SAP固定資產(chǎn)培訓(xùn)講義PPT精品文檔

1、SAP 實(shí)施資產(chǎn)管理培訓(xùn) R/3FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)CO管理會(huì)計(jì)管理會(huì)計(jì)AM資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理PS項(xiàng)目系統(tǒng)項(xiàng)目系統(tǒng)WF工作流工作流IS行業(yè)方案行業(yè)方案MM物料管理物料管理HR人力資源人力資源SD銷售分銷銷售分銷PP生產(chǎn)生產(chǎn)QM質(zhì)量管理質(zhì)量管理PM工廠維護(hù)工廠維護(hù)TR司庫(kù)司庫(kù)資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理SAP概要l l l 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的概念和功能固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的概念和功能l l l 資產(chǎn)管理的基本程序資產(chǎn)管理的基本程序l l l 與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)l l l AM模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián)模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián) l (如：帶采購(gòu)訂單的外部購(gòu)置如：帶采購(gòu)訂單的外部購(gòu)置、總帳會(huì)計(jì)等）、總帳會(huì)計(jì)等）內(nèi)

2、容內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)/ /在建工程主數(shù)據(jù)在建工程主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)( (購(gòu)置購(gòu)置, ,轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移, ,報(bào)廢等報(bào)廢等) )l l l在建工程的業(yè)務(wù)在建工程的業(yè)務(wù)( (內(nèi)部訂單內(nèi)部訂單) )l l l其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)( (長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、低值易長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、低值易耗品耗品) )l l l報(bào)表報(bào)表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)算年終結(jié)算l 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義n 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)n 資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)

3、構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)AL其他設(shè)備建筑物運(yùn)輸設(shè)備機(jī)器設(shè)備 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系折舊表科目分配號(hào)碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會(huì)計(jì)科目折舊范圍資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系l 固定資產(chǎn)通過(guò)統(tǒng)馭科固定資產(chǎn)通過(guò)統(tǒng)馭科目來(lái)管理目來(lái)管理l 原本需要手工完成的原本需要手工完成的的資產(chǎn)會(huì)計(jì)和總帳會(huì)計(jì)的資產(chǎn)會(huì)計(jì)和總帳會(huì)計(jì)之間的協(xié)調(diào)通過(guò)自動(dòng)計(jì)之間的協(xié)調(diào)通過(guò)自動(dòng)計(jì)算完成算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)l l l報(bào)表報(bào)

4、表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)算年終結(jié)算l 資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類n 折舊表折舊表n 資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別 按中石化資產(chǎn)類報(bào)表我們把資產(chǎn)分成6大類n 通過(guò)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來(lái)控制屏幕格式和折舊碼n 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值n 定義資產(chǎn)的號(hào)碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會(huì)計(jì)l國(guó)家的定義l管理各種折舊和資產(chǎn)評(píng)估的需要l可以從標(biāo)準(zhǔn)的SAP折舊表中復(fù)制需要的折舊表折舊表的概念 公司代碼公司代碼3000公司代碼公司代碼1000公司代碼公司代碼5000美國(guó)折舊表澳大利亞折舊表日本折舊表折舊表折舊表 資產(chǎn)資產(chǎn)折舊范圍折舊

5、范圍10 年年2019 2019 叉車叉車叉車叉車帳面折舊帳面折舊帳面折舊帳面折舊購(gòu)置購(gòu)置 67,000有效期有效期折舊方法折舊方法年年1 6,7002 6,700.資產(chǎn)科目的遞減余額資產(chǎn)科目的遞減余額10 年年 6,700 6,700.7 年年成本會(huì)計(jì)折舊成本會(huì)計(jì)折舊成本會(huì)計(jì)折舊成本會(huì)計(jì)折舊 20,100 14,070.直線直線5 年年集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊 13,400 13,400直線直線折舊范圍折舊范圍.資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個(gè)參考資產(chǎn)采用來(lái)自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個(gè)已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息 描述 數(shù)量及數(shù)量單位 成本中心

6、 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期) 經(jīng)濟(jì)用途 技術(shù)狀態(tài) 財(cái)產(chǎn)標(biāo)識(shí)n 資產(chǎn)類別 折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號(hào)資產(chǎn)子編號(hào):AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產(chǎn)子編號(hào):AS01 - 02資產(chǎn)子編號(hào):AS08 - 01資產(chǎn): AS01建筑物資產(chǎn): AS08運(yùn)輸設(shè)備資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù):購(gòu) 置,報(bào) 廢,轉(zhuǎn) 移等等.行項(xiàng)目(憑證)資產(chǎn)編號(hào)復(fù)復(fù) 雜雜 資資 產(chǎn)產(chǎn)機(jī)器設(shè)備資產(chǎn): AS06練習(xí)一練習(xí)一l 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)據(jù)目標(biāo)：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 1、機(jī)器設(shè)備一臺(tái)。 2、創(chuàng)建電腦一批。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的

7、結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)l l l報(bào)表報(bào)表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)年終結(jié)算算業(yè)務(wù)記帳的科目確定業(yè)務(wù)記帳的科目確定資產(chǎn)創(chuàng)建公司代碼公司代碼資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)分類資產(chǎn)分類3451-01.345132531公司代碼科目表科目表.CO01SCOA資產(chǎn)分類科目分配科目分配.3253131資產(chǎn)中石化科目表中石化科目表GKR1cn科目分配科目分配折舊表折舊表購(gòu)置記帳科目購(gòu)置記帳科目報(bào)廢記帳科目報(bào)廢記帳科目.SCOA311501030000后資本化科目后資本化科目折舊范圍折舊范圍01191102000017010

8、10000固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報(bào)廢轉(zhuǎn)移銷售報(bào)廢公司內(nèi)部的購(gòu)置購(gòu)置建筑物其它公司在在 SAPSAP中中, , 資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過(guò)業(yè)務(wù)類型來(lái)定義資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過(guò)業(yè)務(wù)類型來(lái)定義 外部購(gòu)置的系統(tǒng)處理方式： 1、直接付款的外部購(gòu)置 2、通過(guò)員工借款的外部購(gòu)置 3、通過(guò)應(yīng)付帳款的外部購(gòu)置，有采購(gòu)定單直接付款的外部購(gòu)置直接付款的外部購(gòu)置輸入PK 會(huì)計(jì)科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000 100 2003/08/1550 銀行存款 5,000 - SAP交易代碼F-90F-02員工借款的外部購(gòu)置員工借款的外部購(gòu)置輸入PK 會(huì)計(jì)科目 金額 業(yè)務(wù)類型 有效日期70 資產(chǎn) 5,000

9、 100 2003/08/15銀行存款 100040393 其他應(yīng)收款 4000 - SAP交易代碼F-441.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購(gòu)訂單的外部購(gòu)置3。創(chuàng)建采購(gòu)訂單練習(xí)二練習(xí)二資產(chǎn)購(gòu)置外部購(gòu)置目的： 掌握外部資產(chǎn)購(gòu)置的財(cái)務(wù)處理方法要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)置的記帳 1、F-90 有供應(yīng)商的 2、F-44 員工借款清帳 練習(xí)三練習(xí)三固定資產(chǎn)凈值入帳目的： 掌握ABZON處理固定資產(chǎn)凈值入帳的處理方法，創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄和過(guò)帳同步完成。當(dāng)盤(pán)盈固定資產(chǎn)，接受捐贈(zèng)，上級(jí)調(diào)撥轉(zhuǎn)入時(shí)采用要求： ABZONSAP交易代碼練習(xí)四練習(xí)四

10、固定資產(chǎn)后資本化目的： 掌握后資本化的概念和財(cái)務(wù)處理方法要求： 1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型22531，資產(chǎn)化 日期用為1997年。 2、對(duì)以上資產(chǎn)進(jìn)行后資本化，記帳日期為2003年。資產(chǎn)的報(bào)廢資產(chǎn)的報(bào)廢例如: 報(bào)廢加油機(jī)A -購(gòu)買日期 2002/8/15 入帳價(jià)值：22,000 - 報(bào)廢 100% - 收入： 5,000 記帳PK 40 固定資產(chǎn)清理 70 累計(jì)折舊 PK 50 報(bào)廢資產(chǎn)的會(huì)計(jì)科目 PK 40 銀行存款 5000PK 50 固定資產(chǎn)清理 5000資產(chǎn)加油機(jī)A資產(chǎn)子編號(hào)業(yè)務(wù)類型 200資產(chǎn)價(jià)值日 2002/8/15金額數(shù)量百分比100練習(xí)四練習(xí)四資產(chǎn)的報(bào)廢目

11、標(biāo)：資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)操作要求：報(bào)廢練習(xí)一中創(chuàng)建的一個(gè)資產(chǎn)。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)轉(zhuǎn)移-分類變更分類變更記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型Y10 or Y12轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價(jià)值日MMDDYY完全轉(zhuǎn)移X記帳金額百分比系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)轉(zhuǎn)移-跨跨公司代碼公司代碼記帳日期MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型Y10 or Y12轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價(jià)值日MMDDYY完全轉(zhuǎn)移X記帳金額百分比未設(shè)定固定資產(chǎn)的跨公司代碼記帳34513452練習(xí)五練習(xí)五資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移目標(biāo)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作要求：將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進(jìn)行三

12、種方式的轉(zhuǎn)移操作： 1、部門之間轉(zhuǎn)移。 2、從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn)。(資產(chǎn)分類變更) 3、資產(chǎn)的公司間調(diào)撥在建工程(AUC) 資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000 (不計(jì)算折舊)內(nèi)部定單管理1.定義在建工程分類2。創(chuàng)建在建工程5.日常業(yè)務(wù)記帳到在建工程4。制定訂單預(yù)算內(nèi)部訂單管理工程項(xiàng)目3。創(chuàng)建投資訂單6.在建工程資本化更新總帳科目 在建工程資本化Sales Order Processing銷售處理外部購(gòu)置 1內(nèi)部制造 2自庫(kù)存領(lǐng)用1.AUC行項(xiàng)目練習(xí)六練習(xí)六在建工程內(nèi)部訂 單和資本化目標(biāo)：在建工程內(nèi)部訂單操作，資本化操作要求：1、為在建工程項(xiàng)目創(chuàng)建一內(nèi)部訂單來(lái)管理 2、為內(nèi)部訂單制定合適的預(yù)

13、算 3、為內(nèi)部訂單追加預(yù)算金額 4、學(xué)會(huì)在建工程的資本化操作 5、查詢某一訂單的所有業(yè)務(wù)無(wú)形資產(chǎn)和長(zhǎng)無(wú)形資產(chǎn)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用期待攤費(fèi)用視同資產(chǎn)管理資產(chǎn)分類F-90過(guò)帳確定攤銷年限每月運(yùn)行折舊系統(tǒng)自動(dòng)攤銷練習(xí)七練習(xí)七學(xué)習(xí)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的攤銷目標(biāo)：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用視同資產(chǎn)管理要求：1、創(chuàng)建一條長(zhǎng)期待攤費(fèi)用主記錄 2、運(yùn)行折舊查詢系統(tǒng)自動(dòng)攤銷 將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)l l l報(bào)表報(bào)表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)算年終結(jié)算標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) 報(bào)報(bào) 表表l 例子

14、例子: :l 資產(chǎn)清單資產(chǎn)清單l 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表l 折舊表折舊表l 模擬折舊模擬折舊l 業(yè)務(wù)清單業(yè)務(wù)清單練習(xí)七練習(xí)七n熟悉各種報(bào)表的查詢將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)l l l報(bào)表報(bào)表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)算年終結(jié)算折舊的結(jié)構(gòu)折舊的結(jié)構(gòu)l l l 折舊表折舊表l l l 折舊范圍折舊范圍l l l 折舊期間折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開(kāi)始日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率

15、e采用哪一種折舊方法 ?資產(chǎn)的折舊期有多長(zhǎng)？資產(chǎn)什么時(shí)候開(kāi)始折舊？從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時(shí)間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價(jià)值率是多少？折折 舊舊 碼碼例如:34513451100101SFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號(hào)帳面折舊.稅收折舊.成本會(huì)計(jì)折舊公司代碼. 3451折舊表 1CNOrdinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼 記帳規(guī)則 總帳會(huì)計(jì) 折舊憑證類型 編號(hào)范圍 折舊記帳運(yùn)行產(chǎn)生批處理會(huì)話: RABUCH資產(chǎn)更新處理會(huì)話折舊記帳折舊記帳總帳會(huì)計(jì)更新數(shù)據(jù)的連貫性練習(xí)八練習(xí)八n通過(guò)練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的測(cè)試、正式運(yùn)行，處理批輸入會(huì)話。將演示的內(nèi)容將演示的內(nèi)容l l l固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)l l l固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)l l l固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)l l l報(bào)表報(bào)表l l l折舊折舊l l l會(huì)計(jì)年度的改變會(huì)計(jì)年度的改變/ /年終結(jié)算年終結(jié)算會(huì)計(jì)年度改變會(huì)計(jì)年度改變菜單路途: 定期處理-會(huì)計(jì)年度改變資產(chǎn)價(jià)值開(kāi)始年度Year 1業(yè)務(wù)值 0100000購(gòu)置值 0100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價(jià)值開(kāi)始Year 2業(yè)務(wù) 100