建設項目定義和結構

1、建設項目定義和結構 工程項目建設中的投資管理問題 建設項目定義和結構 引引 言言 任何一個大中型項目的建設過程都是一個復雜性系統(tǒng)，任何一個大中型項目的建設過程都是一個復雜性系統(tǒng)， 合理確定與控制工程項目的投資也是一個系統(tǒng)優(yōu)化的過程！合理確定與控制工程項目的投資也是一個系統(tǒng)優(yōu)化的過程！ 世界各國的數(shù)學家、系統(tǒng)工程學家、運籌學家，世界各國的數(shù)學家、系統(tǒng)工程學家、運籌學家， 還有工程投資領域和財務會計領域的專家們，都在不遺余力地還有工程投資領域和財務會計領域的專家們，都在不遺余力地 探索這種復雜性系統(tǒng)，這種探索將是長期的、艱辛的。探索這種復雜性系統(tǒng)，這種探索將是長期的、艱辛的。 建設項目定義和結構

2、目目 錄錄 1 基礎知識基礎知識 4 基建程序與手續(xù)辦理基建程序與手續(xù)辦理 2 基建投資宜關注的幾點問題基建投資宜關注的幾點問題 3 工程竣工財務決算工程竣工財務決算 5 相關法律、法規(guī)和政策相關法律、法規(guī)和政策 工程工程 咨詢咨詢 建設項目定義和結構 建設項目的定義與結構建設項目的定義與結構 u建設項目是按一個總體設計進行施工的一個或幾個單項工程的總體； u單項工程是有獨立的設計文件，竣工投產后可以獨立發(fā)揮效益,且配套齊全的項目； u單位工程是有獨立的施工條件，形成獨立的使用功能的項目； u分部工程是按專業(yè)性質和建筑部位確定的； u分項工程是按施工工藝、設備類別、材料等進行劃分的，是計量人機

3、料消耗的基本單元； u只有建設項目、單項工程和單位工程才能稱為項目。 建設項目 單項工程2單項工程1單項工程 n 單位工程2單位工程3單位工程1單位工程 x 分部工程4分部工程1分部工程2分部工程3分部工程 y 分項工程4分項工程1分項工程2分項工程3分項工程 z 注意：注意： 建設項目定義和結構 項目內各方關系項目內各方關系 工程師：設計、 招標代理、 質量監(jiān)督 、合約管理等 PMC： Project Management Contractor QS: Quantity Surveyor; CE: Cost Engineer; FA: Financial Advisor 供貨商 業(yè)主業(yè)主/建

4、設單位建設單位 QS/CE FA PMC 工程師 咨 詢 合 同 總承包商 承包合同 貸款方 貸款合同 分包商 供 貨 合 同 分 包 合 同 政府 財政撥款 建設項目定義和結構 分包合同注意事項分包合同注意事項 u 分包合同權益的轉讓事宜分包合同權益的轉讓事宜 質保期不一致的后遺癥 總承包合同終止時的后遺癥 u 指定分包商的問題指定分包商的問題 中國政府明令禁止指定分包 業(yè)主有選擇權和決定權 業(yè)主對指定分包可能帶來的質量缺陷承擔過錯責任 總包商有監(jiān)督權和管理權 （手段：工程款） 總包商對指定分包可能帶來的質量缺陷、工期延誤和成本 失控承擔主要責任 u 業(yè)主批準的分包商不一定就是指定分包商業(yè)主

5、批準的分包商不一定就是指定分包商 建設項目定義和結構 各方地位各方地位 業(yè)主 財務顧問造價工程師 P M C 主合同 次合同 正式溝通渠道正式合同關系 PMC工作職責：除管理EPC承包范圍內一切與工程成本、建設標準有關的設計、監(jiān)理、 采購、合約、施工管理、安全管理、調試與驗收、運行培訓等外，還處理項目外圍事件。 E P C 建設單位 設計院CE和合約經(jīng)理分包商建設監(jiān)理 招投標代理 供應商 建設項目定義和結構 各階段主要關注點各階段主要關注點 75%15%10% 招招 標標 階段階段 組織招標組織招標 引導競爭引導競爭 合理分標合理分標 激勵措施激勵措施 游戲規(guī)則游戲規(guī)則 攔標價格攔標價格 有效

6、清標有效清標 招標評標監(jiān)督招標評標監(jiān)督 施工階段施工階段 執(zhí)行合約執(zhí)行合約 減少變更減少變更 變更控制變更控制 避免干擾避免干擾 避免索賠避免索賠 暫定事項暫定事項 預備費用預備費用 甲供處理甲供處理 施工過程監(jiān)督施工過程監(jiān)督 竣工結算竣工結算 竣工決算竣工決算 費用集成費用集成 績效評價績效評價 資產移交資產移交 工作總結工作總結 收官階段收官階段 深化規(guī)劃和設計優(yōu)化深化規(guī)劃和設計優(yōu)化 減少不必要投資浪費減少不必要投資浪費 市場研究市場研究 技術研究技術研究 經(jīng)濟研究經(jīng)濟研究 投資分解投資分解 預算分解預算分解 設計階段監(jiān)督設計階段監(jiān)督 定義階段定義階段 建設項目定義和結構 項目管理結構（一

7、）項目管理結構（一） 總承包模式總承包模式： u 建立在業(yè)主對總承包商的部分信任， 以及法治環(huán)境完善的基礎上， 可節(jié)約部分交易費用； u 專業(yè)間資源配置優(yōu)勢大。 u 平衡關系向總承包商傾斜， 容易造成總承包商不城信； u 總承包商因獨自承擔風險 而索取更多的風險補償費。 業(yè) 主 總承包商 分 包 商 1 分 包 商 2 分 包 商 3 分 包 商 n 工程師 適應范圍：適用面廣，尤其適用項目規(guī)模較大且技術復雜項目。要求業(yè)主和總包單位均具 有較強專業(yè)素質。 優(yōu)點： 缺點： 建設項目定義和結構 項目管理結構（二）項目管理結構（二） 平行發(fā)包模式：平行發(fā)包模式： u 業(yè)主、工程師及所有的承包商 形成

8、三足鼎立的穩(wěn)定關系，相 互制約，公平公正； u 風險承擔主體多。 u 與每個承包商都存在交易費用； u 業(yè)主管理協(xié)調失誤幾率大； u 專業(yè)間資源配置難度大； u 分工過細，效率下降。 業(yè) 主 承 包 商 1 承 包 商 2 承 包 商 3 承 包 商 n 工程師 適應范圍：項目規(guī)模較大且可以劃分為若干相對獨立的標段（分標比較清 晰），要求業(yè)主有較強的管理能力和協(xié)調能力。 優(yōu)點： 缺點： 建設項目定義和結構 項目管理結構（三）項目管理結構（三） 優(yōu)點： 建立在業(yè)主對所選擇的PMC的充分 信任，可利用PMC優(yōu)秀的管理團隊 及卓越的融資能力，可減少大量的 干擾費用和不必要的損失，最終達 到降低項目投

9、資的目的。 缺點： u PMC獲利途徑有兩部分：成本+獎勵 促使PMC在各個階段采取不誠信方式； u 業(yè)主缺乏監(jiān)督PMC的有效機制，控制 權被削弱。 適應范圍：適用于建設業(yè)主缺乏對項目規(guī)模、投資額及投資風險都大的項目 管理經(jīng)驗，包括專業(yè)技能或管理團隊。 業(yè) 主 總承包商 主 要 分 包 商 1 主 要 分 包 商 2 主 要 分 包 商 3 主 要 分 包 商 n PMC 造價師財務顧問 PMCPMC 模模 式式 建設項目定義和結構 項目管理結構（四）項目管理結構（四） 優(yōu)點： 建立在業(yè)主與承包商的充分 信任，以及項目未來收益的 部分分配權（期股）公允的 基礎上，除設計師外，不需 要聘請工程師

10、，不需要招投 標，可節(jié)約大量交易費用。 缺點： u 承包商獲利途徑有兩部分： 施工階段實質利潤+未來收 益分成，促使承包商采取不 誠信方式； u 業(yè)主控制權被削弱。 業(yè) 主總承包商 主 要 分 包 商 1 主 要 分 包 商 2 主 要 分 包 商 3 主 要 分 包 商 n 戰(zhàn)略同盟關系 適應范圍：適用項目規(guī)模、投資額、投資風險、投資回報都大的項目。 伙伙 伴伴 模模 式式 建設項目定義和結構 FastFastTrackTrack與傳統(tǒng)進度計劃與傳統(tǒng)進度計劃 FastTrack方式 （縮短工期） 傳統(tǒng)方式 設 計 招投標 施 工 設 計 招投標 施 工 工期提前時間 建設項目定義和結構 最佳

11、最佳PMPM方式方式 伙伴模式伙伴模式 與與 F-T方式方式 項目啟動項目啟動 總包模式總包模式 與與 F-T方式方式 平行發(fā)包模式平行發(fā)包模式 與與 F-T方式方式 聘用了水平高的項目管理單位聘用了水平高的項目管理單位 未聘用水平高的項目管理單位未聘用水平高的項目管理單位 經(jīng)營性項目經(jīng)營性項目 非經(jīng)營非經(jīng)營 性項目性項目 建設項目定義和結構 計價體系計價體系 咨詢目的 市場平均價值 相對競爭優(yōu)勢價值 咨詢方法咨詢方法 特定經(jīng)濟行為 價值類型價值類型 決定 約束 咨詢價值質的規(guī)定 咨詢對象價值量化過程 匹配 定額計價法 計價體系 清單計價法 約束約束 造價咨詢的價值類型，是指造價咨詢對象價值的

12、質的規(guī)定性，是造價咨 詢價值形式上的具體化。 建設項目定義和結構 定額計價費用組成定額計價費用組成 TC= 直接費(1+x%)(1+y%)(1+z%)+Q1 +（Q2+Q3） 業(yè)主或建設單位 建 設 項 目 總 費 用 工程建設總費用 稅 金 利 潤 間 接 費 直 接 費 設備,工器具費用 建安工程費用 工程 建設 其他 費用 工程 建設 預備 費用 基本預備費用、漲價預備費用 土地費用、建管費用、咨詢費用、研究費用、臨設費用、引進技術和進口設備費用等 企業(yè)管理費 措 施 費 直接工程費 規(guī) 費 n i 1 特別指出：動用預備費必須經(jīng)原概算審批部門批準 承包商 建設項目定義和結構 單價形式單

13、價形式 綜合單價法 人機料費，管理費， 利潤等。將稅金、 保險費、臨時設施 費等開辦費項目單 獨列項。 完全費用單價法 人機料費，管理費，利潤，稅金， 保險費、臨時設施費等。 工料單價法 人工費、材料費、機械費 又稱直接費單價法。 工程量清單按其計價方法不同，可分為三類： 1、按“單價”（Unit Price或Rate）計價項目； 2、按“項”（Sum 或 L.S）包干計價項目； 3、按“單價”計價與按“項”包干計價兩種方式混合使用。 建設項目定義和結構 清單單價特性清單單價特性 單價的綜合性單價的可變性單價的固定性單價的依存性 工程量清單報價是市場經(jīng)濟體制 單價的有效性與投標時的合同初始狀態(tài)

14、 對建筑業(yè)市場發(fā)展的必然要求。 高度依存。單價的依存性由工程合同的 投標人的報價所依賴的企業(yè)內部 不完全性決定。而不完全性又由工程項 的定價基礎是理性的市場定價模 目的個別性、長期性、復雜性等特點決 式，也就是說，投標人的企業(yè)內 定。單價是合同條件的高度正相關函數(shù)。 部價格的形成完全是基于對市場 的建立基礎、選擇、激勵和導向 等價格機制理性判斷的結果。這一點要求， 建筑市場包括建材市 場等都必須是理性的，真正按價值規(guī)律行事的市場， 同時也必須是一個遵從并信奉法治的市場。 u 范圍 u 內容 u 標準 u 市場價格 綜合單價綜合單價 建設項目定義和結構 目目 錄錄 2 2 基建投資宜關注的幾點問

15、題基建投資宜關注的幾點問題 4 基建程序與手續(xù)辦理基建程序與手續(xù)辦理 1 1 基礎知識基礎知識 3 工程竣工財務決算工程竣工財務決算 5 相關法律、法規(guī)和政策相關法律、法規(guī)和政策 工程工程 咨詢咨詢 建設項目定義和結構 工程投資控制關鍵線路工程投資控制關鍵線路 項 目 建 議 書 可 行 性 研 究 方 案 設 計 建 設 準 備 招 標 投 標 建 設 實 施 生 產 準 備 竣 工 驗 收 后 評 價 生產運營 項 目 選 址 財 務 決 算 績 效 評 價 工 程 結 算 決 算 審 計 投資 估算 設 計 概 算 投 資 分 解 攔 標 價 清 標 分 標 預 算 分 解 資 金 計

16、劃 暫 定 事 項 基 建 審 計 變 更 與 計 價 索 賠 與 計 價 建設項目定義和結構 投資控制目標是否達到的標志？ u 投資計劃約定的“規(guī)模、范圍、內容和標準”是否完成 u 三超現(xiàn)象是否出現(xiàn) 降低工程成本最重要的手段？ u 技術手段 u 管理手段 實現(xiàn)投資控制目標最核心的辦法？ u 全過程造價咨詢 建設項目定義和結構 設計因素設計因素 建 筑 材 料 優(yōu) 化 建設項目定義和結構 設計因素設計因素 工 程 量 優(yōu) 化 建設項目定義和結構 比較基準比較基準-投資分解投資分解 投資分解是投資整體規(guī)劃和動態(tài)控制的一種管理方法，是投資人對項目 參與各方進行投資監(jiān)控、績效考核的基準和參照 細化了

17、業(yè)主投資戰(zhàn)略管控目標和年度資金使用計劃 投資分解涉及項目所有參與者的技術經(jīng)濟行為，其有效推行為各參與者 確定了具體可行的努力目標，同時也建立了他們必須共同遵守的行為規(guī) 范 投資分解是進行事前、事中、事后投資控制最有效的管理工具，便于管 理層及時發(fā)現(xiàn)在投資計劃執(zhí)行過程中的偏差和偏差原因 投資分解是對參與者進行最終績效考核和獎懲的基礎和比較對象 投資分解須經(jīng)投資主管部門審核通過，方后執(zhí)行 建設項目定義和結構 投資分解是投資控制的靈魂投資分解是投資控制的靈魂 初設初設(概算概算) 立項立項/可研可研(估算估算) 施設施設(預算預算) 招標招標(標底標底) 施工施工(支付支付) 竣工竣工(結算結算)

18、交付交付(決算決算) 投資分解投資分解 規(guī)劃規(guī)劃/設計設計/計劃計劃 執(zhí)執(zhí) 行行 評審評審/審計審計 效效 績績 / 獎獎 懲懲 通過投資分解通過投資分解,將將 業(yè)主的投資管控業(yè)主的投資管控 目標與對項目參目標與對項目參 與各方的績效考與各方的績效考 核和獎懲掛鉤核和獎懲掛鉤,促促 進所有參與者為進所有參與者為 業(yè)主的投資管控業(yè)主的投資管控 目標服務目標服務. 建設項目定義和結構 投資分解的作用投資分解的作用 提高工作計劃性和透明性 功能 激勵參與組織與員工 促進目標和組織間的協(xié)調 . 為管理層提供良好的監(jiān)控和決策支持 . 隨時糾正投資偏差,保證投資目標實現(xiàn) . 調整下階段的工作方案 . 為內

19、部組織設定努力的方向 . 提供績效評價的框架和衡量的標準 . 提前確定的預算考核方法 . 尋找組織間協(xié)調的問題并處理它 . 尋找多目標的平衡與協(xié)同 . 尋找規(guī)范化的投資分解語言并實現(xiàn)共享 表現(xiàn) 建設項目定義和結構 主要計價原則主要計價原則 歷史成本原則 計價體系不等同于計價原則 主要計價原則包括： 計價體系的確定 綜合單價的構成 建設項目定義和結構 招標范圍與規(guī)模招標范圍與規(guī)模 工程項目施工單項合同工程項目施工單項合同 重要設備、材料等貨物采購單項合同重要設備、材料等貨物采購單項合同 勘察、設計、監(jiān)理等服務采購單項合同勘察、設計、監(jiān)理等服務采購單項合同 公開招標公開招標 200萬元萬元 100

20、萬元萬元 工程項目施工單項合同工程項目施工單項合同 重要設備、材料等貨物采購單項合同重要設備、材料等貨物采購單項合同 勘察、設計、監(jiān)理等服務采購單項合同勘察、設計、監(jiān)理等服務采購單項合同 公開招標公開招標 其他形式采購其他形式采購 50萬元萬元 60萬元萬元 50萬元萬元 項目項目 總投總投 資在資在 3000萬萬 元以元以 下時下時 50萬元萬元 可直接委托可直接委托 項目項目 總投總投 資在資在 3000萬萬 元上元上 下時下時 建設項目定義和結構 評標專家評標專家 由招標人的代表和有關技術、經(jīng)濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為由招標人的代表和有關技術、經(jīng)濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為5 5人

21、以上人以上 的單數(shù)，招標人代表不得超過三分之一。的單數(shù)，招標人代表不得超過三分之一。 招標人代表不一定只能由招標人的雇員擔任；招標人代表不一定只能由招標人的雇員擔任； 專家原則上應從評標專家名冊或招標代理機構的專家?guī)熘须S機抽取。專家原則上應從評標專家名冊或招標代理機構的專家?guī)熘须S機抽取。 工作滿工作滿8 8年、高級職稱或者同等專業(yè)水平年、高級職稱或者同等專業(yè)水平 對于技術特別復雜、專業(yè)性要求特別高或者國家有特殊要求的項目，對于技術特別復雜、專業(yè)性要求特別高或者國家有特殊要求的項目， 可以由招標人直接確定專家?？梢杂烧袠巳酥苯哟_定專家。 -北京招標投標條例第北京招標投標條例第2626條條 -招標

22、投標法第招標投標法第3737條條 -政府采購評審專家管理辦法政府采購評審專家管理辦法第第2 2條條 建設項目定義和結構 分標應考慮的因素分標應考慮的因素 工程特點工程特點 對工程造價的影響對工程造價的影響 對工程質量的影響對工程質量的影響 現(xiàn)場管理現(xiàn)場管理 其他因素其他因素 建設項目定義和結構 清標清標-不平衡方法不平衡方法 能夠早日結帳收款的項目報高價，后期工程項目報低價；（與時間有關） 充分利用工程量表中的失誤，表低實高的報高價； （與工程量有關） 充分利用設計失誤，預計變更工程量變大的報高價； （與工程量有關） 對暫定項目，若不分標，則其中肯定要做的報高價。 （都可能有關） 有利于施工流

23、動資金的周轉； 獲取更多的存款利息； 有助于早日歸還貸款，減少貸款利息支出，降低財務信用風險； 使承包商在工程爭議時，處于有利地位 本質： 早收入、早收益 多收入、多收益 方法（定性）： 好處： 建設項目定義和結構 定性的不平衡報價策略定性的不平衡報價策略 建設項目定義和結構 變更洽商計價應考慮的問題變更洽商計價應考慮的問題 是否屬于變更洽商？是否屬于變更洽商？ 是否屬于新增事項？是否屬于新增事項？ 程序是否符合規(guī)定？程序是否符合規(guī)定？ 計價依據(jù)是否齊全？計價依據(jù)是否齊全？ 計價四項原則計價四項原則 建設項目定義和結構 目目 錄錄 3 工程竣工財務決算工程竣工財務決算 4 基建程序與手續(xù)辦理基

24、建程序與手續(xù)辦理 2 基建投資宜關注的幾點問題基建投資宜關注的幾點問題 1 基礎知識基礎知識 5 相關法律、法規(guī)和政策相關法律、法規(guī)和政策 工程工程 咨詢咨詢 建設項目定義和結構 竣工財務決算目的竣工財務決算目的 評價項目的目標實現(xiàn)程度評價項目的目標實現(xiàn)程度 反映項目的投資計劃執(zhí)行情況反映項目的投資計劃執(zhí)行情況 反映項目的投資效果反映項目的投資效果 分析項目的績效和影響分析項目的績效和影響 核增固定資產，為固定資產移交做必要準備核增固定資產，為固定資產移交做必要準備 總結經(jīng)驗，提出對策建議總結經(jīng)驗，提出對策建議 建設項目定義和結構 重要概念重要概念 決算啟動時機及完成時間 決算基準日 費用處理

25、 決算對象 尾工工程、剩余任務 結余資金和結存資金 建設項目定義和結構 決算對象決算對象 基本建設項目竣工財務決算的編制對象確定的最重要依據(jù)是項目投資 主管部門下發(fā)的投資計劃。對于沒有投資計劃的項目，如緊急工程， 則宜按照緊急工程投資所涉及的全范圍為口徑予以編制。 賓 館職工宿舍 職工宿舍職工宿舍 小 學 辦公大樓中 學賓 館辦公大樓辦公大樓 編制漏項重復編制 建設項目定義和結構 尾工工程尾工工程 尾工工程師指工程竣工驗收后還遺留的少量零星事項； 尾工工程對應的預計投資應納入竣工財務決算范圍； 尾工工程預計投資額須由建設單位、施工單位和中介機構 簽字蓋章確認，預計投資額不得超過項目建安投資的5

26、%， 否則，不具備出具竣工財務決算報告的條件； 尾工工程完工后，無須對竣工財務決算進行調整； 尾工工程預計投資額不能作為結算的依據(jù)，尾工完成后， 應按實結算。 建設項目定義和結構 剩余任務剩余任務 剩余任務是指投資計劃已經(jīng)下達，施工合同已經(jīng)簽訂并已經(jīng)開工，但已完 工程項目實物量在95%以下的項目。 原則上，當項目存在剩余任務時，不具備啟動和出具竣工財務決算報告的 條件。 因特殊原因導致項目終止，或中止時間過長時，也宜啟動已完工程部分的 財務決算。應依據(jù)投資概算、合同、形象進度、已完工作量統(tǒng)計報表及已 付款情況，合理確定已完工程實際投資額，實際投資額納入決算范圍。 剩余任務對應的投資估算額僅需在

27、決算中以管理報表的形式予以反映，并 對未完原因予以詳細說明。 項目重新啟動，剩余任務完工后，須對原編制的竣工財務決算進行調整。 建設項目定義和結構 決算順序決算順序 對于建設內容多，時間跨度長的工程項目，可在單項工程竣工 且達到驗收條件時，先以單項工程為單位編制竣工決算，待所 有單項工程竣工且達到使用條件后編制工程項目竣工總決算。 所有單項工程全部竣工后應編制建設項目竣工財務總決算。 建設項目定義和結構 結余資金和結存資金結余資金和結存資金 結余資金是指項目已經(jīng)按照原投資計劃約定的“規(guī)模、范 圍、內容和 標準”完成，經(jīng)投資主管部門（或財政部）批準的實際投資額與計劃投 資額的差額。 結余資金分配

28、：首先歸還項目貸款，如仍有結余，30作為建設單位留 成收入，主要用于項目配套設施建設、職工獎勵和工程質量獎，70按 投資來源比例歸還投資方。 （財建394號文件第14條） 結存資金是指項目尚未按照原投資計劃約定的“規(guī)模、范 圍、內容和 標準”全部完成所暫時留存的金額。未完部分尚需繼續(xù)實施。 結存資金不得予以分配。 建設項目定義和結構 建管費用與招待費用標準建管費用與招待費用標準 建設單位管理費系指從籌建之日起至辦理竣工財務決算之日止發(fā)生的管理性質開支； 建設單位管理費實行總額控制,分年度據(jù)實列支； 建設單位管理費的總額控制數(shù)以項目審批部門批準的項目投資總概算為基數(shù),并按投 資總概算的不同規(guī)模分

29、檔計算，特殊情況確需超過上述開支標準的,須事前報同級財 政部門審核批準； 業(yè)務招待費支出不得超過建設單位管理費總額的10%。 工 程 總 概 算建 設 單 位 管 理 費 1 0 0 0以 下1 . 51 0 0 01 0 0 01 . 5 1 5 1 0 0 1 5 0 0 0 1 . 25 0 0 01 5(5 0 0 01 0 0 0 )1 . 2 6 3 5 0 0 1 1 0 0 0 0 11 0 0 0 06 3(1 0 0 0 05 0 0 0 )1 1 1 3 1 0 0 0 1 5 0 0 0 0 0 . 85 0 0 0 01 1 3(5 0 0 0 01 0 0 0 0

30、)0 . 8 4 3 3 5 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 . 51 0 0 0 0 04 3 3(1 0 0 0 0 05 0 0 0 0 )0 . 5 6 8 3 1 0 0 0 0 1 2 0 0 0 0 0 0 . 22 0 0 0 0 06 8 3(2 0 0 0 0 01 0 0 0 0 0 )0 . 2 8 8 3 2 0 0 0 0 0以 上0 . 12 8 0 0 0 08 8 3(2 8 0 0 0 02 0 0 0 0 0 )0 . 1 9 6 3 工 程 總 概 算費 率() 算 例 建設項目定義和結構 財務決算前期準備財務決算前期準備 懂工程的財務人員；

31、 懂財務的工程人員； 工程人員與財務人員組成的團隊 技術經(jīng)濟文檔清理： 計劃清理、項目清理、合同清理、資金清理 債權債務清理； 財產物質的盤點核實； 基建賬務處理 u 人員準備 u 各項清理 （第39條） 建設項目定義和結構 主要挑戰(zhàn)主要挑戰(zhàn) 項目參與各方的責任、權利和義務混亂，界線不清 足夠的、復合性的管理人才難以集中 多數(shù)人不了解項目的整體 專業(yè)人員之間，單位之間不能有效溝通 建設項目定義和結構 目目 錄錄 4 基建程序與手續(xù)辦理基建程序與手續(xù)辦理 3 工程竣工財務決算工程竣工財務決算 2 基建投資宜關注的幾點問題基建投資宜關注的幾點問題 1 基礎知識基礎知識 5 相關法律、法規(guī)和政策相關

32、法律、法規(guī)和政策 工程工程 咨詢咨詢 建設項目定義和結構 項目建設程序項目建設程序 項 目 建 議 書 設 計 總 概 算 施 工 圖 預 算 可 行 性 研 究 報 告 設 計 任 務 書 編 制 設 計 工 作 建 設 準 備 建 設 計 劃 建 設 實 施 生 產 準 備 竣 工 驗 收 后 評 價 投資估算 竣工財務決算 招 標 可行性 研究 生產運營 長遠計劃近期計劃眼前計劃 合同履行 中標價款、工程款、結算款 項 目 選 址 建設項目定義和結構 解決問題及規(guī)律解決問題及規(guī)律 項目建議書階段項目建議書階段 可行性研究階段可行性研究階段 whether, where 項目設計招投標及設

33、計階段項目設計招投標及設計階段 項目建設地點選擇階段項目建設地點選擇階段 what , when 項目建設準備階段項目建設準備階段 how , how much, 施工招投標及施工合同履行階段施工招投標及施工合同履行階段 竣工驗收及投產準備階段竣工驗收及投產準備階段 how long 建設程序包括從決策、設計、施工到竣工驗收等全部過程的建設程序包括從決策、設計、施工到竣工驗收等全部過程的 各個階段。各階段之間的內容環(huán)環(huán)相扣，該順序是法定的，不能各個階段。各階段之間的內容環(huán)環(huán)相扣，該順序是法定的，不能 有任何改變，除非是緊急工程。但起點可以不同。有任何改變，除非是緊急工程。但起點可以不同。 建設

34、項目定義和結構 開工前的各項審批開工前的各項審批 自有土地項目新征土地項目 建設單位 向市規(guī)委申報 規(guī)劃意見書 建設單位編制項目建議書 向投資主管部門申報立項 市規(guī)委審批 規(guī)劃意見書 投資主管部門向市規(guī)委發(fā) 建設地點征求意見函 建設單位編制項目建議書 向投資主管部門申報立項 市規(guī)委審批 規(guī)劃意見書 投資主管部門對建設項目備案 文 物 水 利 地 震 環(huán) 保 園 林 人 防 消 防 交 管 節(jié) 水 衛(wèi) 生 教 育 節(jié) 能 安 全 建設單位 委托設計單位 設計方案 建委招投標部門 辦理勘察設計 招標投標登記 立 項 階 段 建設項目定義和結構 開工前的各項審批開工前的各項審批( (續(xù)續(xù)) ) 市國

35、土房管局 集體土地征用 市規(guī)劃委核發(fā) 建設用地規(guī)劃許可證 市國土房管局 土地出讓審批 市國土房管局 建設用地批準文件 市規(guī)劃委核發(fā) 建設工程規(guī)劃許可證 市規(guī)劃委審定 設計方案 文 物 水 利 地 震 環(huán) 保 園 林 人 防 消 防 交 管 節(jié) 水 衛(wèi) 生 教 育 節(jié) 能 安 全 市園林局 移伐樹木審批 市市政管委、交管局 掘路、占地審批 市建委 建設工程報建 領取開工證申請表 市統(tǒng)計局 工程項目統(tǒng)計登記 市建委 核發(fā)建設工程開工證 建設單位 前 期 階 段 開工 準備 階段 委托設計單位 設計方案 建委招投標部門 辦理勘察設計 招標投標登記 招投標部門辦理 各項施工招標投 標登記 建設項目定義

36、和結構 “短”名單 僅為 投投 標標 者者 資資 格格 預預 審審 程程 序序 雇主/工程師階段承包商 1.0 邀請承包商參 加資格預算 在各種媒介上或大使館等合適地方發(fā)布資格預審 廣告 說明：業(yè)主或投資人 項目概況（規(guī)模、位置、資金來源、進度） 投標人合格的條件 購買資格預審文件的時間、地點和價格 承包商的資格預審資料提交時間和地點 2.0 頒發(fā)和提交資 格預審文件 頒發(fā)參加資格預審者須知和要求每個公司/聯(lián)營 體填寫的問答欄 1、組織和機構； 2、從事該類工作的經(jīng)驗； 3、資源：管理方面、技術方面、勞務、設備； 4、財務報表 回 執(zhí) 需要資格預審文件 3.0 資格預審資料 分析、挑選并通知

37、已入選的投標者名 單 就有關公司、聯(lián)營 體（如適用）的情 況填寫問答欄 分析資格預審資料 1、公司/聯(lián)營體機構 2、工作經(jīng)驗 3、資源利用 4、財務能力 5、總體適合性 選擇公司/聯(lián)營體填入投標者名單 通知所有承包商/聯(lián)營體所有入選的投標者名單 投標者名單 回執(zhí) 確認提交有效 投標書的意愿 程序流程圖（一）程序流程圖（一） 建設項目定義和結構 程序流程圖（二）招招 標標 投投 標標 程程 序序 業(yè)主/工程師階段投標者 4.0 招標文件編制 投標者名單 準備招標文件 1、招標函 2、投標者須知 3、合同條件 4、規(guī)范 5、圖紙 6、工程量表 7、資料數(shù)據(jù) 8、投標書格式和附錄 把招標文件頒發(fā)給投

38、標者 名單上的承包商 5.0 招標文件的頒發(fā) 6.0 投標者考察 現(xiàn)場 考察現(xiàn)場的日期和時 間安排 業(yè)主/工程師陪同投標者 考察現(xiàn)場 7.0 招標文件的修訂準備招標文件的補遺 （如有的話） 向投標者頒發(fā)招標 補遺 回 執(zhí) 回 執(zhí) 開始準備投標書， 如需要，申請考 察現(xiàn)場 建設項目定義和結構 程序流程圖（三）招招 標標 投投 標標 程程 序（續(xù)）序（續(xù)） 業(yè)主/工程師階段投標者 準備解答 8.0 投標者質疑 以書面形式向所有投標者發(fā)質 疑問題和解答 投標者會議 第一階段：通知投標者出席質疑 和解答會議 第二階段：投標者以書面提交任 何補充質疑 第三階段：解答口頭提出的質疑 準備解答 向所有投標者

39、頒發(fā)質疑 內容、補充質疑和解答 9.0 投標書的提交 和接收 通信的方法 或 投標者會議的方法 通過以下方法（a）和（b） 提出質疑（如果有的話） （a）以通信方式：送交書 面質疑回 執(zhí)或 （b）通過投標會議：在指 定日期前以書面形式提交 所有質疑 回 執(zhí) 記錄收到的日期和時間 回 執(zhí) 或 原封不動退回遲收的投標書 開標前保證按期提交的 有效的投標書的安全 通知某些其投標書在截止日期 前三天仍未收到的投標者 回 執(zhí) 提交投標書 建設項目定義和結構 程序流程圖（四）開開 標標 、 評評 標標 和和 決決 標標 程程 序序業(yè)主/工程師 階段投標者 10.0 開標 開 標 可以是公開的，有限制的或秘密的。 宣布并記錄投標者名稱及標價，包括替 代方案的投標書的標價（如果使用） 宣布并記錄由于投標書遲到或未到而不 合格的投標者名稱（如果有的話） 評 標 技術方面 合同方面 商務方面 提出需要澄清的方面（如果有的話） 完成評標 如有必要就任何資格或不符合詢價要求的其他 方面進行商談，分別與選中的投標者會面 決定授予合同 要求中標的承包商提供