貼現(xiàn),轉(zhuǎn)貼現(xiàn),銀行承兌匯票題庫2014

1、貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，銀行承兌匯票類題庫一. 單項選擇1. 山東省農(nóng)村信用社貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法所指貼現(xiàn)業(yè)務(wù)僅指( )貼現(xiàn)，( )的貼現(xiàn)辦理須經(jīng)省聯(lián)社同意。（B）A. 商業(yè)承兌匯票, 銀行承兌匯票B. 銀行承兌匯票, 商業(yè)承兌匯票C.銀行本票，商業(yè)承兌匯票D.銀行匯票，銀行本票2.紙質(zhì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限最長不得超過( )，電子銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限最長不得超過( )年。(C) A.6,3B.1,3C.6,1D.3,13. 銀行承兌匯票貼現(xiàn)，持票人貼現(xiàn)余額應(yīng)控制在法人機構(gòu)對其核定的( )之內(nèi)。(D)A.單一額度B.中心額度C.綜合額度D.高綜合授信額度4.銀行承兌匯票貼現(xiàn)應(yīng)遵循( )的原則。(A)A.調(diào)

2、查審查分離，部門崗位制約B.審貸分離，分級審批C.統(tǒng)一授信，集中管理D.相互分離，相互制約5.銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，票據(jù)到期日如遇法定節(jié)假日順延至下一個工作日。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計算。承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限另加( )天劃款期。(B)A.6B.3C.9D.156.對已辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)的未到期匯票，可向中國人民銀行( )，也可向其他商業(yè)銀行或農(nóng)村信用社( )。(B)A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)B.再貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C.貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)D.157.銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信息按規(guī)定錄入( )。紙質(zhì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有關(guān)信息錄入中國人民銀行電子商業(yè)匯票系

3、統(tǒng)( )模塊。(B)A.企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫，中國人民銀行征信系統(tǒng)B. 中國人民銀行征信系統(tǒng)，紙票登記查詢C. 中國人民銀行征信系統(tǒng)，個人征信系統(tǒng)D. 中國人民銀行征信系統(tǒng)，企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫8.審批同意的銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)受理部門根據(jù)審批意見通知申請人存入保證金（以存單、國債、銀行承兌匯票全額質(zhì)押的除外）。保證金比例原則上不低于( )，優(yōu)質(zhì)客戶可適當(dāng)降低，但不得低于(A)A. 70%，30% B.30%，60% C. 30%，30%D. 30%，40%9.如銀行承兌的票據(jù)出現(xiàn)凍結(jié)、止付或其他影響票據(jù)權(quán)利的風(fēng)險事項，會計人員應(yīng)在知悉相關(guān)風(fēng)險信息( )個工作日內(nèi)通過中國人民銀行大額支付系統(tǒng)或其他有

4、效溝通方式或電子系統(tǒng)，告知貼現(xiàn)行（其貼現(xiàn)行為已告知本機構(gòu)）(B)A.3 B.2 C. 5D.1010.山東省農(nóng)村信用社 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法所稱銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指以銀行承兌匯票為媒介，與( )等方面相關(guān)的金融服務(wù)行為。(C)A.信貸資金，貿(mào)易融資B.貸款投放，資金借貸C.信用投放，資金融通D. 資金融通，貸款投放11.山東省農(nóng)村信用社 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法所稱低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)是指提供( )或全額（差額）部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)。(A)A. 100% B.80% C. 90%D. 95%12.山東省農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法所稱轉(zhuǎn)貼現(xiàn)僅指(B)，根據(jù)交易方向不同

5、，包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出。 A. 賣出式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B. 買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn) C. 買入式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D. 回購13轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循( )的原則。(C)A.調(diào)查審查分離，部門崗位制約B.審貸分離，分級審批C. 公平、誠信、自律D. 公平、公開、自律14.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時錄(A)A.新一代信貸管理系統(tǒng)B.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)C. 征信系統(tǒng)D. 支付系統(tǒng)15.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入業(yè)務(wù)，應(yīng)堅持( )原則。劃付買入資金時，要認真審查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證上的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人名稱與銀行承兌匯票持票人名稱是否一致，審查無誤后方可劃款。(C)A. 公平、誠信、自律B.審貸分類C. 先審后付D. 先付后審16.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入業(yè)務(wù)資金劃付時，劃

6、款用途應(yīng)注明 ( )字樣，不得使用本票、支票、銀行匯票結(jié)算方式劃付資金。(D)A. 貼現(xiàn)值加利息款B.回購款C.實付款D.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款17.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持( )的原則，嚴格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程及審批權(quán)限辦理業(yè)務(wù)(C)A.規(guī)范操作、雙人辦理、崗位制約B審貸分離，分級審批.C. 嚴密操作、雙人辦理、崗位制約D. 公平、誠信、自律18.紙質(zhì)商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限最長不得超過（）個月，再貼現(xiàn)最長不得超過（ ）個月。（C）A.3,1B.6,3C.6,4D.6,119.（）是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。(A)A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B.再貼現(xiàn)C.貼現(xiàn)D.承

7、兌20.（）是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)的票據(jù)行為。(C) A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B.再貼現(xiàn)C.貼現(xiàn)D.承兌21.一張面額8萬元的票據(jù)（承兌人在本地）,還有90天到期,月貼現(xiàn)率為10,則實付貼現(xiàn)金額為：（B）。A.2400元B.77600元C.78000元D.72000元22.銀行承兌匯票的出票人應(yīng)于（）將票款足額交存其開戶行。(B)A.匯票到期后B.匯票到期前C.出票時D.銀行支付票款后23.貸款額度分為中心額度、單一額度和（D）。A.承兌額度B.貸款證額度C.消費貸款額度D.綜合額度24.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)應(yīng)為（）及中華人民共和國工商行政管理部門核準許可經(jīng)

8、營，具有銀行承兌匯票貼現(xiàn)資格的金融機構(gòu)或財務(wù)公司。(B) A中國人民銀行B銀監(jiān)會C銀行業(yè)協(xié)會D銀監(jiān)局25.中資銀行、農(nóng)村信用社作為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，其背書用章為(A )A匯票專用B財務(wù)專用章C合同章D公章26.外資銀行作為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，其背書用章為(A ) A匯票專用章或公章B財務(wù)專用章C合同章D公章27.財務(wù)公司作為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，其背書用章為。(B) A匯票專用章或公章B財務(wù)專用章C合同章D公章28. 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出對象為經(jīng)（）及中華人民共和國工商行政管理機關(guān)核準許可經(jīng)營，具有銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入資格的金融機構(gòu)。(A) A中國人民銀行B銀監(jiān)會C銀行業(yè)協(xié)會D銀監(jiān)局29. （）是指銀行承兌匯票的持票人

9、在匯票到期前，為取得資金而貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給農(nóng)村信用社的票據(jù)行為。（D）A.商業(yè)承兌匯票B.商業(yè)匯票C.銀行本票D.銀行承兌匯票貼現(xiàn)30.貼現(xiàn)利率在（）規(guī)定的范圍內(nèi)，由各縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱法人機構(gòu)）與貼現(xiàn)申請人根據(jù)市場情況商定。（B）A.銀監(jiān)局B.人民銀行C.省聯(lián)社D.縣聯(lián)社31 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)遵循 ( )的原則。(C)A. 統(tǒng)一授信，集中管理B.審貸分離，分級審批C.調(diào)查審查分離，部門崗位制約D.相互分離，相互制約32.在對客戶評級授信基礎(chǔ)上的業(yè)務(wù)基本流程為：客戶申請調(diào)查審查（審議）審批貼現(xiàn)辦理(D)A.提款B.電匯C.受托支付D.委托收款。 33.貼

10、現(xiàn)業(yè)務(wù)原則上由各( )集中辦理，根據(jù)實際情況也可授權(quán)信用社（支行）辦理。法人機構(gòu)可設(shè)立票據(jù)部門（崗位），配備專門人員辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。(B)A.公司業(yè)務(wù)部B.法人機構(gòu)C.資金營運部D.各信用社 34辦理貼現(xiàn)實行( )制度。(B)調(diào)查人員受理貼現(xiàn)申請后，重點調(diào)查以下內(nèi)容：A.實地調(diào)查B.雙人調(diào)查C.單人調(diào)查D.換人調(diào)查35.辦理貼現(xiàn)對匯票票面要素進行初審；匯票是否合法合規(guī)，是否符合匯票出票、承兌、背書等相關(guān)制度要求；貼現(xiàn)申請人是否為票據(jù)記載的(C)A.付款人B.持票人C.收款人或最后被背書人；D. 收款人或背書人36.貼現(xiàn)申請人與出票人（或直接前手）之間是否具有真實合法的( )關(guān)系，證明交易關(guān)系真實

11、性的憑證是否真實有效，憑證相關(guān)要素與匯票是否對應(yīng)；(B)A.合同B.商品或勞務(wù)交易C.支付結(jié)算D.匯兌37.集團客戶對集團內(nèi)部票據(jù)統(tǒng)一管理并作為申請人申請貼現(xiàn)時，應(yīng)按上述（四）款標準查看貼現(xiàn)申請人前手與再前手之間的交易背景資料（包括交易合同和相關(guān)稅務(wù)發(fā)票等）和貼現(xiàn)申請人加蓋( )的書面說明；(C)A.財務(wù)章B.私章C.公章 D.個人名章38.調(diào)查人員雙人將擬辦理貼現(xiàn)的匯票交會計人員，會計人員可通過以下方式進行審核：(D)A.單人B.換人C.實地D. 雙人39. 貼現(xiàn)利息的計算公式為（B）。A.貼現(xiàn)利息=匯票金額匯票天數(shù)（月貼現(xiàn)率30）B.貼現(xiàn)利息=匯票金額貼現(xiàn)天數(shù)（月貼現(xiàn)率30）C.貼現(xiàn)利息=

12、匯票金額匯票天數(shù)（月貼現(xiàn)率90）D.貼現(xiàn)利息=匯票金額貼現(xiàn)天數(shù)（月貼現(xiàn)率90）40. 持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起（ ）個月內(nèi)不行使而消滅。（C）A.1B.3C.6D.1241. 承兌是指匯票（ ）承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。（C）A.付款人B.借款人C.出票人開戶信用社D.保證人42. 農(nóng)村信用社在辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，對提供（ ）保證金或?qū)θ~或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)簡化手續(xù)。（D）A.30%B.50%C.70%D.100%43關(guān)于銀行承兌匯票，下列說法不正確的是（D）。A.信用社不得對異地企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票B.信用社不得簽發(fā)沒有真實商

13、品或勞務(wù)交易背景的承兌匯票C.信用社不得對單一申請人循環(huán)簽發(fā)承兌匯票D.個體工商戶不能申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)44.對于農(nóng)村信用社銀行承兌匯票墊款，說法正確的是（C）。A.信用社不計收利息B.按正常貸款計收利息C.按逾期貸款計收利息D.按定期一年存款計收利息45.簽發(fā)銀行承兌匯票應(yīng)當(dāng)收取一定比例的保證金，其收取比例原則上不低于（A）。A.70%B.50%C.30%D.20%46.對于優(yōu)質(zhì)客戶，簽發(fā)銀行承兌匯票時信用社可適當(dāng)降低承兌保證金比例，但最低不得低于（B）。A.70%B.50%C.30%D.20%47.關(guān)于保證金，說法正確的是（A）。A.保證金必須實行專戶管理B.保證金專戶可以與出票人其

14、他賬戶串用C.保證金可以提前支取D.保證金主要用于支付對應(yīng)的到期銀行承兌匯票，也可挪作它用48. 對銀行承兌匯票墊款余額超過銀行承兌匯票余額(D)的縣級聯(lián)社，應(yīng)暫停其辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。( )A.1%B.1.50%C.3%D.5%49.匯票查詢可通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和電票系統(tǒng)進行，對額度較大的或有疑點的，應(yīng)派雙人（原則上為一名會計人員和一名調(diào)查人員）到承兌行（社）實地查詢，取得承兌行（社）確認匯票真實的書面證明，做好查詢記錄保管。(B)A.信貸系統(tǒng)B.電票系統(tǒng)C.征信系統(tǒng)D.大小額支付系統(tǒng)50.審查人員對調(diào)查人員提交的資料進行完整性、合規(guī)性、有效性審查。審查無誤后，交有權(quán)審批人審批。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否

15、進行貸審會審議由法人機構(gòu)根據(jù)實際情況自行確定。( )A.真實性、合法性、有效性B. 真實性、合法性、流動性C.完整性、合規(guī)性、有效性D. 真實性、合規(guī)性、合法性51.調(diào)查人員對有權(quán)審批人審批同意的業(yè)務(wù)，與貼現(xiàn)申請人簽訂銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議，填制貼現(xiàn)憑證，經(jīng)有權(quán)審批人簽字后，交會計人員進行賬務(wù)處理，并由( )調(diào)查人員共同與會計人員辦理擬貼現(xiàn)匯票的交接手續(xù)。對審批不同意的，將有關(guān)資料退還貼現(xiàn)申請人。(D)A.單人B.換人C.實地D. 兩人 52.貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，票據(jù)到期日如遇法定節(jié)假日( )。(D) A.不順延B.后推3日C.順延到匯票到期日D. 順延至下一個工作日53.貼現(xiàn)期

16、限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，票據(jù)到期日如遇法定節(jié)假日順延至下一個工作日。(D) A.貸款到期日B.貼現(xiàn)日C.匯票到期后D. 匯票到期日54.實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計算。承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限另加( )天劃款期。(A)A.3B.6C.9D. 1255.貼現(xiàn)利息應(yīng)(B)A.分次收取B.一次性收取C.按期收取D.計劃收取56.會計人員對調(diào)查人員移交的貼現(xiàn)憑證、匯票等相關(guān)資料進行復(fù)審，審核貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，按照中國人民銀行支付結(jié)算會計核算手續(xù)及山東省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定辦理會計核算和有價單證保管手續(xù)。A.貼現(xiàn)到期日B.貼現(xiàn)日期C.貼現(xiàn)利息D.貼現(xiàn)利率57.辦理貼

17、現(xiàn)后，會計人員應(yīng)在( )個工作日內(nèi)通過中國人民銀行大額支付系統(tǒng)或其他有效溝通方式或電子系統(tǒng)，將“該票據(jù)已由本行貼現(xiàn)”的信息告知承兌行。(A)A.2B.3C.9D. 1258.對已辦理貼現(xiàn)的未到期匯票，可向中國人民銀行( )，也可向其他商業(yè)銀行或農(nóng)村信用社( )。(A)A.再貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，貼現(xiàn)C.貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)D.貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)59. 對已辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)的匯票，信貸部門和會計部門在相關(guān)臺賬上登記，但( )。(C)A.可以注銷B.不查詢C.不得注銷匯票D.不登記60.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行或人民銀行不獲承兌人付款向貼現(xiàn)社追索，貼現(xiàn)社（行）應(yīng)向( )進行追償；A.持票人B.貼現(xiàn)申請人C.付款人D. 轉(zhuǎn)貼

18、現(xiàn)行61.匯票到期轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行或人民銀行已獲承兌人付款不向貼現(xiàn)社（行）追索，信貸部門和會計部門可在相關(guān)臺賬上( )。(B)A.可以注銷B. 作注銷登記 C.不得注銷匯票D.登記臺帳62.匯票到期，會計人員按會計有關(guān)規(guī)定辦理( )，向承兌行（社）收取票款。(B)A.電匯B.委托收款C.委托付款D.貼現(xiàn)63.辦理貼現(xiàn)若拒付事由合理正當(dāng)?shù)?，?yīng)將被拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請人，根據(jù)實際情況向貼現(xiàn)申請人、出票人以及匯票的其他前手背書人中的 (A)A.任何一人或全體B. 付款人C. 持票人D. 任何人都不可以64.已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票到期如遭拒付，會計部門應(yīng)在收到拒絕付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請人賬戶內(nèi)

19、扣收票款，不足部分，轉(zhuǎn)入( )核算和管理，按有關(guān)規(guī)定計收利息。(B)A.不良貸款B.逾期貸款C.墊款D.其他應(yīng)收款65.貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入不良貸款后，應(yīng)落實清收責(zé)任，制定清收計劃，向貼現(xiàn)申請人、出票人、匯票的其他前手背書人中的( )進行追償。追償內(nèi)容包含拒付的票款、賠付利息及催收費用等。(A)A.任何一人或全體B. 付款人C. 持票人D. 任何人都不可以66. 貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入不良貸款后，追償內(nèi)容包含拒付的票款、賠付利息及( )等。(C)A.訴訟法B.手續(xù)費C. 催收費用D.保險費67.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信息按規(guī)定錄入(A)A.中國人民銀行征信系統(tǒng)B.信貸系統(tǒng)C.企業(yè)征信系統(tǒng)D. 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)68.紙質(zhì)銀行承兌匯票貼

20、現(xiàn)業(yè)務(wù)有關(guān)信息錄入(B)A. 信貸系統(tǒng)B.中國人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)C. 中國人民銀行征信系統(tǒng)D.“紙票登記查詢”模塊。 69. ( )對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)負責(zé)管理、指導(dǎo)和服務(wù)。(B)A.省聯(lián)社B.辦事處、市聯(lián)社C.縣聯(lián)社D.人民銀行70.銀行承兌匯票系指由出票人簽發(fā)，并由( )向開戶的縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱法人機構(gòu)）申請，經(jīng)審批同意承兌的票據(jù)，包括紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票。(A)A.出票人B.持票人C.承兌行D.背書人71.本辦法所稱承兌是指匯票出票人的開戶信用社作為( )，承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。(A)A.付款人 B.出票人C.承兌人D.持

21、票人72.本辦法所稱承兌承諾在( )支付匯票金額的票據(jù)行為。A.貸款到期日B.匯票到期日C.貼現(xiàn)日D.匯票到期后3日內(nèi)73.本辦法所稱低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)是指提供100%保證金或全額（差額）部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)。(A)A.100%B.90%C.80%D.60%74.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，以( )為基礎(chǔ)。(B)A.合同B.合法、真實的商品或 勞務(wù)交易C.現(xiàn)金交易D.實物交易75.紙質(zhì)銀行承兌匯票承兌期限最長不超過( )個月；電子銀行承兌匯票承兌期限最長不超過( )年。(A) A.6,1B.3,1C.3,2D.12,176.承兌申請人申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險敞口余額，應(yīng)控制

22、在法人機構(gòu)對其( )之內(nèi)。(B)A. 綜合授信額度B.最高綜合授信額度 C. 中心額度D.單一額度77.銀行承兌匯票業(yè)務(wù)原則上由各( )統(tǒng)一集中辦理，根據(jù)實際情況也可授權(quán)管理水平較高的信用社（支行、分理處）辦理。(C)A.公司業(yè)務(wù)部B.資金營運部C.法人機構(gòu)總部D.信貸部78.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的基本流程是：客戶申請調(diào)查審查審議與審批( )承兌付款。低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)可適當(dāng)簡化手續(xù)。(C)A.貸款發(fā)放B.開票C.交納保證金D.支付79.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出票人應(yīng)在法人機構(gòu)(A)A.開立基本存款賬戶或一般存款賬戶B.專用賬戶C. 臨時存款賬戶D.定期存款賬戶80.低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)可只開立(B)A.

23、 開立基本存款賬戶或一般存款賬戶B.臨時存款賬戶C. 專用賬戶D. 定期存款81.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出票人信用等級在( )級（含）以上，資產(chǎn)負債率在( )（含）以下，(B)A.B, 70%B.A, 70%C.C, 60%D.AA,80%82. 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出票人產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益，以( )提供承兌保證金(A)A.自有資金B(yǎng).信貸資金 C.他行借款D.集資83.商貿(mào)流通類客戶指的是批發(fā)和零售貿(mào)易、餐飲、倉儲、交通運輸?shù)壬唐妨魍ê蜑樯唐妨魍ㄌ峁┓?wù)的客戶，包括(B)A.農(nóng)戶B.公司類客戶和個人類客戶C.城鎮(zhèn)居民D.企事業(yè)單位84. ( )是提高商貿(mào)流通類貸款質(zhì)量的首要環(huán)節(jié)(C)A

24、.貸前調(diào)查B.貸款審查C.嚴格商貿(mào)流通類客戶貸款準入條件D.交叉檢驗85. 商貿(mào)流通類貸款個人客戶準入條件。申請保證貸款的經(jīng)營時間須( )年以上（含）； 單戶保證貸款不超過( )萬元；(C) A.3,70B.2,70C.2,80D.3,6086. 商貿(mào)流通類貸款個人客戶準入條件。申請保證貸款的，自有流動資金與申請貸款金額的比例不得低于( )；申請抵質(zhì)押貸款的，自有流動資金與申請貸款金額的比例不得低于( )。(D)A.2:1,3:4B.1:1,3:6C.2:1,3:6D.1:1, 4:687.商貿(mào)流通類貸款現(xiàn)場調(diào)查客戶的自有資金情況?？蛻舻? )是歸還貸款的第一還款來源，要特別查看銀行賬戶流水(

25、B)A.應(yīng)收賬款B.現(xiàn)金銷售收入C.工資D.利潤88.( )大小決定其還款能力的可靠程度。(A)A.現(xiàn)金流量 B.應(yīng)收賬款C.存貨D.銷售收入89.商貿(mào)流通類客戶的核心價值是(B)A.市場需求B.銷售網(wǎng)絡(luò)C.市場占有率D.銷售渠道90.商貿(mào)流通類貸款風(fēng)險相對較大，采取充足有效的抵、質(zhì)押。原則上，單戶( )萬元（含）以上的個人新增貸款和單戶( )萬元（含）以上的(C)A.70,200B.90,300C.80, 300D.100,30091.商貿(mào)流通類貸款鼓勵辦理第三方監(jiān)管動產(chǎn)質(zhì)押。對于商貿(mào)流通類客戶的存貨，可以辦理抵押，但必須向當(dāng)?shù)? )辦理抵押登記(B) A.房管局B.工商部門C.稅務(wù)局D.評

26、估機構(gòu)；對存貨也可辦理質(zhì)押，但盡量采用第三方監(jiān)管模式進行質(zhì)押92.商貿(mào)流通類客戶采用第三方監(jiān)管模式進行質(zhì)押，第三方監(jiān)管公司應(yīng)管理規(guī)范、經(jīng)驗豐富、實力較強，經(jīng)營主業(yè)在( )年以上，為各金融機構(gòu)監(jiān)管融資總額不超過凈資產(chǎn)的( )倍；(B)A.2,5B.3，5C.3,3D.2,393.對大型批發(fā)市場、專業(yè)市場等商圈內(nèi)的商貿(mào)流通類客戶，單戶( )萬元以下的新增個人貸款和單戶( )萬元以下的新增公司類貸款，可根據(jù)實際情況，借助個人資產(chǎn)進行抵押，也可通過對實際控制人個人資產(chǎn)進行抵押，采取聯(lián)戶聯(lián)?；蚱渌麚?dān)保方式。(B)A.90,200B.80，300C.100,300D.200,100 94.做好商貿(mào)流通類貸

27、款重點風(fēng)險防范，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)授信集中度風(fēng)險。對存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的貿(mào)易流通類客戶新增授信，應(yīng)嚴格遵循單戶比例不超( )，集團客戶比例不超( )的規(guī)定。(B)A. 10%，12%B.8%，12% C. 8%，10%D. 10%，8% 95.辦理承兌業(yè)務(wù)根據(jù)申請人信用等級不同1、AA級（含）以上客戶可繳存不低于匯票金額( )的保證金。(A)A.30%B.60%C.70%D.90% 96. 如承兌的票據(jù)出現(xiàn)凍結(jié)、止付或其他影響票據(jù)權(quán)利的風(fēng)險事項，會計人員應(yīng)在知悉相關(guān)風(fēng)險信息( )個工作日內(nèi)通過中國人民銀行大額支付系統(tǒng)或其他有效溝通方式或電子系統(tǒng)，告知貼現(xiàn)行（其貼現(xiàn)行為已告知本機構(gòu)）。(B)A.1B.2C.

28、5D.10 97.承兌業(yè)務(wù)辦理部門應(yīng)于銀行承兌匯票到期前( )天向出票人發(fā)出銀行承兌匯票備付款通知書，通知出票人將票(D)A.15B.30C.5D.1098.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票原則上為( )，符合中華人民共和國票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)要素齊全，有符 合要求的查詢、查復(fù)書面資料。(D)A. 商業(yè)承兌匯和銀行承兌匯票B. 支票C.商業(yè)承兌匯票D.銀行承兌匯票99.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人在申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時經(jīng)持票人背書的已貼現(xiàn)或已轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的未到期的銀行承兌匯票原件及正、反面復(fù)印件；證明票據(jù)真實性的查詢、查復(fù)書，如是復(fù)印件，須加蓋轉(zhuǎn)出行( )或經(jīng)授權(quán)的專用章(B)A.合同章B.業(yè)務(wù)公章 C.財務(wù)章D.法人章100.貼現(xiàn)

29、、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限，最長不超過（ ）個月，再貼現(xiàn)的期限最長不超過（ ）個月。（B）A.6,1B.6,4C.4,4D.4,1B 而.多項選擇題1.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查人員職責(zé) ：( ABCDE)A.受理貼現(xiàn)申請； B.負責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的相關(guān)調(diào)查，對擬貼現(xiàn)匯票進行初審； C.與貼現(xiàn)申請人簽訂貼現(xiàn)合同（協(xié)議）； D.登記貼現(xiàn)臺賬，管理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案； E.貼現(xiàn)逾期后清收； 2.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計人員職責(zé)(ABCD)A.按規(guī)定審查匯票的票面要素、背書及簽章，查驗鑒別匯票真?zhèn)?；負?zé)查詢查復(fù)； B.復(fù)核貼現(xiàn)利息，進行貼現(xiàn)會計賬務(wù)處理； C.辦理委托收款； D.匯票遭承兌行拒付退票后及時通知信貸人員；3. 受理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)

30、要求銀行承兌匯票持票人具備以下條件：(ABCDE)A.注冊地或主要經(jīng)營地在貼現(xiàn)法人機構(gòu)轄區(qū)內(nèi)，在法人機構(gòu)轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點開立結(jié)算賬戶，是依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織； B.與出票人（或直接前手）之間具有真實合法的商品交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并對貿(mào)易背景的真實性負責(zé)； C.持有的銀行承兌匯票是根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法及有關(guān)規(guī)定簽發(fā)的要素齊全且未到期的有效匯票； D.資信良好，在中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢的貸款卡狀態(tài)正常； E.須將匯票背書轉(zhuǎn)讓給貼現(xiàn)社（行），并按要求提供有關(guān)資料；4.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查人員應(yīng)要求符合條件的持票人提供以下資料：( ) A.已年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證原件

31、及復(fù)印件，章程、驗資報告及經(jīng)年檢的貸款卡原件及復(fù)印件； B.經(jīng)過有承兌資格銀行（農(nóng)村信用社）承兌的、未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件，及正反兩面復(fù)印件； C.與出票人（或直接前手）之間發(fā)生商品或勞務(wù)交易的稅務(wù)發(fā)票、交易合同或能夠證明交易確已履行的其他有效憑證； D.法人代表或授權(quán)委托人的法人授權(quán)委托書原件及身份證復(fù)印件；經(jīng)辦人員有效證件原件及復(fù)印件； E.近期財務(wù)會計報表；5.銀行承兌匯票有以下情況之一的，不得辦理貼現(xiàn)：(ABCDE)A.要素不全； B.背書不連續(xù)； C.內(nèi)容有涂改、印章不符合要求； D.注有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的； E.匯票金額、期限等不符合規(guī)定； 6.銀行承兌匯票有以下情況之

32、一的，不得辦理貼現(xiàn)：(ABCD)A.處于公示催告期間的； B.承兌社（行）已發(fā)出停止辦理貼現(xiàn)的通知或匯票本身規(guī)定不準貼現(xiàn)的； C.承兌附有條件的； D.對匯票真實性有根據(jù)性疑問的； 7.會計人員對匯票的票面要素進行審驗，應(yīng)使用專門的票據(jù)鑒別儀器，鑒別匯票真?zhèn)?，確保(ABCD)A.匯票真實B.要素齊全C.背書連續(xù)D.簽章規(guī)范。 8.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計人員審查重點包括：(ABCD)A.是否為合規(guī)憑證，是否超過提示付款期； B.出票人、承兌人及貼現(xiàn)申請人的簽章是否符合規(guī)定； C.匯票記載事項是否齊全，票據(jù)金額大小寫是否一致，票據(jù)金額、日期、收款人名稱是否更改；其他記載事項更改是否合規(guī)有效； D.匯票各

33、種暗記是否真實； 9.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計人員審查重點包括：(ABCD)A.背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，粘單處是否有簽章； B.印章是否清晰、合規(guī)； C.匯票是否有偽造、變造、涂改痕跡； D.匯票質(zhì)感、觀感是否正常。 10.辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)匯票查詢包括但不限于以下內(nèi)容：(ABC) A.匯票票面要素是否與底卡聯(lián)要素相符； B.他行是否已向承兌行或承兌人辦理過查詢； C.有無掛失、止付、公示催告或被有關(guān)司法機關(guān)凍結(jié)等。D.匯票是否本人開具 11.信貸部門應(yīng)登記貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺賬，定期與會計部門有關(guān)賬務(wù)進行核對。臺賬內(nèi)容包括（ABCDE）A.申請人B.出票人C.承兌人D.匯票金額E.匯票號碼12.信貸部門應(yīng)登

34、記貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺賬，定期與會計部門有關(guān)賬務(wù)進行核對。臺賬內(nèi)容包括（ABCDEFG）A.出票日B.貼現(xiàn)日C.到期日D.貼現(xiàn)率E.貼現(xiàn)利息F.匯票到期處理G.訴訟時效 13.按戶建立貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案，保存除匯票以外的(ABCD)A.原始記錄B.合同協(xié)議C.貼現(xiàn)憑證D.各種有關(guān)資料14.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出票人應(yīng)具備以下條件：(ABCD)A.注冊地或主要經(jīng)營地在法人機構(gòu)轄區(qū)內(nèi)，系依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織（個體工商戶只可申請辦理低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)）； B.在法人機構(gòu)開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)可只開立臨時存款賬戶； C.持有中國人民銀行頒發(fā)并經(jīng)過年檢的貸款卡； D.有合法真實的

35、商品或勞務(wù)交易背景，與開戶法人機構(gòu)有真實的委托付款關(guān)系；15.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)出票人應(yīng)具備以下條件：(ABCDE)A.信用等級在A級（含）以上，資產(chǎn)負債率在70%（含）以下，產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益，以自有資金提供承兌保證金，不擠占挪用信貸資金，符合貸款條件，具有到期支付匯票全部金額的能力（低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)可適當(dāng)放寬）； B.無不良信用記錄，或雖有過不良信用記錄，但并非主觀惡意且本次申請承兌業(yè)務(wù)前已全部還清； C.對匯票差額部分提供足額、有效擔(dān)保； D.購銷合同中約定使用銀行承兌匯票結(jié)算方式； E.法人機構(gòu)規(guī)定的其他條件。 16.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的法人機構(gòu)應(yīng)要求出票人提供下列資料：(A

36、BCD) A.銀行承兌匯票承兌申請書 B.經(jīng)有權(quán)部門核準登記并年檢的營業(yè)執(zhí)照或法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人或?qū)嶋H控制人身份證明；人民銀行頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的貸款卡； C.近三個年度財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表，必要時須經(jīng)會計師事務(wù)所審計）和近期財務(wù)報表（低風(fēng)險承兌業(yè)務(wù)可適當(dāng)簡化）； D.有權(quán)部門批準的公司章程或合資、合作的合同或協(xié)議；符合章程規(guī)定的相關(guān)決議；法定代表人或?qū)嶋H控制人簽字 樣本等； 17.辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的法人機構(gòu)應(yīng)要求出票人提供下列資料：(AB)A.承兌申請所依據(jù)的合法有效的商品購銷或勞務(wù)交易合同；確實因客觀原因無法提供商品或勞務(wù)交易合同

37、（如無交易合同的現(xiàn)貨交易等）的申請人，應(yīng)提交證明交易關(guān)系真實性的相關(guān)證明資料，且在承兌協(xié)議中制定出相應(yīng)的風(fēng)險控制條款； B.需提供擔(dān)保的應(yīng)提交證明保證人資格和保證能力的有關(guān)資料或抵、質(zhì)押擔(dān)保資料；C.持有中國人民銀行頒發(fā)并經(jīng)過年檢的貸款卡； D.有合法真實的商品或勞務(wù)交易背景，與開戶法人機構(gòu)有真實的委托付款關(guān)系；18.法人機構(gòu)承兌業(yè)務(wù)受理部門按照信貸管理要求對出票人、保證金、擔(dān)保及承兌風(fēng)險情況進行調(diào)查,調(diào)查重點包括以下內(nèi)容: (ABC) A.出票人是否是在法人機構(gòu)開立賬戶的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等是否年檢合格。 B.出票人遞交所有資料的真實性

38、、合法性；與開戶法人機構(gòu)是否建立委托付款關(guān)系。 C.出票人償債能力、盈利能力、資信情況以及生產(chǎn)經(jīng)營管理情況，在農(nóng)村信用社及其他金融機構(gòu)存量貸款及承兌質(zhì)量狀況，本次承兌業(yè)務(wù)辦理后敞口余額是否控制在法人機構(gòu)對其統(tǒng)一授信額度內(nèi)。D.有合法真實的商品或勞務(wù)交易背景，與開戶法人機構(gòu)有真實的委托付款關(guān)系；19.法人機構(gòu)承兌業(yè)務(wù)受理部門按照信貸管理要求對出票人、保證金、擔(dān)保及承兌風(fēng)險情況進行調(diào)查,調(diào)查重點包括以下內(nèi)容: (ABC) A.保證金或其他擔(dān)保方式是否落實，保證金來源是否合規(guī)；擔(dān)保方式是否可行；保證人是否具有擔(dān)保資格和擔(dān)保能力；抵、質(zhì)押物是否合法有效，是否有足夠的變現(xiàn)能力等。 B.申請辦理的匯票是否

39、在交易合同約定的有效期內(nèi)；合同所載明的交易內(nèi)容是否符合工商部門批準的經(jīng)營范圍；是否約定以銀行承兌匯票進行結(jié)算；是否具有真實的交易關(guān)系；是否具有法律效力。 C.銀行承兌匯票承兌申請書基本要素的填寫是否清晰、準確和齊全；商品或勞務(wù)交易合同期限、金額是否與申請承兌的期限、金額相銜接；出票人、收款人的名稱是否與交易雙方的名稱一致。D.需提供擔(dān)保的應(yīng)提交證明保證人資格和保證能力的有關(guān)資料或抵、質(zhì)押擔(dān)保資料；20.不得對存在下列情形之一的出票人辦理承兌業(yè)務(wù)：(ABC)A.逃廢銀行債務(wù)的； B.已列入農(nóng)村信用社信貸退出名單的； C.有不良貸款或欠息的； D.票面金額大小寫不一致21.不得對存在下列情形之一的

40、出票人辦理承兌業(yè)務(wù)：(ABC)A.有銀行承兌匯票墊款余額的； B.無效擔(dān)?；驌?dān)保能力不足的； C.法人機構(gòu)認為其他不得辦理承兌業(yè)務(wù)的情形。D.信用社有貸款22.對商貿(mào)流通類客戶總體要求是：(ABC)A.強調(diào)準入客戶的區(qū)域和專業(yè)領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢B.具有穩(wěn)健的經(jīng)營作風(fēng)C.穩(wěn)定的供銷渠道和良好的經(jīng)營記錄D.等級評定在A級以上23.公司類客戶準入條件。除了滿足山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則相關(guān)規(guī)定以外，還應(yīng)滿足以下條件：(ABCD)A.有固定的經(jīng)營場所，管理規(guī)范并配有固定的財務(wù)、銷售等必要崗位及人員； B.主要投資人或?qū)嶋H控制人戶籍所在地應(yīng)在各縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（以下

41、統(tǒng)稱縣級法人機構(gòu)）轄區(qū)內(nèi)（能提供有效抵押的除外）； C.連續(xù)經(jīng)營2年（含）以上，或已在公司現(xiàn)法定住所經(jīng)營1年（含）以上； D.具備成熟穩(wěn)定的供銷渠道，相對穩(wěn)定的上、下游客戶群，所經(jīng)營商品符合國家法律、產(chǎn)業(yè)政策，市場行情處于上行趨勢，企業(yè)良好發(fā)展前景； 24.公司類客戶準入條件。除了滿足山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則相關(guān)規(guī)定以外，還應(yīng)滿足以下條件：(AC)A.信用評級A級（含）以上（能提供有效房地產(chǎn)抵押的可適當(dāng)放寬）； B.自有資金應(yīng)在50%以上；資產(chǎn)負債率在70%以下； C.在信用社無貸款D.有定期存款 25.商貿(mào)流通類貸款個人客戶準入條件包括：(AB)A.個人類商貿(mào)流通類貸款的申請

42、人必須為在縣級法人機構(gòu)轄區(qū)工商管理部門依法注冊登記并年檢的個體工商戶，且從事符合國家法律、產(chǎn)業(yè)政策的貿(mào)易活動； B.有固定的辦公和經(jīng)營場所，有滿足貨物周轉(zhuǎn)、保管條件的倉庫、貨場或恒溫庫等場地；C.連續(xù)經(jīng)營2年（含）以上D.資產(chǎn)負債率在70%以下26.了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況。貸前調(diào)查要(ABC)A.將客戶的財務(wù)信息與非財務(wù)信息相結(jié)合B.時點信息與期間信息相結(jié)合C.現(xiàn)場信息與非現(xiàn)場信息相結(jié)合D.電話核實與流水調(diào)查27.商貿(mào)流通類客戶( )也是決定其市場前景大小的主要因素應(yīng)考察分析商貿(mào)(AB)A.客戶的發(fā)展階段、融入產(chǎn)業(yè)鏈的程度B.在整個產(chǎn)業(yè)鏈中所居的地位C. 客戶的顧客數(shù)量和層次D.經(jīng)營者的敬業(yè)精神

43、28.對商貿(mào)流通類客戶的貸款審查，除了執(zhí)行山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則相關(guān)要求外，還應(yīng)對以下內(nèi)容嚴格把關(guān)：(ABCD)A.貸款要用于短期資金周轉(zhuǎn)、經(jīng)營性投資、擴大經(jīng)營規(guī)模、店面裝修改造等，不得從事股本性權(quán)益投資、股票、期貨等投機經(jīng)營活動或其他國家法律法規(guī)明確禁止的經(jīng)營項目。 B.貸款期限原則上不超過一年。根據(jù)貨物周轉(zhuǎn)周期，科學(xué)確定貸款期限和還款方式，貸款用途季節(jié)性比較明顯的，如儲存蘋果、蒜薹等農(nóng)副產(chǎn)品的客戶，貸款到期日或分期還款日應(yīng)約定在集中出庫銷售時間。 C.特殊行業(yè)須取得國家相關(guān)部門的授權(quán)許可和符合相關(guān)技術(shù)管理規(guī)范。 D.法人經(jīng)營機構(gòu)認為必要的其他內(nèi)容。29.商貿(mào)流通類貸款除嚴

44、格遵守山東省農(nóng)村信用社第三方監(jiān)管動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)管理暫行辦法相關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)做到以下幾點：(ABCD) A.質(zhì)押貨物價值應(yīng)按凈值計算，即以當(dāng)期市場價扣除折舊、保管費用、銷售費用、運輸費用、預(yù)計正常損耗等以后的實際價值； B.確定融資比例時，要參考近三年該商品的最低市場價格，合理確定貨物評估價值，應(yīng)考慮質(zhì)物保管難易程度，科學(xué)評估C.質(zhì)押市場價格走勢，在充分剔除質(zhì)物在市場跌價情況下的價值縮水率后，審慎設(shè)定質(zhì)押比例，原則上不得高于50%； D.在三方協(xié)議中規(guī)定平倉條款，即因市場跌價、質(zhì)押物毀損等原因造成質(zhì)押物價值縮水難以抵償融資金額時，為保證信用社權(quán)益，應(yīng)及時要求借款人通過補充抵質(zhì)押物、歸還貸款等方式緩

45、釋貸款風(fēng)險。 30.針對貿(mào)易流通類客戶資金使用頻繁，管理難度大的實際情況，縣級法人機構(gòu)應(yīng)重點加強對該類企業(yè)的貸后管理，動態(tài)掌握客戶的經(jīng)營情況、抵質(zhì)押物保管情況等內(nèi)容。(ABCD)A.對貸款前后情況進行對比，看貸款成效.B.查看存貨數(shù)量及流轉(zhuǎn)速度。 C.向同行側(cè)面了解貸款資金使用情況，防止貸款被挪用。 D.與客戶座談，聽取客戶的感受和建議。31.做好商貿(mào)流通類貸款重點風(fēng)險防范(ABC)A.防范行業(yè)風(fēng)險。B.防范貸款資金被挪用的風(fēng)險C.防范關(guān)聯(lián)企業(yè)授信集中度風(fēng)險D.信用風(fēng)險32.辦理承兌業(yè)務(wù)根據(jù)申請人信用等級不同(BCD)A.AA級（含）以上客戶可繳存不低于匯票金額60%的保證金。 B.AA-級客

46、戶繳存不低于匯票金額40%的保證金。 C.A+和A級客戶繳存不低于匯票金額50%的保證金。 D.A-級客戶繳存不低于匯票金額70%的保證金。 33.會計部門接到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，審核無誤后進行付款。在匯票到期日或到期前收到的，于匯票到期日當(dāng)日或最遲次日付款；在匯票到期日后收到匯票的，于收到匯票當(dāng)日或最遲次日付款。但以下情況除外：(ABCD) A.票據(jù)正面注明“不得轉(zhuǎn)讓”而發(fā)生背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)； B.背書不連續(xù)且無法提供相關(guān)補充證明文件的票據(jù)； C.掛失止付期內(nèi)的票據(jù)； D.法院做出除權(quán)判決，已無效的票據(jù)； 34.承兌業(yè)務(wù)受理部門應(yīng)對承兌后出票人的有關(guān)情況進行跟蹤管理，如發(fā)現(xiàn)異

47、常情況，及時采取保全措施。跟蹤管理重點包括以下內(nèi)容：(ABC)A.出票人商品、勞務(wù)交易是否履行，是否按申請用途使用銀行承兌匯票。如果已經(jīng)履約，應(yīng)提供相關(guān)證明資料，如未履約，應(yīng)收回已經(jīng)簽發(fā)的銀行承兌匯票。 B.出票人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否正常； C.保證金管理是否符合規(guī)定；抵、質(zhì)押物的價值是否發(fā)生變化； D.出現(xiàn)不良信用記錄35.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)包括(ABCD)A.調(diào)查B.審查C.有權(quán)審批人審批D.簽訂合同 36.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人應(yīng)為經(jīng)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及中華人民共和國工商行政管理部門核準許可經(jīng)營，具有銀行承兌匯票貼現(xiàn)資格的(AB)A.金融機構(gòu)B.財務(wù)公司C.資產(chǎn)管理公司D.擔(dān)保公司 3

48、7.票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)對轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人資格及資料進行審查，對符合條件的填寫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請審批表，審查重點包括：(AB) A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人的交易資格，是否為合法的持票人和有權(quán)交易人； B.票據(jù)是否真實，票面要素是否齊全、有效，背書是否連續(xù)，簽章是否規(guī)范； C.票據(jù)大小寫金額D.票據(jù)的來源38.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出業(yè)務(wù)應(yīng)做好以下環(huán)節(jié)工作：(ABC) A.票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)按規(guī)定與會計及檔案管理等人員做好銀行承兌匯票及相關(guān)資料的交接。 B.票據(jù)業(yè)務(wù)人員在轉(zhuǎn)賣路程中，應(yīng)注意在途風(fēng)險。 C.票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)督促客戶按交易合同約定，及時將 交易款項劃回，款項到賬后方可離開。 D.對未轉(zhuǎn)賣成功的銀行承兌匯票，轉(zhuǎn)賣人員不必帶回。

49、39.信用社應(yīng)對擬貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貼入的商業(yè)匯票原件進行審驗，確保(ABCD)。ABCD A.票據(jù)真實B.票面要素齊全C.背書連續(xù)D.簽章規(guī)范40.關(guān)于貼現(xiàn)的說法，正確的有（ABD）。 A.貼現(xiàn)實質(zhì)上是企業(yè)融通資金的行為B.貼現(xiàn)可分為初次貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)三類C.貼現(xiàn)的期限從其出票之日起至貼現(xiàn)之日止D.承兌人在異地的，另加三天的劃款日期41.貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)按照交易方式，分為（BC）。A.賣出式B.買斷式C.回購式D.買入式42.紙質(zhì)商業(yè)匯票貼現(xiàn)前應(yīng)向承兌人辦理票據(jù)查詢，查詢的內(nèi)容包括但不限于那些內(nèi)容（ACD）A、有無掛失止付、公示催告或被有權(quán)機關(guān)凍結(jié)。B、真?zhèn)问欠癖鎰e。C、票面要素是否與真

50、實相符。D、他行是否已辦理查詢或貼現(xiàn)。43.票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅的有：（BCD）A.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起3年。見票即付的匯票、本票，自出票日起年；B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起個月；C.持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起個月；D.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起個月。44.關(guān)于銀行匯票的說法正確的是：（AB）A.銀行匯票是指出票行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。B.提示付款是指收款人或持票人持銀行匯票到付款人開戶行申請支付票據(jù)款項的行為。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)

51、交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。C.銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可用于支取現(xiàn)金。簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人。銀行匯票可以記名也可以不記名，金額起點為500元。D.營業(yè)機構(gòu)通過現(xiàn)金方式簽發(fā)銀行匯票或解付現(xiàn)金銀行匯票單筆大于20萬元，或轉(zhuǎn)賬方式簽發(fā)銀行匯票或解付轉(zhuǎn)賬銀行匯票單筆金額大于30萬元的，應(yīng)經(jīng)主管授權(quán)后辦理。45.關(guān)于銀行承兌匯票保證金，下列說法正確的是：（BCD）。A.按順序用于支付單位到期銀行承兌匯票B.不得挪作他用C.不得將保證金專戶與出票人其他賬戶串用D.不得提前支取保證金46.關(guān)于銀行承兌匯票保證金，下列說法正確的是：（AC

52、D）。A.銀行承兌匯票保證金按客戶賬戶管理B.客戶申請開立多張銀行承兌匯票時，不可以使用同一保證金賬戶C.對于定期保證金，一張承兌匯票對應(yīng)一筆定期保證金存款D.一本通存入保證金時，一張匯票對應(yīng)一個筆號47.向銀行申請辦理銀行承兌匯票的出票人必須具備的條件是（ABD）。A.在承兌銀行開立存款賬戶B.資信狀況良好，并具有支付匯票金額的可靠資金來源C.企業(yè)法人D.具有真實的交易背景和債券債務(wù)關(guān)系48.關(guān)于商業(yè)承兌匯票下列說法正確的是：（ABCD）A.辦理商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)以真實、合法的商品交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)B.商業(yè)承兌匯票的付款期限，最長不超過六個月C.商業(yè)承兌匯票上的出票人的簽章，為該

53、單位在其開戶行的預(yù)留印鑒D.商業(yè)承兌匯票權(quán)利時效自商業(yè)承兌匯票到期之日起2年49.票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但（ACD）的就不得背書轉(zhuǎn)讓。A.填明現(xiàn)金字樣的銀行匯票B.銀行本票C.用于支取現(xiàn)金的支票D.填明不得轉(zhuǎn)讓字樣的票據(jù)50.持票人提交的銀行本票存在下列（ABCD）等情形之一的，代理付款行應(yīng)拒絕受理。A.出票銀行在銀行本票下面記載不得轉(zhuǎn)讓的銀行本票已背書轉(zhuǎn)讓B.使用粘單未按規(guī)定加蓋騎縫章C.出票日期使用小寫數(shù)字填寫D.銀行本票專用章上或票面上未記載銀行機構(gòu)代碼51.紙質(zhì)商業(yè)匯票貼現(xiàn)前應(yīng)向承兌人辦理票據(jù)查詢，查詢的內(nèi)容包括但不限于那些內(nèi)容（ACD）A、有無掛失止付、公示催告或被有權(quán)機關(guān)凍結(jié)。B、真?zhèn)?/p>

54、是否辨別。C、票面要素是否與真實相符。D、他行是否已辦理查詢或貼現(xiàn)。52.關(guān)于票據(jù)背書的有關(guān)規(guī)定下列說法正確的是（ABCD）A、依法背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，任何單位和個人不得凍結(jié)票據(jù)款項，但法律另有規(guī)定的除外。B、持票人以票據(jù)質(zhì)押的，除按規(guī)定記載背書外，還應(yīng)在背書人欄記載“質(zhì)押”字樣。C、票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓；背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。D、填明“現(xiàn)金”字樣的票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓。53.山東省農(nóng)村信用社貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法是根據(jù)（ABCDEF）A中華人民共和國票據(jù)法B支付結(jié)算辦法C票據(jù)管理實施辦法D商業(yè)匯票承兌，貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法E中國銀行業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)

55、范F山東省農(nóng)村信用社信貸基本制度54.辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)的匯票到期如遭拒付事由合理正當(dāng)?shù)模瑧?yīng)將被拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請人，根據(jù)實際情況向貼現(xiàn)申請人、出票人以及匯票的其他前手背書人中的任何一人或全體進行追索。（AB） A.全體B.任何一人C.任何人都不可以D.承兌銀行55. 銀行承兌匯票貼現(xiàn)轉(zhuǎn)入不良貸款后，應(yīng)落實清收責(zé)任，制定清收計劃，進行追償,追償內(nèi)容包含（ABC） A.拒付的票款B.賠付利息C.催收費用D.勞務(wù)費56.可買入銀行承兌匯票承兌人的范圍參照以下確定： （ABCDEF）A國有商業(yè)銀行； B國家政策性銀行； C全國性股份制商業(yè)銀行； D以直轄市、省會城市及計劃單列市冠名的及已上市

56、的地方性商業(yè)銀行； E農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行； F外資銀行57下列銀行承兌匯票不得買入：（ABCD）A經(jīng)收款人回頭背書給出票人，并由出票人申請貼現(xiàn)的銀行承兌匯票。 B轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人之前手（金融機構(gòu)） 背書人用章不規(guī)范的（如中資金融機構(gòu)公章、結(jié)算專用章等）。 C轉(zhuǎn)讓受限的銀行承兌匯票。 D部分放棄追索權(quán)貼現(xiàn)的銀行承兌匯票。 58.承兌申請人有（ABCD）情形的不得辦理承兌。A.逃廢銀行債務(wù)的B.有逾期、呆滯、呆帳貸款或欠息的C.有銀行承兌匯票墊款余額的D.有經(jīng)濟債務(wù)訴訟案件的59.銀行承兌匯票必須具備下列內(nèi)容（ABD）。A.“銀行承兌匯票”字樣B.確定的金額C.收款人

57、簽章D.無條件支付的委托60.貼現(xiàn)申請人申請貼現(xiàn)時，需提交以下資料（ACD）：A.未到期的真實、合法、有效的銀行承兌匯票（原件）B.承兌申請人經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡、代碼證復(fù)印件及經(jīng)辦人身份證復(fù)印件C.有關(guān)的商品交易合同復(fù)印件D.與其直接前手之間的增值稅發(fā)票復(fù)印件三.判斷題1.所有業(yè)務(wù)產(chǎn)品都可以通過自上而下模式建立額度，承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、保函以及貸款證貸款的額度建立只能采用自上而下的方式(對)2.票據(jù)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼現(xiàn)利息的天數(shù)計算應(yīng)另加3天的劃款日期。(對)3.銀行承兌匯票的出票人為銀行以外的企業(yè)或其他組織。(對)4.付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。(對)5.銀行承兌匯票保證金必須是出票人自有資金，不得以貸款繳存保證金；不得逆程序先簽發(fā)銀行承兌匯票后存保證金。(對)6.以質(zhì)押方式簽發(fā)的銀行承兌匯票，承兌期限不得超過一年。（錯）7.出票人在匯票正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人仍應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。（錯）8.銀行承兌匯票墊款是指銀行承兌匯票到期，出票人未足額交存票款的，不足部分