱為商業(yè)銀行的（信用中介）功能u商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸款被稱為中期貸款 u我國商業(yè)銀行目前最主要的經營收

29、人來源是貸款業(yè)務u下列反映銀行盈利性比例的指標是生息資產率u下列反映資產結構比例的指標是各項貸款與總資產比率u下列反映資產與負債關系比例的指標是杠桿比率u下列各項比例指標中，反映商業(yè)銀行資產與負債關系的比率是資本充足率u下列各項中屬于商業(yè)銀行附屬資本的是長期金融債券u下列各項中屬于銀行表外業(yè)務的是貸款承諾u下列哪個不屬于交易類中間業(yè)務備用信用證么遠期合約 u下列哪項不屬于擔保貸款種類票據貼現u下列哪種風險屬于網上銀行的系統(tǒng)風險網絡故障風險u下列哪種結算方式不屬于異地結算支票結算u下列指標中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標是貸款分散化比率u下列指標中，用以分析商業(yè)銀行資金流動性的指標是存貸款比率

30、u下列指標中反映負債結構的比例的是拆借資金率 u銀行作n諫證人向受益人開立的保證書被稱為銀行保函u影響商業(yè)銀行存款的內部因素有存款利率u由于違反有關法規(guī)和其他問題而產生的風險被稱為商業(yè)銀行的聲譽風險u由于銀行在調整不同工具所收取和支付的利率時匹配不當而造成的風險稱為基本點風險u在商業(yè)銀行負債的來源渠道中，屬于借人負債的來源有企業(yè)生產服務過程中暫時閑置的資金u在以下各種因素中，與儲蓄數量變化成正比的是居民貨幣收人水平u在資金負缺口情況下，如果市場利率上升，銀行利潤就會減少u資產負債管理的核心實際是利率風險管理 四、判斷正誤并說明理由：（每小題5分，共15分）解釋3分u商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，并

31、且從理論上說其信用創(chuàng)造可能是無限的商業(yè)銀行有信用創(chuàng)造功能，但這種創(chuàng)造功能從理論上和實踐上來看，都不可能是無限制的u目前條件下，在中國私人不能辦銀行，但可以入股銀行u商業(yè)銀行的資產是其獲取收的惟一來源并不是惟一u“五級”分類的方法只適用于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務不只適用u負債是商業(yè)銀行資金的全部來源并不是u銀行的貸款承諾一經作出，不經客戶同意不可撤銷有可和不可撤銷兩種u借助于表外業(yè)務，銀行能夠擴大其信用規(guī)模u如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴格控制貸款發(fā)放的方法來降低降低存貸比例的途徑有兩種u商業(yè)銀行資本的增加能夠降低銀行經營風險，因此資本金越多越好也會對銀行的產生負面影響u我國有獨

32、資商業(yè)銀行只能通過財政增資的途徑增加資本金只是渠道之一。u商業(yè)銀行從事中間業(yè)務時，不會面臨信用風險會u通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結余方面的情況利潤表是反映商業(yè)銀行在一定時期（月份、年度）內經營成果的動態(tài)報表，它反映了商業(yè)銀行在一定時期內的收益或虧損。反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結余方面情況的報表是利潤分配表u我國的商業(yè)銀行實行一級法人體制，其分支機構沒有對外簽約權。實行的是總行一級法人制，總行具有統(tǒng)一對外簽約權。但是，分支機構對一般的契約，享有簽約權u商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的重要標志之一就是其高負債。u1999年，國務院為了解決國有商業(yè)銀行不良資產

33、而成立的金融資產管理公司，分別隸屬于四家國有獨資商業(yè)銀行，是國有商業(yè)銀行的分支機構。它們是具有獨立法人資格的國有獨資金融企業(yè)，獨立承擔民事責任，不是商業(yè)銀行的分支機構。u商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準備金比率、自身現金準備率及貸款付現率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比u匯票實際上是出票人和收款人為同一人的票據并不一定是同一人u信用風險的產生既有借款方自身經營失敗的主觀原因，也有經濟周期的客觀原因商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務時，有些業(yè)務，如擔保、承兌等也存在到期后交易對象無法履約的風險，此時，作為擔保人或承兌人的銀行，就會面臨信用風險。u商業(yè)銀行市場營銷的對象可以是有形的商品，也

34、可以是服務和創(chuàng)意u我國商業(yè)銀行的分支機構可以具有法人資格不具有法人資格。u按照成本相加貸款定價法，貸款利率包括籌集發(fā)放可貸資金的邊際成本、為發(fā)放貸款所必須的經營性成本、由于貸款可能發(fā)生違約甚至損失而承擔風險必須得到的風險補償以及預計利潤水平四部分u按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于8000不得低于4%u補充國有商業(yè)銀行資本金的措施之一是擴大國債規(guī)模，但國債規(guī)模的擴大卻不利于沖銷部分不良貸款它不但可以實現增資，而且還可以沖銷部分不良貸款u從會計處理角度而言，所有表外業(yè)務都屬于中間業(yè)務。u付款人或承兌人死亡或宣告破產，使得付款或承兌事實上不可能時，票據持有人承擔損失支票和本票的持有人向出

35、票人追索。u各項貸款與總資產比率是反映資產與負債關系的比例指標是反映資產結構比例的指標。u國有商業(yè)銀行進行股份制改造并上市，是解決其不良資產問題的有效途徑之一u核心資本是最高形式的資本，在會計帳戶上反映為實收資本、資本公積和盈余公積和未分配利潤u衡量商業(yè)銀行安全性的指標主要包括資本充足率、貸款風險比率、拆借資金比率和資產流動性比率資產流動性比率改固定資本比率u金融債券發(fā)行的目的主要是要籌集中長期資金，因此其利率一般高于同期的存款利率u利率敏感性缺口大于零時，意味著利率浮動資產中有一部分來自固定利率負債u利率敏感性缺口小于零時，意味著部分固定利率資產來自浮動利率負債u目前，商業(yè)銀行的貸款分為四類

36、正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款將貸款質量分為正常、關注、次級、可疑和損失五類u任何附有條件的承兌均被視同為拒付u如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75，只有通過減少貸款數量的方法進行嚴格控制但不是唯一方法u商業(yè)銀行到證券市場上市，能在一定程度上解決不良資產問題u商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準備金率的制約，并且其信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準備金率成正比。成反比u商業(yè)銀行的中間業(yè)務是其資產負債業(yè)務的延伸u商業(yè)銀行的資本主要來源于內部融資和外部融資，其中內部融資主要是來自銀行經營所產生的利潤，但是具體有多少利潤轉化為銀行的資本金，這取決于銀行的股息政策 u商業(yè)銀行的資產是其獲取利潤的

37、唯一來舔.所以商業(yè)銀行都十分注重對資產的管理但不是唯一來源u商業(yè)銀行是經營貨幣的企業(yè)，如果商業(yè)銀行侵犯了存款人和客戶的利益，并對他們的財產造成損害的，應承擔相應的行政責任民事責任 u商業(yè)銀行由于支付能力不足造成的風險是信用風險流動性u商業(yè)銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規(guī)定撥付與其經營規(guī)模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的5060%u商業(yè)銀行帳戶上的財政存款代表了商業(yè)銀行對財政的真正負債不是商業(yè)銀行對財政的真正負債u商業(yè)銀行資產變現能力越強，其資產流動性越強u商業(yè)銀行最重要的分銷渠道是atm與銀行卡雖然技術發(fā)展帶來新的分銷渠道，但分支機構

38、仍是商業(yè)銀行最重要的分銷渠道。u世界上大多數商業(yè)銀行采用的組織形式是銀行持股公司的形式銀行持股公司總分行制u通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上繳稅金、提取盈余公積金和利潤結余方面的情況通過利潤分配表u為了解決國有商業(yè)銀行的不良資產，我國先后成立了信達、東方、長城、華融四家資產管理公司，其處置不良貸款的損失主要由中國人民銀行承擔損失主要由國家財政承擔u我國商業(yè)銀行設立的審批機構是中國人民銀行是由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審批u一般來講、商業(yè)銀行財務分析的主要內容包括資金流動性分析、償債能力分析和獲利能力分析三部分u一般來說，流動性較好的資產包括庫存現金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、短期政府值券以及

39、證券投資等。證券投資屬于流動性較差的資產u銀行的總的計劃包括利潤計劃和資金信貸計劃資金信貸計劃營銷計劃u銀行防范利率風險的工具主要包括遠期利率合約、金融期貨和期權u銀行股東最關心的指標是資產收益率銀行股東最關心的是其投人資本的回報，即資本收益率u銀行實施總量管理是為了防止銀行為獲取最大收益而過度擴張自己的資產和負債，因此，拆借資金比例是其核心指標同業(yè)拆借比例存貸款比例u銀行資本金結構合理的要求是核心資本至少占全部資本的50%，資本充足率不低于8%u營銷者選擇一個細分市場，并制定相應的營銷細分戰(zhàn)略被稱為差異營銷為密集單一營銷u支付結算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務派生出來的u資產或負債的利率敏感性可以用其

40、收益或成本對利率變化的調整時間長短來測量五、簡答題：(每小題10分，共30分)u簡述政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的目標和原則：目標：維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益；促進銀行業(yè)公平單鍵，提高銀行業(yè)效率；原則：依法；合理；適度；高效監(jiān)管原則；u簡述我國商業(yè)銀行設立分支機構的條件：設置在交通比較便利的中心城市; 設置的地點必須擁有較多的人口；必須選擇經濟比較發(fā)達的地區(qū)；必須考慮所選地區(qū)的經濟發(fā)展前景。u簡述我國商業(yè)銀行不良資產產生的主要原因：社會融資結構的影響;宏觀經濟體制的影響;政策性貸款的影響;社會信用環(huán)境的影響;商業(yè)銀行經營管理的問題。u簡述商業(yè)銀行負債的來源渠道：存款負

41、債來源：企業(yè)生產服務過程中暫閑置的資金；居民消費節(jié)余和待用資金；派生存款；其他存款來源；借入負債來源：發(fā)行金融債券；發(fā)行大額存單；同業(yè)拆借；向中央銀行借款；在國際貨幣市場籌措資金。u簡述結算業(yè)務的經營原則：恪守信用、履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；銀行不墊款u如何防范和化解網上銀行面臨的風險：風險管理過程包括風險的評估、風險暴露的控制、風險的監(jiān)控三個步驟。風險暴露的控制：安全策略和措施；內部交流與員工培訓；信息披露和客戶培訓；應急計劃u負債管理的風險：負債管理給銀行帶來了新的管理思想和方式，在一定程度上增加了銀行的收益，擴大了銀行的資產規(guī)模。風險表現在2個方面：如果資金缺口沒能及時補上，其

42、在市場經濟中的結果可能就是破產或被關閉；市場對銀行的信心容易崩潰u巴塞爾協議的目的是什么？主要內容是哪些？通過訂立資本和風險資產的比例確立最低資產比例的方法，達到加強國際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國商業(yè)銀行在平等的基礎上進行競爭。內容：資本的構成；風險加權的計算；標準比率的目標；過渡期的實施安排u商業(yè)銀行面臨的風險：主要有信用、國家、市場、利率、流動性、操作、法律、聲譽等8類風險。u銀行對信用風險的管理包括哪些內容：信用風險評級建立風險管理信息系統(tǒng)謹填的信貸決策信貸檢查設立信用限額資產組合管理u簡述商業(yè)銀行現行財務分析的局限性：財務報表信息質量；進行比率分析；財務分析人員素質；財務分析

43、指標體系u簡述中華人民共和國商業(yè)銀行法所規(guī)定的法律責任：民事、刑事、行政法律責任u什么是貸款五級分類？商業(yè)銀行實行貸款五級分類的意義是什么？(1)貸款五級分類，又稱為貸款風險分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款的遭受損失的風險程度，將貸款質量分為正常、關注、次級、可疑、損失五類的一種管理方法。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注：盡管目前借款人有能力償還，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一些損失?？梢桑航杩钊藷o法足額

44、償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的部分。(6分）(2)貸款五級分類方法建立在動態(tài)監(jiān)測的基礎上，通過對借款人的現金流量、財務實力、抵押品價值等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，判斷貸款的實際損失程度，對銀行的信貸管理人員素質和信貸管理水平都有較高的要求，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現貸款發(fā)放后出現的問題，能準確的識別貸款的內在風險，有效的跟蹤貸款質量，便于銀行及時采取措施，從而提高信貸資產質量。u不良資產產生的主要原因：社會融資結構的影響；宏觀經濟體制的影響；政策性影響；社會信用環(huán)境；商業(yè)銀行本身的原因u政府監(jiān)管

45、的內容：預防性；保護性監(jiān)管 我國的商業(yè)銀行實行一級法人體制 分級授權：統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級分行、二級分行逐級向下授權和轉授權u解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法1.強化呆賬準備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產；2.分離不良資產，交由專門機構處理；3.培育資產重組的中介機構和中介專家；4. 充分覽勝金融市場尤其是證券市場將行資產打折出售或部分證券化，收縮不良資產規(guī)模；5.債權全部或部分轉股權；6直接的資本注入；7破產清算；8.利用信貸資產衍生產品降低風險 商業(yè)銀行進入資本市場，能夠利用資本市場進行直接豆?jié){，擴大商業(yè)銀行的資本金，使銀行具有更大的實力和利潤空間來處理其不良資產的問題。u商業(yè)銀行負債

46、業(yè)務的作用：負債業(yè)務為商業(yè)銀行提供了重要的資金來源；一定規(guī)模的負債是商業(yè)銀行生存了基礎；負債業(yè)務的規(guī)模和結構制約著商業(yè)銀行資產業(yè)務的規(guī)模和結構；負債業(yè)務為商業(yè)銀行的流動性管理提供了資產業(yè)務以外的基本操作手段；負債開展有利于銀行同客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務聯系，為銀行提供更多的信息來源。u影響銀行存款變動的因素主要有哪幾種? *1001答:影響銀行存款的主要因素可分為內部和外部兩大類:(1)影響銀行存款的外部因素:經濟發(fā)展水平和經濟周期銀行同業(yè)的競爭中央銀行的貨幣政策金融法規(guī)人們的儲蓄習慣和收人、支出預期。(2)影響銀行存款的內部因素:存款計劃與實施存款利率銀行服務銀行的實力和信譽銀行的社會聯系u什么是

47、商業(yè)銀行的表外業(yè)務？有哪些主要的種類？作用*0607表外業(yè)務是商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準則不計人資產負債表內，不影響資產負債總額，但能改變當期損益及營運資金，從而提高銀行資產報酬率的活動。主要有貸款承諾、擔保、金融衍生工具交易和投資銀行業(yè)務。表外業(yè)務的作用： 1)為客戶提供多元化的金融服務 (2）有效地防范和轉移風險。3）增加資金的流動性 4）創(chuàng)造信用，增加資金的來源渠道。u網上銀行業(yè)務風險主要包括操作、市場信譽，法律、信用、流動性風險、市場風險等八類。負債管理是指銀行通過在金融市場尋找資金來源的方法u商業(yè)銀行采用的資產負債比例的指標主要有五大類：反映資產與負債關系的比例反映資產結構的

48、比例反映資產質量的比率反映負債結構的比例反映盈利性的比例u影響銀行存款變動的內部因素主要有:存款計劃與實施;存款利率;服務水平;實力和信譽；社會關系u負債管理的優(yōu)缺點：負債管理給商業(yè)銀行帶來了新的管理思想和管理方式，在一定程度上增加了銀行的收益，擴大了銀行資產規(guī)模。但 是負債管理也會給商業(yè)銀行帶來很大風險，這種風險主要體現在兩個方面:一是如果資金缺口不能及時補上，可能導致銀行破產;二是負債管理可能導致市場對銀行的信心崩潰。對整個銀行體系來說，如果每家銀行都采用積極的負債管理戰(zhàn)略，容易出現資金鏈的斷裂，導致全面的經濟金融危機。u簡述票據行為：票據行為是指能產生債權債務關系的要式法律行為，主要包括

49、以下五種行為:出票;背書;承兌;付款;拒付。u制定和實施資本充足率的作用主要體現在以下幾方面:商業(yè)銀行開展正常經營活動的需要;商業(yè)銀行自我約束的需要;國際交往的需要;金融監(jiān)管和公平競爭的需要;防范和化解金融風險的需要。u商業(yè)銀行進行分支機構選址時應該考慮哪些問題：主要考慮兩方面的問題:一是經濟因素。經濟因素主要是針對銀行位置所處的大致范圍進行分析，一般考慮下述四個方面的特征:(1)人口特征。(2)商業(yè)機構。(3)工業(yè)結構。(4)銀行業(yè)結構。二是地理因素。在選定大致區(qū)域的基礎上，銀行應該考察下列變量以最終確定地理位置:(1)出入方便 (2)可見性 (3)同業(yè)銀行的位置 (4)地產成本u簡述商業(yè)銀

50、行組織機構的設置原則精干合理原則分工協調原則幅度層次原則效率效益原則u金融資產管理公司在不良資產處置中，除債轉股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣、破產清算等手段外，還有一些主要的處置方式。試列舉其中的五種方式：債務重組。債權轉讓。債權置換。資產分包。資產證券化。行業(yè)重組與跨行業(yè)重組。u簡述商業(yè)銀行負債業(yè)務經營管理的目標：努力增加負債總量，保持并提高負債的穩(wěn)定性。調整優(yōu)化負債結構。負債管理除了增加負債總量以保持并增加負債的穩(wěn)定性外，還必須兼顧結構上的合理性。u簡述商業(yè)銀行資本項目的構成：商業(yè)銀行的資本金由核心資本(一級資本)和附屬資本(二級資本)組成。其中:核心資本包括:永久性股本金和公開儲

51、備。在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權益。附屬資本包括:未公開儲備、資產重估儲備、一般儲備金或者一般呆帳準備金、混合型債務(債務或者股票)資本工具和長期次級債務。u簡述政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的目標和主要內容：政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的目標是多層次的，主要包括以下三個方面:一是維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定;二是保護存款人、投資者和其他社會公眾的利益;三是促進銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的效率。主要內容:一類是預防性監(jiān)管;另一類是保護性監(jiān)管。其中，預防性監(jiān)管，包括下列五個方面:市場準人監(jiān)管;資本充足性監(jiān)管;資產流動性監(jiān)管;貸款集中性監(jiān)管;對其他業(yè)

52、務活動的監(jiān)管。保護性監(jiān)管，包括兩方面:中央銀行最后貸款人制度和存款保險制度。u簡述商業(yè)銀行面臨的風險和風險管理的程序：按照國際清算銀行的劃分，商業(yè)銀行面臨的風險主要有信用風險、國家風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等8類風險。一般來說，包括如下的幾個步驟:(1)識別銀行的風險性質;(2)準確衡量、分析風險;(3)選擇恰當的風險管理策略和技術;(4 )對風險管理的情況進行評估。u制定和實施資本充足率的意義是什么：答:(1)資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應付金融風險能力的高低。 (2)一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，

53、即一定規(guī)模的資本金只能經營一定規(guī)模的業(yè)務量。(3)我國的商業(yè)銀行承擔著大量與國際貿易、國際資本流動有關的業(yè)務活動，與國際上的金融機構往來頻繁。 (4)隨著商業(yè)銀行數量的增加，金融監(jiān)管機構需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監(jiān)管。 (5)資本充足率是衡量商業(yè)銀行經營穩(wěn)健和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風險的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。u商業(yè)銀行資產負債表有哪幾部分組成?其主要內容是什么：答:(1)資產負債表由表頭、表體、腳注和附注三部分組成。表體部分是最主要的信息載體，列示了資產負債表的具體內容。(2 資產負債表的項目由

54、資產類、負債類和所有者權益類三大類構成，也稱為資產負債表的三大要素。其中每一個要素又可分為若干項目。國家統(tǒng)一會計規(guī)定將資產分為流動資產、長期投資、固定資產、無形資產、遞延資產和其他資產六個項目;負債類分為短期負債和長期負債兩大類;所有者權益分為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤四類。其中，資產和負債各個項目又有若干子項目。u影響商業(yè)銀行存款變動的外部因素有哪些：(1)經濟發(fā)展水平和經濟周期;（2）銀行同業(yè)競爭;(3）中央銀行的貨幣政策 (4）金融法律法規(guī) (5）人們的儲蓄習慣和收支預期。u簡述網上銀行與傳統(tǒng)銀行的區(qū)別： (1)網上銀行是虛擬化的金融服務機構；(2)網上銀行業(yè)務突破了時空限

55、制(3)網上銀行盈利上更具有優(yōu)勢;(4)網上銀行的出現加劇了銀行業(yè)競爭 (5）網上銀行更注重以人為本。u簡述利率風險主要表現及產生的根源：利率風險主要表現形式有：(1)重新定價風險2）收人曲線風險 (3)基本點風險 (4)選擇權風險。來源于銀行的資產與負債在期限、結構方面的不對稱，以及沒有預料到的利率變動。u商業(yè)銀行為什么要積極開展中間業(yè)務：中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，但能夠形成銀行非利息收人的業(yè)務，是商業(yè)銀行的基本業(yè)務之一。積極開展中間業(yè)務是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的必然要求，對商業(yè)銀行的發(fā)展有極為重要的意義： (1)能夠進一步擴大商業(yè)銀行的信用中介職能，擴大信貸規(guī)模 (2)能夠分

56、散商業(yè)銀行的經營風險，增強抗風險能力 (3)能夠擴大商業(yè)銀行的利潤來源(4）能夠增強商業(yè)銀行的競爭力u網上銀行迅速發(fā)展可能會面臨哪些風險：基于互聯網技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險包括網絡故障風險，黑客攻擊風險,技術更新快，系統(tǒng)設備投資風險?；谔摂M金融服務品種形成的業(yè)務風險包括操作風險、市場信譽風險、法律風險、信用風險、流動性風險、利率風險、市場風險。u介紹幾種商業(yè)銀行適用的風險管理策略：(1）回避風險 (2）分散風險 (3）轉移風險 (4）自擔風險。u介紹幾種商業(yè)銀行常用的貸款定價方法：(1)成本相加貸款定價法 (2）價格領導貸款定價模型 (3）低于基準利率的貸款定價模型 (4）最高利率的貸款

57、定價模型(5）成本收益貸款定價模型u簡述利率風險的表現：(1)重新定價風險(2）收人曲線風險。 (3）基本點風險 (4）選擇權風險。u商業(yè)性評估方法主要從哪些方面來研究商業(yè)銀行的經營情況：1)經營環(huán)境2)所有制及經營權3)管理水平 4）營運價值 5）盈利能力6）風險程度的風險管理7)經濟制度和資本u利率敏感性缺口管理的內容是什么：利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響在此基礎上采取相應的缺口管理利率敏感性缺口等于一個計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現利潤最大化：如果預測利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略如果預測利率下降，可采用負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，可采用零缺口戰(zhàn)略。u商業(yè)銀行如何實施有效的存款負債管理：(1