房地產(chǎn)企業(yè)責(zé)任追究管理辦法

1、房地產(chǎn)企業(yè)責(zé)任追究管理辦法第一章 總則 第一條 為適應(yīng)企業(yè)管理的需要，明確企業(yè)責(zé)任事項(xiàng)的追究原則、程 序、方法與措施，特制定本辦法。損失額 2 萬元以下，且負(fù)面影響未 超出部門范圍， 不構(gòu)成責(zé)任事項(xiàng)的日常經(jīng)營行為的獎懲適用 企業(yè)獎 懲管理制度。第二條 本辦法適用于企業(yè)各職能部門及其屬下各子公司和項(xiàng)目公司以下簡稱：各單位）。第三條 各單位人員因故意或過失發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)等損害企業(yè)利益的 行為，均應(yīng)依照本辦法追究相應(yīng)行政及經(jīng)濟(jì)責(zé)任。一）、故意責(zé)任行為是指員工明知自己的行為會發(fā)生損害公司利益 的后果，卻希望或放任該結(jié)果發(fā)生的行為；二）、過失責(zé)任行為是指員工應(yīng)當(dāng)預(yù)見到自己的行為可能會發(fā)生損 害公司利益的

2、后果， 卻因?yàn)槭韬龃笠鉀]有預(yù)見， 或者已經(jīng)預(yù)見而輕信 能夠避免， 以致發(fā)生損害公司利益結(jié)果的行為； 員工在業(yè)務(wù)操作中不 盡職、不盡責(zé)， 以致公司利益受損的行為。員工玩忽職守或?yàn)E用職權(quán) 造成公司嚴(yán)重?fù)p失的，構(gòu)成嚴(yán)重過失責(zé)任行為。第二章 責(zé)任追究的依據(jù)、 原則及權(quán)限第四條 責(zé)任追究的依據(jù)， 除以 企業(yè)及各單位內(nèi)部所有制度流程作為責(zé)任定性標(biāo)準(zhǔn)外， 各單位責(zé)任制如年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、部門責(zé)任制等）、各崗位職責(zé)說明書也是定性 標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，某項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)操作時(shí)所處的行業(yè)慣例與環(huán)境、通行的操 作常規(guī)以及基本常識等也可作為定性依據(jù)。第五條 責(zé)任界定的一般原則:（一）、對當(dāng)事人有違反制度流程、或應(yīng)盡未盡職責(zé)、或違反常

3、規(guī)常 識、或?yàn)E用職權(quán)操作業(yè)務(wù)的事實(shí)和行為（過程）進(jìn)行責(zé)任追究;（二）、授權(quán)人對授權(quán)不當(dāng)或用人不察導(dǎo)致被授權(quán)人發(fā)生責(zé)任事項(xiàng)的, 授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任;（三）、部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對其部屬的瀆職、重大失職、違規(guī)違紀(jì)等行為視 行為性質(zhì)、情節(jié)、后果等因素承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任;（四）、責(zé)任事故是由帶連續(xù)的業(yè)務(wù)操作行為導(dǎo)致的，各有關(guān)當(dāng)事人 對自己所處時(shí)間段實(shí)施的業(yè)務(wù)行為負(fù)全部責(zé)任， 并對其已向下手傳遞 的業(yè)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性負(fù)全責(zé)；當(dāng)事人并非本身業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、不負(fù)責(zé)任而完全是因其上手提供的數(shù)據(jù)信息不真實(shí)、不合理導(dǎo)致 責(zé)任事故，且當(dāng)事人已經(jīng)采取充分措施避免或挽救損失的影響進(jìn) 擴(kuò)大，責(zé)任由其上手全部承擔(dān);（五）、對

4、故意實(shí)施或造成外部的、明顯的、直接經(jīng)濟(jì)利益損失的行 為，從重、加重，直至加倍對當(dāng)事人實(shí)施責(zé)任追究;（六）、對責(zé)任范圍內(nèi)事項(xiàng)推卸責(zé)任，造成整體工作延遲，使公司利 益直接或間接受損的單位或個(gè)人實(shí)施責(zé)任追究;（七）、對需團(tuán)隊(duì)合作的工作，不給予積極配合和支持的單位或個(gè)人 應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任;（八）、對當(dāng)事人采取“先退繳非法所得，再按比例賠償公司利益損 失，并接受行政處分”的連續(xù)性處理措施;（九）、責(zé)任追究以對責(zé)任人個(gè)人追繳非法所得、實(shí)施經(jīng)濟(jì)賠償和行政處罰為主，但對于有重大損失或造成惡劣影響的事故，也可以具體 單位和部門為責(zé)任追究主體。第六條責(zé)任界定的證據(jù)原則:（一）、有關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)對失職、瀆職、違規(guī)、違紀(jì)

5、行為的證據(jù)特性 已有明確規(guī)定的，參照其規(guī)定;（二）、對不按制度流程處理相關(guān)業(yè)務(wù)或流程設(shè)計(jì)不當(dāng)、不相容職位 未進(jìn)行有效分離，業(yè)務(wù)操作不盡責(zé)、不盡職，致使企業(yè)利益造成實(shí)際 損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的，可推定其行為屬瀆職、失職或違規(guī)違紀(jì) 行為，除非當(dāng)事人有充分證據(jù)證明自己無過錯(cuò);（三）、內(nèi)部管理不善，造成企業(yè)（含所屬單位）實(shí)際損失或依據(jù)管 理漏洞推定有經(jīng)濟(jì)損失的，追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的失職責(zé)任，除非當(dāng)事人有 充分的證據(jù)證明自己無過錯(cuò);（四）、項(xiàng)目進(jìn)展中出現(xiàn)責(zé)任人變更，新責(zé)任人對原責(zé)任人的遺留問 題應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和解決, 如新責(zé)任人對原責(zé)任人遺留問題無作為，則視同失職追究其管理責(zé)任， 除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證

6、明自己無過錯(cuò);（五）、辦法中各條款免責(zé)舉證責(zé)任歸屬于被調(diào)查 （處罰）的當(dāng)事人。第七條責(zé)任追究的一般流程:（一）、責(zé)任追究總體流程如圖（二）、審計(jì)監(jiān)察責(zé)任事項(xiàng)具體責(zé)任追究流程（三）、涉及審計(jì)監(jiān)察委員會人員的處理事項(xiàng)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)回避。第八條責(zé)任追究處理權(quán)限:（一）企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會對涉及企業(yè)高層成員的責(zé)任事項(xiàng)行使處理決議權(quán);（二）企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會對企業(yè)內(nèi)部各單位（部門）情節(jié)嚴(yán)重或性質(zhì)惡劣的、損失金額較大的或涉及單位高層的責(zé)任事項(xiàng)行使處理決議 權(quán);（三）企業(yè)審計(jì)部對審計(jì)（調(diào)查）發(fā)現(xiàn)的責(zé)任事項(xiàng)或?qū)傧赂鲉挝惶幚砻黠@不當(dāng)?shù)呢?zé)任事項(xiàng)，單獨(dú)或與相關(guān)職能部門聯(lián)合調(diào)查、取證，有權(quán) 向企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會提交責(zé)任事

7、項(xiàng)處理議案;（四）企業(yè)內(nèi)部各單位（部門）對屬于自身處理范疇內(nèi)的責(zé)任事項(xiàng),參照本辦法的責(zé)任追究原則、程序與措施進(jìn)行調(diào)查、處理，并向相應(yīng) 的上級部門報(bào)送處理決定，同時(shí)報(bào)企業(yè)審計(jì)部備案。第九條責(zé)任追究處理程序:（一）根據(jù)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的，或舉報(bào)、投訴的、公司會議中反映的有關(guān)情況等，立項(xiàng)或要求有關(guān)部門立項(xiàng)調(diào)查;（二）調(diào)查取證，初步確認(rèn)責(zé)任事故產(chǎn)生原因、初步責(zé)任定性以及估算利益損失額，并向有關(guān)當(dāng)事人征求意見;（三）提交責(zé)任追究處理議案，包含經(jīng)濟(jì)賠償與行政處分;（四）企業(yè)審計(jì)監(jiān)察委員會發(fā)布責(zé)任追究的相關(guān)處理決議;（ 五） 人力資源部門負(fù)責(zé)、財(cái)務(wù)部門協(xié)助處理決議的執(zhí)行；涉及對外 索賠的，由責(zé)任事故所屬部門會同

8、企業(yè)法務(wù)等部門進(jìn)行執(zhí)行；（ 六） 企業(yè)審計(jì)部門跟蹤處理決議的執(zhí)行情況， 執(zhí)行完畢后項(xiàng)目結(jié)束。第十條 對責(zé)任事故應(yīng)負(fù)責(zé)任有重大嫌疑的當(dāng)事人，在處理機(jī)構(gòu)介入 調(diào)查后，尚未獲得足夠證據(jù)或尚難完全推定其行為責(zé)任前， 為防止責(zé) 任確定后難以執(zhí)行， 人力資源、 財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)審計(jì)部有關(guān)指令暫時(shí) 凍結(jié)當(dāng)事人在企業(yè)內(nèi)各項(xiàng)利益的發(fā)放。第十一條 責(zé)任事故涉及的外部合作單位（供應(yīng)商、承建商、施工單 位、設(shè)計(jì)單位、 廣告制作商等外部業(yè)務(wù)關(guān)系單位，以下全文統(tǒng)稱合作 單位），根據(jù)審計(jì)監(jiān)察項(xiàng)目調(diào)查的需要，為獲得必要的審計(jì)證據(jù)，審 計(jì)部有權(quán)提出“資產(chǎn)保全”議案，暫時(shí)凍結(jié)合作單位往來款項(xiàng)，相關(guān) 單位財(cái)務(wù)部門必須積極配合執(zhí)行，并

9、負(fù)有保密責(zé)任。第十二條 “經(jīng)濟(jì)賠償”、“行政處分”等決議效力，不因做出處理 決議的機(jī)構(gòu)內(nèi)部行政級別不同而有所不同， 當(dāng)事人可于收到處罰決議 之日起 7 天內(nèi)向?qū)徲?jì)監(jiān)察委員會申請復(fù)議， 復(fù)議期間除經(jīng)審計(jì)監(jiān)察委 員會主任批準(zhǔn)可暫停決議的執(zhí)行外， 不停止決議的執(zhí)行。 企業(yè)審計(jì)監(jiān) 察委員會所做決議為終審決議。第三章 責(zé)任追究的處理分則 第十三條 責(zé)任追究的處理方式主要有追繳非法所得、實(shí)施經(jīng)濟(jì)賠償 與行政處罰三大類，其中行政處罰分為：通報(bào)批評、降級或調(diào)崗、降 職、開除、辭退等。依據(jù)責(zé)任事故的性質(zhì)、損失的嚴(yán)重、當(dāng)事人對責(zé) 任事故的認(rèn)識態(tài)度，對責(zé)任人可以從輕、減輕及免除責(zé)任追究，或者 通過并使用處理方式達(dá)到

10、從重、加重追究的目的。第十四條 有下列行為之一的，對當(dāng)事人應(yīng)從輕、減輕或者免責(zé)任處 罰：（ 一） 能夠主動采取措施，避免損失擴(kuò)大或消除影響，積極配合處理 機(jī)構(gòu)追索損失且取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的；（ 二） 責(zé)任事項(xiàng)發(fā)生后，調(diào)查程序啟動前，主動講明真實(shí)情況，或主 動提供重要線索， 檢舉揭發(fā)其它正在進(jìn)行的責(zé)任事故， 經(jīng)查證屬實(shí)的；（ 三 ） 檢舉揭發(fā)其它已發(fā)生但尚未被查處的責(zé)任事故，積極主動協(xié)助 審計(jì)部門及其他處理機(jī)構(gòu)調(diào)查、取證并取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的。四）其他有必要從輕處理的行為。第十五條 有下列行為之一的，對當(dāng)事人應(yīng)從重、加重責(zé)任處罰：（ 一 ） 采取諸如拒絕接受審計(jì)、拒絕提供資料、毀滅證據(jù)、串供、建 立攻守

11、同盟 等方式，蓄意阻撓處理機(jī)構(gòu)與人員正常調(diào)查工作的； （二） 對調(diào)查人員、舉報(bào)人員、證人、申訴人實(shí)施威脅、 恐嚇、利誘、 打擊報(bào)復(fù)等行為的；（ 三 ） 拒不接受處理，放任損失及影響擴(kuò)大的；（ 四） 對一年內(nèi)受二次以上處分的（第三次開始從重處罰）；（ 五） 其他有必要從重處理的行為。第十六條 責(zé)任事故分類及追究標(biāo)準(zhǔn)：一）責(zé)任事故按照損失金額大小分為 “一般損失”（2-50 萬元 含）； 較大損失50200 萬元含 ）；重大損失（ 200500 萬元含 ）；特 大損失（ 500 萬元以上）。經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)按照損失情況分檔，采用超 額累進(jìn)比率的計(jì)提原理予以確定，具體標(biāo)準(zhǔn)見第十七條。（二）對于損失無法準(zhǔn)

12、確測算的責(zé)任事故，比照“一般損失”、“較 大損失”、“重大損失”、“特大損失”等相對應(yīng)的賠償標(biāo)準(zhǔn)對有關(guān) 責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。（三）對雖未造成企業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失，但存在 過失、執(zhí)行不力、不盡責(zé)、失職、違規(guī)違紀(jì)等事實(shí)的責(zé)任人，主要給 予通報(bào)批評、降級或調(diào)崗、降職、開除、辭退等行政處罰；同時(shí)，可 依據(jù)責(zé)任事故的成因、責(zé)任事故影響程度以及責(zé)任人管理職位、 個(gè)人年薪水平、審計(jì)調(diào)查的配合度，可對責(zé)任人實(shí)施300 30000元的經(jīng)濟(jì)賠償追責(zé)。其他日常經(jīng)營行為的獎懲，適用企業(yè)獎懲管理制度 的規(guī)定。（四）行政處罰的最低標(biāo)準(zhǔn):怡也!呼乂紳山拔；ifh右細(xì)旨：i仃人22-5力“尤部分i肌艮址iT蚯前020.盯疋茄0辿

13、報(bào)批評址仆降卻A戍調(diào)崗處分50 Jj兀U 1曲仆肚退或Hb分1）、對故意實(shí)施且已經(jīng)或可能從中獲取利益的，可以直接予辭退或開除處分;2）、對影響極壞的不受損失額限制，可以直接給予辭退或開除處分。第十七條責(zé)任事故經(jīng)濟(jì)賠償基本承擔(dān)比例表如下:呼總第戰(zhàn)（A）昶m啄譏比率；十厘訂T譽(yù)帝仃2-力兀収1；部分20丐A的lOU卜A 的 iCTb ?OSA 的 5Cho SO屯50創(chuàng)0萬兀的冊務(wù)15爲(wèi)A fN L儁以卜A 的 IOSa MJ 2CA， WtK200-500萬兀的潮分1肌A 的 lOUU IA 的70SA 的 2% 50%5OC力朮W 1.的渝久亠員A frj 1氓以卜A 的 lo?asA 的 2

14、Q5Q例如某責(zé)任事故損失額達(dá) 1300 萬元，涉及直接操作人員甲、業(yè)務(wù)負(fù) 責(zé)人乙、部門負(fù)責(zé)人丙、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人丁，經(jīng)濟(jì)賠償比例測算如下：1、 按照超額累進(jìn)比例計(jì)算賠償基數(shù) A=110.5 萬元50 萬元損失額適用 20%賠償比率，50*20%=10 萬元150萬元損失額適用 15%賠償比率，150*15%=22.5 萬元300萬元損失額適用 10%賠償比率，300*10%=30 萬元800萬元損失額適用 6%賠償比率，800*6%=48 萬元2、本案屬特大責(zé)任事故，根據(jù)責(zé)任人員角色承擔(dān)賠償比例甲負(fù)直接操作責(zé)任， 雖無決策權(quán)但并未預(yù)見和提出關(guān)鍵損失風(fēng)險(xiǎn)， 承擔(dān) 10 萬元經(jīng)濟(jì)賠償；乙負(fù)業(yè)務(wù)督導(dǎo)及決策

15、責(zé)任，對發(fā)生的損失承擔(dān)主要責(zé)任，承擔(dān) 50 萬元經(jīng)濟(jì)賠償；丙負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對發(fā)生的損失承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，承擔(dān)30 萬元經(jīng)濟(jì)賠償；丁負(fù)有監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任， 對發(fā)生的損失承擔(dān)連帶管理責(zé)任，承擔(dān) 21.5 萬元經(jīng)濟(jì)賠償。第十八條 “賠償基數(shù)”為企業(yè)范圍內(nèi)最低經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)。在責(zé)任承擔(dān)時(shí)，酌情考慮責(zé)任事故中各個(gè)當(dāng)事人的管理職位、個(gè)人收入以及對事故的影響權(quán)重等情況適當(dāng)調(diào)整承擔(dān)比例。 企業(yè)屬下項(xiàng)目公司、 經(jīng)營 單位可參照本標(biāo)準(zhǔn)及責(zé)任追究原則、 結(jié)合自身實(shí)際情況自行制定賠償 額度與承擔(dān)比例。但原則上不得低于此賠償標(biāo)準(zhǔn)。第十九條 責(zé)任事故損失額不僅包括事故本身所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，還包括調(diào)查、處理該事故所投入的人力

16、、物力及費(fèi)用，損失由處理機(jī) 構(gòu)確認(rèn)。其中， 事故發(fā)生后，通過當(dāng)事人自身的積極努力實(shí)際挽回的 損失額可以從確認(rèn)的額度中扣除， 由處理機(jī)構(gòu)或其它部門通過其它途 徑挽回的除外。第二十條 對當(dāng)事人實(shí)施違法、犯罪行為（尤其是與外部單位蓄意合 謀）導(dǎo)致的責(zé)任事故，通過法律訴訟程序追究當(dāng)事人及第三方的責(zé)任， 且違法所得應(yīng)全額追繳，不受上述賠償比例的限制。第二十一條 經(jīng)濟(jì)賠償款及外部索賠所得，實(shí)行“誰受損、誰受償” 的原則，用于補(bǔ)償已受損利益，并設(shè)立專項(xiàng)獎勵基金， 表彰舉報(bào)人員、 審計(jì)人員、 調(diào)查過程中有突出貢獻(xiàn)的部門或人員， 原則上單項(xiàng)獎勵總 額為單項(xiàng)責(zé)任事故經(jīng)濟(jì)賠償及收繳非法所得總額的 20%，在受獎人員

17、間依照貢獻(xiàn)大小按比例分配 （有關(guān)規(guī)定具體參見 投訴管理辦法 ）。第二十二條 經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膱?zhí)行來源：當(dāng)事人及連帶責(zé)任人拒絕履行賠 償，其應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償款項(xiàng)先從其工資、 提成及其它一切可獲得但尚 未分配的利益中直接扣除。第四章 責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則 第一節(jié) 對造成直接經(jīng)濟(jì)損失事項(xiàng)的責(zé)任追究 第二十三條 對下列造成公司損失或存在潛在損失風(fēng)險(xiǎn)的行為，對直 接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人實(shí)施責(zé)任追究， 觸犯法律的另行追究法律責(zé)任：（ 一） 違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說明書、或基本常規(guī)常識操作 業(yè)務(wù)，導(dǎo)致公司利益受損；（ 二 ） 違反回避與申報(bào)制度、或因存在不正當(dāng)關(guān)系、或其他不可告人的目的、或利用職權(quán)干預(yù)（或直接操作）

18、業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)公證性，導(dǎo) 致公司利益受損；（ 三） 有業(yè)務(wù)處理權(quán)的、重要敏感的職能部門或個(gè)人利用職權(quán)，收受 或主動索取外部業(yè)務(wù)單位或個(gè)人的吃請、回扣、好處費(fèi)，或以其它方 式接受不正當(dāng)利益，而影響業(yè)務(wù)處理的公開、公平和公正，造成公司 利益受損；（ 四） 以不公開、口頭授意或直接干預(yù)等方式引入有關(guān)聯(lián)關(guān)系的合作 單位，業(yè)務(wù)水平明顯低于一般競爭者的； 或不正當(dāng)?shù)剡\(yùn)用公司的政策， 給以自己或他人名義設(shè)立的公司占有、 占用公司資產(chǎn)、 資金提供便利 的；（ 五） 違反誠實(shí)信用原則，利用親身采購和消費(fèi)時(shí)的操作便利，以虛 開發(fā)票金額、 以少充多、 以假充真等多種違規(guī)操作方式從中為自己或 他人謀取私利的；知情不報(bào)

19、且從中接受利益的，與經(jīng)辦人等同處理；（ 六） 各單位對生產(chǎn)、經(jīng)營過程中發(fā)生各類責(zé)任事項(xiàng)和訴訟事件，隱 瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況、拖延調(diào)查處理或消極補(bǔ)救或擅自越權(quán)處理的， 致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴(kuò)大的；（ 七） 向上級單位隱瞞或提供虛假的重大經(jīng)營管理信息，導(dǎo)致經(jīng)營決 策延誤、失誤或騙取各種獎勵的；（ 八） 違反相關(guān)規(guī)定私自拆卸電腦、設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)，給公司的資產(chǎn) 管理帶來風(fēng)險(xiǎn)的；九）結(jié)算審核出現(xiàn)重大錯(cuò)誤， 給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失且不能提供 充分免責(zé)理由的；十）財(cái)務(wù)審核出現(xiàn)重大錯(cuò)誤， 給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失且不能提供 充分免責(zé)理由的；十一） 責(zé)任人員或部門故意或過失拖延業(yè)務(wù)辦理， 造成公司利益受 損或

20、存在損失風(fēng)險(xiǎn)的。第二節(jié) 對無直接經(jīng)濟(jì)損失事項(xiàng)的責(zé)任追究 第二十四條 有下列行為之一未造成公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，對相關(guān)責(zé) 任人員進(jìn)行相應(yīng)處理，觸犯法 律的另行追究法律責(zé)任：一）利用職務(wù)便利， 在供應(yīng)商引入環(huán)節(jié)主動或被動收受好處影響業(yè) 務(wù)公開、公正、公平的，除追繳不合理所得并處 5000 元以上經(jīng)濟(jì)賠 償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；二）對外泄露公司商業(yè)信息或秘密，以謀取私利的，除追繳不合理 所得并處 4000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；三）不遵守公司的供應(yīng)商管理制度， 威逼利誘合作單位以滿足個(gè)人 不合理要求，除追繳不合理所得并處 3000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同 時(shí)視情節(jié)給予行政

21、處罰；四）在采購驗(yàn)收環(huán)節(jié)和材料進(jìn)場驗(yàn)收環(huán)節(jié)，未恰當(dāng)履行崗位職責(zé)， 隨意提高或降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)以謀取私利，除追繳不合理所得并處 2000元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；五）員工個(gè)人婚喪、嫁娶、生日等活動不準(zhǔn)許邀請合作單位參加， 否則除給予 1000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，同時(shí)視情節(jié)加倍給予行政處 罰；六）不準(zhǔn)許員工個(gè)人以任何名義向合作單位借款， 否則處以 1000 元 以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；七）不準(zhǔn)許員工與合作單位打業(yè)務(wù)牌或進(jìn)行其它賭博性質(zhì)的活動， 否則處以 2000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；八）工程驗(yàn)收環(huán)節(jié)故意降低標(biāo)準(zhǔn)或放松監(jiān)管謀取私利尚未造成公司 直

22、接經(jīng)濟(jì)損失的， 除追繳不合理所得并處 3000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分， 同時(shí)視情節(jié)給予行政處罰；九）不準(zhǔn)許員工利用職務(wù)便利通過幫助他人招攬 （生意）業(yè)務(wù)獲利， 否則處以 4000 元以上經(jīng)濟(jì)賠償處分，并視情節(jié)給予行政處罰；十）對下列員工行為可以直接作辭退或開除處理， 對應(yīng)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)管人員可以做降級或調(diào)崗、降職、辭退處理：1）、打擊報(bào)復(fù)提意見、投訴的人員和合作單位；2）、兼職于公司的合作單位或者商業(yè)競爭對手；3）、4）、對公司客戶、合作單位或商業(yè)競爭對手進(jìn)行直接投資的； 存在利用本身職務(wù)為其親屬開展與公司相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)提供便利 的機(jī)會，或不主動回避的；5）、借職務(wù)之便向自己的投資對象提供利益的；

23、 6）、假借他人名義對公司的客戶、合作單位或商業(yè)競爭對手進(jìn)行直接投資的；7）、借職務(wù)之便向假借他人名義實(shí)際為自己的投資對象提供利益的投資行為；8）、利用職權(quán)，直接干預(yù)或授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)或不按常理操作業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)的公開、公平、公正性，給公司帶來損失風(fēng)險(xiǎn)的；9）、違反合同管理規(guī)定，擅自以公司名義對外簽訂合同或發(fā)出合同要約的；未經(jīng)律師審核擅自對外簽訂合同，且合同顯失公平的；或不 按合同約定嚴(yán)格履行義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對外發(fā)放“有效” （已 簽字或加蓋公章的）空白合同；以自己的名義或與第三方串通以“假 合同”騙取項(xiàng)目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作；違反印章管理規(guī)定， 以虛假合同、協(xié)議文本騙取加蓋印

24、章， 或在加蓋印章時(shí)嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任， 不認(rèn)真審查有關(guān)材料，導(dǎo)致公司產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；10）、以非法占有為目的，采取挪用、侵吞、盜竊、虛假、詐騙等手段侵占公司資產(chǎn)，或?yàn)樗颂峁┓欠ㄇ终?、占用公司資源等便利；11）、違反企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、制度和標(biāo)準(zhǔn)，處理會計(jì)記賬業(yè)務(wù)時(shí)濫用會計(jì)科目或嚴(yán)重出錯(cuò)，導(dǎo)致賬務(wù)混亂，會計(jì)記賬信息、報(bào)表不能真實(shí)、 準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營情況， 影響正常經(jīng)營決策的； 或者連續(xù)三個(gè)月（含） 以上不處理往來賬等會計(jì)業(yè)務(wù)， 使會計(jì)信息無法真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營 情況，在與業(yè)務(wù)往來單位工作中處于被動地位；12）、違反公司的相關(guān)規(guī)定，將商品的銷售價(jià)格、成本資料、物資招投標(biāo)報(bào)價(jià)、機(jī)密技術(shù)資料、 內(nèi)部報(bào)表等

25、內(nèi)部資料私自外泄的。違反公 司文件、檔案以及保密制度的有關(guān)規(guī)定， 致使合同、財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)、 重要機(jī)密文件、 重要經(jīng)營數(shù)據(jù)、 企劃和技術(shù)資料等企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營檔案 資料出現(xiàn)遺失、錯(cuò)亂、被泄露等情形的；13）、選擇合作單位時(shí)隱瞞重要事實(shí)或弄虛作假，使不符合要求的單位成為合格合作單位的；14）、其他故意嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為，未給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的。十一）對下列員工行為可以直接作通報(bào)批評、降級或調(diào)崗、降職處 理，對應(yīng)的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)管人員可以做通報(bào)批評、降級或調(diào)崗處理：1）、違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說明書的規(guī)定，或違反基本常規(guī)處理業(yè)務(wù)事項(xiàng)； 或在處理同類業(yè)務(wù)事項(xiàng)時(shí)， 對不同外部單位給予超 正常范

26、疇的差別待遇；2）、對業(yè)務(wù)操作中發(fā)現(xiàn)或應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)危害公司利益的行為或現(xiàn)象不及時(shí)予以制止，或未及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)反映的；3）敏感崗位的員工在離職或調(diào)動時(shí)，沒有進(jìn)行工作交接或交接不完整，導(dǎo)致資料遺失，相關(guān)工作無法銜接或受到嚴(yán)重影響的，移交人、 監(jiān)交人、移交人的直接上級領(lǐng)導(dǎo)均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任， 如果接交人不 積極接收相關(guān)資料導(dǎo)致工作無法銜接或受到嚴(yán)重影響的， 移交人的責(zé) 任可以減少或免除，但監(jiān)交人、接交人、接收人的直接上級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)承 擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 知道或應(yīng)該知道本崗位前任遺留下來的問題而不積極 處理；但是以書面的形式向上一級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)過的， 責(zé)任可以降低或免 除，該責(zé)任由接受匯報(bào)的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)；4）

27、、不按規(guī)則操作信息系統(tǒng)（包括但不限于0A明源系統(tǒng)、ERP等），導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行； 未經(jīng)批準(zhǔn)，將信息系統(tǒng)的權(quán)限告訴其他人員， 或不合法授權(quán)由其使用；5）、違反企業(yè)會計(jì)憑證管理制度，連續(xù)三個(gè)月（含）以上不按照規(guī)定要求裝訂、保管和處理財(cái)務(wù)憑證、單據(jù)、票據(jù)，或遺失財(cái)務(wù)憑證、票據(jù)。在會計(jì)記賬業(yè)務(wù)中， 資金收支管理混亂； 未能對應(yīng)收款項(xiàng)、 預(yù)付賬款及時(shí)履行跟蹤及催收 義務(wù)而導(dǎo)致出現(xiàn)呆賬、 壞賬；對企業(yè)內(nèi)資源投入部門監(jiān)控不力而造成 企業(yè)資產(chǎn)非正常受損或超指標(biāo)積壓，加大企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；6）、違反資產(chǎn)管理制度規(guī)定，實(shí)物資產(chǎn)長期（連續(xù)三個(gè)月）賬實(shí)不符的，對存貨不合理積壓時(shí)間較長， 并未及時(shí)如實(shí)上報(bào)上一級財(cái)務(wù)部

28、門反映情況的；因管理不善導(dǎo)致毀損；不按規(guī)定進(jìn)行入、出倉及退貨 操作；7）、違反財(cái)務(wù)核算的有關(guān)規(guī)定，不與往來單位對賬或?qū)τ诓环麕ろ?xiàng)敷衍了事， 導(dǎo)致無法真實(shí)核實(shí)與往來單位實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)， 增大 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，或造成遺留問題的；8）、違反工資、提成、獎勵管理制度的有關(guān)規(guī)定。違反營銷部業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成實(shí)行“發(fā)放后索回再分配”的 二次分配操作， 或者隱瞞發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的。 或利用職權(quán)假借銷控等手段內(nèi) 部搶掠客戶資源、搶奪銷售提成等。第三節(jié) 對投資及采購事項(xiàng)的責(zé)任追究 第二十五條 有以下行為之一的，對直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行相 應(yīng)處罰：一）為達(dá)到逃避審批、招標(biāo)等不正常目的，人為地將項(xiàng)目化

29、整為 零的，或編制虛假的可行性分析報(bào)告，騙取項(xiàng)目立項(xiàng)的；二）違反招標(biāo)管理制度流程，人為操控招標(biāo)過程，使招標(biāo)工作喪 失公平性、公正性、公開性；三）在尚未進(jìn)行全面的市場詢價(jià)的情況下，盲目發(fā)標(biāo)、評標(biāo)的； 或出現(xiàn)其它明顯不符合制度規(guī)定的操作行為的， 如因與某投標(biāo)人有不 正當(dāng)利害關(guān)系，而向其透露標(biāo)底、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等信息的；四）違反招標(biāo)管理相關(guān)制度及流程，引入選擇合作單位時(shí)隱瞞重 要事實(shí)或弄虛作假， 使不符合要求的單位成為合格合作單位， 在后續(xù) 合作中給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或存在損失風(fēng)險(xiǎn)的；五）以謀取私利為目的，違反招標(biāo)管理制度，將項(xiàng)目化整為零或 采取其他方式逃避招標(biāo)， 或者泄漏標(biāo)底、 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等信息影響招標(biāo)工

30、作公正、公開、公平進(jìn)行，造成公司經(jīng)濟(jì)損失或存在損失風(fēng)險(xiǎn)的；六）公司員工在投資項(xiàng)目或采購項(xiàng)目的經(jīng)辦過程中缺乏責(zé)任心， 未能嚴(yán)格認(rèn)真履行多方詢價(jià)、 有效競價(jià)等必要的采購程序， 采購競價(jià) 不充分、不盡責(zé)、 不盡職，采購價(jià)格高出同期市場審計(jì)詢價(jià)平均價(jià)格 水平達(dá) 6%-10%，予以通報(bào)警示，一旦高出 10%以上，即認(rèn)定為給公司造成采購價(jià)差損失，對無正當(dāng)理由免責(zé)的，實(shí)施責(zé)任追究；七）公司員工在投資項(xiàng)目或采購項(xiàng)目的經(jīng)辦過程中未盡職盡責(zé)， 導(dǎo)致重復(fù)投資或重復(fù)采購，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的；八）承擔(dān)和參與項(xiàng)目建設(shè)、驗(yàn)收等一系列業(yè)務(wù)的人員、職能部門含經(jīng)營單位）， 違反項(xiàng)目管理制度的有關(guān)規(guī)定或行業(yè)慣例，故意或 未足夠地履

31、行職責(zé)， 致使供應(yīng)商在實(shí)施過程中違規(guī)操作， 造成公司利 益受損或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)。九）在采購合同談判、簽訂、實(shí)施過程中，故意或過失放松對項(xiàng) 目的過程監(jiān)控，以及對供應(yīng)商的不合理行為未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以制止，造成利益損失或產(chǎn)生重大損失風(fēng)險(xiǎn)；十） 在招標(biāo)及合同簽訂過程中，故意或過失放松對項(xiàng)目的過程監(jiān) 控，出現(xiàn)合同條款要求低于招標(biāo)文件要求的實(shí)質(zhì)性規(guī)范內(nèi)容， 明顯損 害公司利益或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；十一）在招標(biāo)及合同簽訂過程中， 故意或過失放松對項(xiàng)目的過程監(jiān) 控，超出招標(biāo)文件約定在合同條款中增加專項(xiàng)優(yōu)惠補(bǔ)償性規(guī)定， 加大 公司投資或采購成本，或造成公司利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；十二）公司鼓勵員工推薦目標(biāo)合作單位，

32、但是嚴(yán)禁借推薦單位謀取 個(gè)人利益。對借給公司推薦合作單位為名謀取個(gè)人利益的行為實(shí)施責(zé) 任追究；十三）投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員未按規(guī)定時(shí)間辦理土地、 預(yù)售等業(yè)務(wù)的保 證金退回手續(xù)， 致使公司利益遭受損失的 （可按保證金貸款利息計(jì)算 損失）；十四）投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員工作不作為嚴(yán)重影響投資項(xiàng)目進(jìn)度 （建議7 天以上），致使公司利益遭受損失的 （可按土地貸款利息計(jì)算損失） ；十五） 投資項(xiàng)目經(jīng)辦人員違規(guī)侵占公司資源， 給公司造成損失的。第四節(jié) 對營銷推廣事項(xiàng)的責(zé)任追究 第二十六條 有下列行為之一的，對直接責(zé)任人、策劃推廣人員、營 銷負(fù)責(zé)人等進(jìn)行相應(yīng)處罰：一）對于營銷資源、廣告資源、公關(guān)資源等投放不按規(guī)定報(bào)批或采

33、 取化整為零等手段逃避審批或弄虛作假騙取立項(xiàng)的；二）對市場策劃、銷售代理、廣告代理、制作及投放采取各種形式規(guī)避招標(biāo)， 或者雖然實(shí)施了招標(biāo)， 但價(jià)格高出當(dāng)期市場審計(jì)詢價(jià)平均 價(jià)格的 10%以上且無足夠理由證明的；三）在合同談判、簽訂、實(shí)施過程中，故意或過失放松對項(xiàng)目的過 程監(jiān)控與評估，使業(yè)務(wù)辦理顯失公開、公平、公正性；四）違反營銷管理制度的規(guī)定，擅自挪用、侵占、私分銷售物料； 以虛報(bào)申報(bào)，以次充好等手段侵占公司資源的；五）違反業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成施行“發(fā)放后 索回再分配”的二次分配操作。六）違反公司規(guī)定，授意或暗示相關(guān)業(yè)務(wù)合作單位贈送財(cái)物、禮品 等，獲取個(gè)人不正當(dāng)利益而損害公司

34、利益的；七）營銷推廣活動缺乏計(jì)劃性、擅自更改，導(dǎo)致銷售物料浪費(fèi)或其 他營銷資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)的；八）營銷物品物資（包含但不限于銷售折頁、贈品、樣板房家具 飾品等）管理不善，發(fā)生帳實(shí)不清、實(shí)物資產(chǎn)丟失、毀損的；九）銷售人員違反規(guī)定擅自向客戶做出不切實(shí)際的書面或口頭承諾， 給銷售造成不良影響或給公司造成損失的。第五節(jié) 對房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)事項(xiàng)的責(zé)任追究 第二十七條 在房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)過程中，有下列行為之一的可依據(jù)第 十六條規(guī)定，對直接經(jīng)辦人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等進(jìn)行相應(yīng)處罰：一）前期市場調(diào)查、項(xiàng)目策劃、市場定位出現(xiàn)明顯的失誤導(dǎo)致項(xiàng)目 開發(fā)不利，造成公司利益損失的；二）方案評審、 規(guī)劃設(shè)計(jì)論證不充分的，致使后期業(yè)務(wù)產(chǎn)

35、生直接經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重影響效率的；三）未規(guī)范實(shí)施圖紙審查， 存在明顯的設(shè)計(jì)缺陷而未發(fā)現(xiàn)或未提出， 致使在后期施工過程中不得不變更設(shè)計(jì)的；四）施工過程中出現(xiàn)隨意性變更， 或同一事項(xiàng)出現(xiàn)三次及以上重復(fù) 變更，且無特別充足理由的；五）未按照設(shè)計(jì)變更規(guī)范流程處理設(shè)計(jì)變更事項(xiàng)， 先實(shí)施后補(bǔ)辦變 更審批手續(xù)， 無充分合理理由的， 依照工程變更金額作為經(jīng)濟(jì)賠償基 數(shù)實(shí)施責(zé)任追究；六）工程管理人員故意或未能足夠履行職責(zé)， 使工地工程實(shí)物資產(chǎn) 非正常毀損、丟失，造成公司利益受損或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)；七）工程管理人員故意或未能足夠履行職責(zé)， 放松材料進(jìn)場檢驗(yàn)控 制，對施工單位未按圖紙、工序或質(zhì)量、技術(shù)、工藝標(biāo)準(zhǔn)施工、

36、擅自 更換材料品牌、偷工減料等行為未能發(fā)現(xiàn)或未予以制止的；八）工程管理人員違反職業(yè)操守，在現(xiàn)場管理、進(jìn)度款（工程量） 申報(bào)、現(xiàn)場簽證、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)，利用自身地位放松監(jiān)管，以各種手段 向施工單位牟取不正當(dāng)利益，造成公司利益損失或存在利益損失風(fēng) 險(xiǎn)的；九） 工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)生結(jié)算 資料缺失、錯(cuò)漏、矛盾、模糊，造成公司經(jīng)濟(jì)損失（含索賠）的；十）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)， 發(fā)生竣工圖 與現(xiàn)場不符、且單項(xiàng)造價(jià)與實(shí)際相比超過 5000 元，造成公司利益損 失或存在利益損失風(fēng)險(xiǎn)的；（十一）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)生重 大安全事故，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的;發(fā)生重大對工程變（十二）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù), 質(zhì)量事故，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的;（十三）工程管理人員違反相關(guān)制度流程操作和監(jiān)管業(yè)務(wù), 更和簽證（含反簽證）未及時(shí)辦理相關(guān)記錄，且無充足理由的，依照 工程變更金額作為經(jīng)濟(jì)賠償基數(shù)實(shí)施責(zé)任追究;（十四）造價(jià)人員違反職業(yè)操守，在參考價(jià)制定、進(jìn)度款審核、工 程結(jié)算等環(huán)節(jié)利用自身崗位資源以各種手段向施工單位牟取不正當(dāng) 利益，造成公司利益損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險(xiǎn)的;