企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理合同指引.doc

1、企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理合同指引（人保部 2012 版）政府示范文本要點(diǎn)甲方（企業(yè)、用人單位）委托乙方（企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)）托管企業(yè)年金，乙方收取受托管理費(fèi)、托管費(fèi)等。企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理合同指引合同編號(hào)：受托人：賬戶管理人：簽署時(shí)間：甲方：聯(lián)系地址：郵政編碼：電話：傳真：法定代表人：企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格證書編號(hào)：乙方：聯(lián)系地址：郵政編碼：電話：傳真：法定代表人：企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格證書編號(hào)：目錄前言第一章定義第二章聲明與承諾第三章權(quán)利與義務(wù)第四章企業(yè)年金計(jì)劃信息登記第五章企業(yè)賬戶與個(gè)人賬戶的建立第六章繳費(fèi)信息的處理第七章待遇支付信息的處理第八章個(gè)人賬戶權(quán)益的轉(zhuǎn)移和保留處理第九章投資管理

2、信息的處理第十章差錯(cuò)處理原則第十一章第十二章第十三章第十四章第十五章第十六章第十七章第十八章第十九章賬戶管理費(fèi)信息報(bào)告與披露禁止行為違約責(zé)任與免責(zé)條款爭議的處理本合同的生效、期限、變更與終止保密條款通知與送達(dá)其他事項(xiàng)前言為規(guī)范企業(yè)年金基金的運(yùn)作，維護(hù)甲乙雙方及受益人的合法權(quán)益，明確甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)，依中華人民共和國信托法、中華人民共和國合同法、企業(yè)年金試行辦法（勞動(dòng)和社會(huì)保障部令第 20 號(hào)）、企業(yè)年金基金管理辦法（人力資源和社會(huì)保障部令第11號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及公司企業(yè)年金方案，在平等自愿和誠實(shí)信用的基礎(chǔ)上，甲乙雙方簽訂企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理合同（以下簡稱“本合同”）。第一章 定義在本合

3、同中，除上下文另有解釋外，下列詞語應(yīng)當(dāng)具有如下含義：1.1企業(yè)年金： 指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。1.2企業(yè)年金方案：指由公司發(fā)起、公司職工參與、經(jīng)過公司和公司職工的集體協(xié)商，并經(jīng)人力資源社會(huì)保障行政部門審核備案的具有法律效力的文件，內(nèi)容包括參加人員范圍，資金籌集方式，個(gè)人賬戶管理方式，基金管理方式，企業(yè)年金待遇計(jì)發(fā)辦法、 支付方式、 支付條件，組織管理和監(jiān)督方式，中止繳費(fèi)的條件及雙方約定的其他事項(xiàng)等。1.3企業(yè)年金計(jì)劃：由企業(yè)年金方案和企業(yè)年金基金管理合同等法律文件組成。1.4企業(yè)年金單一計(jì)劃：指受托人將單個(gè)委托人交付的企業(yè)年金基金，單獨(dú)進(jìn)行受托

4、管理的企業(yè)年金計(jì)劃。1.5企業(yè)年金集合計(jì)劃：指同一受托人將多個(gè)委托人交付的企業(yè)年金基金，集中進(jìn)行受托管理的企業(yè)年金計(jì)劃。1.6 企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)：指企業(yè)及其職工根據(jù)企業(yè)年金方案歸集的資金及其投資運(yùn)營收益形成的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。1.7委托人：指建立企業(yè)年金計(jì)劃的公司及其職工。本合同中公司代表委托人行使委托人的權(quán)利義務(wù)。1.8受益人： 指按照企業(yè)年金方案規(guī)定，參加企業(yè)年金計(jì)劃的公司職工及其他享有企業(yè)年金計(jì)劃受益權(quán)的自然人。1.9 受托人：指受托管理企業(yè)年金基金的符合國家規(guī)定的養(yǎng)老金管理公司等法人受托機(jī)構(gòu)，本合同中特指甲方。1.10 賬戶管理人：指接受受托人委托管理企業(yè)年金基金賬戶的符合國家規(guī)定

5、的專業(yè)機(jī)構(gòu),本合同中特指乙方。1.11 托管人：指接受受托人委托保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的符合國家規(guī)定的商業(yè)銀行。1.12 投資管理人：指接受受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的符合國家規(guī)定的專業(yè)機(jī)構(gòu)。1.13 企業(yè)賬戶：指用于記錄企業(yè)基本信息及企業(yè)年金計(jì)劃權(quán)益信息的賬戶。企業(yè)基本信息至少應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、通訊地址、聯(lián)系人姓名及電話；企業(yè)年金計(jì)劃權(quán)益信息至少應(yīng)當(dāng)包括繳費(fèi)、支付、投資收益、權(quán)益余額、未歸屬權(quán)益等信息。1.14 個(gè)人賬戶：指用于記錄職工個(gè)人基本信息、企業(yè)繳費(fèi)信息、個(gè)人繳費(fèi)信息、投資收益、已歸屬權(quán)益等信息的賬戶。1.15 保留賬戶：指職工因變動(dòng)工作、升學(xué)、參軍、失

6、業(yè)等法律法規(guī)規(guī)定的原因離職或者企業(yè)年金計(jì)劃終止且沒有加入其他受托人管理的企業(yè)年金計(jì)劃時(shí)，用于記錄職工個(gè)人基本信息、投資收益、權(quán)益余額等信息的賬戶。1.16 退休賬戶：指職工退休選擇分期領(lǐng)取企業(yè)年金待遇時(shí)，用于記錄職工個(gè)人基本信息、企業(yè)年金待遇支付、投資收益、權(quán)益余額等信息的賬戶。1.17 繳費(fèi)規(guī)則：指企業(yè)年金方案對(duì)企業(yè)和職工繳費(fèi)水平、繳費(fèi)周期及繳費(fèi)方式等的規(guī)定。1.18 支付規(guī)則：指企業(yè)年金方案對(duì)待遇支付方式及支付周期等的規(guī)定。1.19 歸屬規(guī)則：指企業(yè)年金方案對(duì)職工企業(yè)年金個(gè)人賬戶中企業(yè)繳費(fèi)及投資收益部分的歸屬條件、歸屬計(jì)算方式等的規(guī)定。1.20 投資組合：指為分散風(fēng)險(xiǎn)而將企業(yè)年金基金分成的

7、若干投資單元。1.21 已歸屬權(quán)益：指職工符合企業(yè)年金方案規(guī)定的歸屬條件時(shí)，確定該職工企業(yè)年金個(gè)人賬戶中企業(yè)繳費(fèi)及其投資運(yùn)營收益中應(yīng)當(dāng)取得的權(quán)益。1.22 未歸屬權(quán)益：指企業(yè)職工離開企業(yè)時(shí)，按照企業(yè)年金方案規(guī)定的歸屬條件，職工個(gè)人賬戶中未能歸屬于職工的企業(yè)繳費(fèi)及其投資運(yùn)營收益。1.23 個(gè)人賬戶權(quán)益：指企業(yè)年金個(gè)人賬戶中個(gè)人繳費(fèi)及其投資運(yùn)營收益以及受益人享有的已歸屬權(quán)益。1.24 企業(yè)年金待遇：指按照相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)年金方案應(yīng)當(dāng)支付給受益人的個(gè)人賬戶權(quán)益。1.25 受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶：指托管人開立的、專門用于歸集企業(yè)年金繳費(fèi)、向投資資產(chǎn)托管賬戶劃撥資金、 向受益人支付企業(yè)年金待遇、 依據(jù)法律法

8、規(guī)規(guī)定支付企業(yè)年金管理費(fèi)用或轉(zhuǎn)移企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的專用存款賬戶。1.26 超繳：指委托人實(shí)際繳費(fèi)金額大于繳費(fèi)收賬通知的應(yīng)收繳費(fèi)金額。1.27 短繳：指委托人實(shí)際繳費(fèi)金額小于繳費(fèi)收賬通知的應(yīng)收繳費(fèi)金額。1.28 交易日：指上海證券交易所、深圳證券交易所等交易所正常的營業(yè)日。1.29 估值日 :為交易日。1.30 定價(jià)日：指受托人與托管人、賬戶管理人、投資管理人約定的特殊估值日，該日的估值結(jié)果作為本企業(yè)年金基金資產(chǎn)分配、資產(chǎn)提取與收益分配的依據(jù)。1.31 管理職責(zé)終止日：指企業(yè)年金計(jì)劃的受托人、賬戶管理人、托管人或投資管理人職責(zé)終止，新舊管理人業(yè)務(wù)移交手續(xù)辦理完畢之日，具體日期由受托人與新舊管理人

9、協(xié)商確定。1.32 法律法規(guī) :本合同所稱法律法規(guī)指國家現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、司法解釋、部門規(guī)章及規(guī)范性文件等。1.33 不可抗力：指甲乙雙方不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，包括但不限于自然災(zāi)害、社會(huì)政治動(dòng)亂和戰(zhàn)爭、以及證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司等證券交易和結(jié)算機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)故障。1.34 損失：本合同、附件以及后續(xù)簽訂的補(bǔ)充協(xié)議中所指的損失均指直接損失。第二章聲明與承諾2.1 甲方聲明與承諾。2.1.1 甲方聲明本公司為根據(jù)法律法規(guī)合法設(shè)立并有效存續(xù)，依法取得企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)資格，受托管理

10、企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的法人受托機(jī)構(gòu)。2.1.2甲方聲明已受公司委托，履行企業(yè)年金計(jì)劃受托管理職責(zé)。2.1.3甲方聲明依據(jù)企業(yè)年金計(jì)劃設(shè)立的相關(guān)文件和企業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同等簽訂本合同， 并履行本合同所約定的義務(wù)，并為合同有效執(zhí)行負(fù)有責(zé)任，而且本合同項(xiàng)下對(duì)乙方的該項(xiàng)委托不會(huì)為其他任何第三方所質(zhì)疑。2.1.4 甲方聲明簽署本合同、履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)、行使其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利，不會(huì)違反甲方章程及和適用于甲方的任何生效判決、裁定、授權(quán)和協(xié)議。2.1.5 甲方承諾嚴(yán)格遵守法律法規(guī)規(guī)定、企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)行業(yè)自律公約和本合同約定，恪盡職守，按照誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、勤勉的原則，履行受托管理職責(zé)，為受益人最大

11、利益管理和處分企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。2.1.6 甲方承諾提供給乙方的一切信息資料均合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整， 沒有任何虛假陳述、重大遺漏和誤導(dǎo)。2.1.7 甲方承諾要求其工作人員嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范。2.2 乙方聲明與承諾。2.2.1 乙方聲明本公司為根據(jù)法律法規(guī)合法設(shè)立并有效存續(xù)，依法取得企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)資格，管理企業(yè)年金基金賬戶的專業(yè)機(jī)構(gòu)。2.2.2 乙方聲明簽署本合同、履行其在本合同項(xiàng)下的義務(wù)、行使其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利，不會(huì)違反乙方章程和適用于乙方的任何生效判決、裁定、授權(quán)和協(xié)議。2.2.3 乙方承諾嚴(yán)格遵守法律法規(guī)規(guī)定、企業(yè)年金管理機(jī)構(gòu)行業(yè)自律公約和本合同約定，恪盡職守，

12、按照誠實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、勤勉的原則，履行賬戶管理職責(zé)。2.2.4 乙方承諾提供給甲方的一切信息資料均合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整， 沒有任何虛假陳述、重大遺漏和誤導(dǎo)。2.2.5 乙方承諾要求其工作人員嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范。第三章權(quán)利與義務(wù)3.1 甲方的權(quán)利。3.1.1監(jiān)督、核查乙方能否按照法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定履行賬戶管理職責(zé)，并有權(quán)要求乙方對(duì)賬戶管理情況做出說明。3.1.2定期從乙方獲取企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告。3.1.3依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定 ,查閱、抄錄或者復(fù)制企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理業(yè)務(wù)的資料和文件。3.1.4按本合同約定解任乙方并終止合同。3.1.5行使法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他權(quán)利

13、。3.2 甲方的義務(wù)。3.2.1 遵守法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定，不損害國家、社會(huì)公眾和受益人的合法權(quán)益，如法律法規(guī)調(diào)整，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與乙方協(xié)商，相應(yīng)調(diào)整本合同相關(guān)內(nèi)容。3.2.2 負(fù)責(zé)向乙方提供企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函。3.2.3 要求公司按照公司企業(yè)年金方案規(guī)定繳費(fèi)。3.2.4 審核并及時(shí)向乙方提供履行賬戶管理職責(zé)所必需的相關(guān)資料和信息，包括企業(yè)年金計(jì)劃信息、企業(yè)基本信息、職工個(gè)人基本信息、繳費(fèi)信息、年金待遇支付信息等，并承擔(dān)本合同約定的下達(dá)業(yè)務(wù)指令及確認(rèn)數(shù)據(jù)等職責(zé)。3.2.5要求公司按時(shí)、足額向乙方支付賬戶管理費(fèi)。3.2.6要求委托人、托管人配合乙方做好企業(yè)年金基金賬戶管理工作。3.2.7在本合同有

14、效期內(nèi)發(fā)生變更托管人或投資管理人等企業(yè)年金計(jì)劃變更事項(xiàng)時(shí)，甲方應(yīng)當(dāng)及時(shí)向乙方出具書面通知，并組織做好業(yè)務(wù)銜接等工作。3.2.8 履行法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他義務(wù)。3.3 乙方的權(quán)利。3.3.1 按照本合同向甲方及時(shí)獲取履行賬戶管理職責(zé)所必需的資料及相關(guān)信息。3.3.2 要求甲方督促委托人、托管人配合其做好賬戶管理工作。3.3.3 按照本合同約定按時(shí)、足額收取賬戶管理費(fèi)。3.3.4 要求甲方督促公司按時(shí)、足額支付賬戶管理費(fèi)。若公司未能按時(shí)、足額收取支付賬戶管理費(fèi)，則有權(quán)要求甲方協(xié)助進(jìn)行催收。公司逾期30 日仍未支付賬戶管理費(fèi)，乙方有權(quán)停止向委托人及受益人提供企業(yè)年金計(jì)劃信息披露及信息查詢服

15、務(wù)。3.3.5 行使法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他權(quán)利。3.4 乙方的義務(wù)。3.4.1 遵守法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定，不損害國家、社會(huì)公眾和受益人的合法權(quán)益，如法律法規(guī)調(diào)整，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定及時(shí)與甲方協(xié)商，調(diào)整本合同相關(guān)內(nèi)容。3.4.2 建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。3.4.3 記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益。3.4.4 計(jì)算企業(yè)年金待遇。3.4.5 定期與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化狀況，并及時(shí)將核對(duì)結(jié)果提交甲方。3.4.6 保證企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶與個(gè)人賬戶信息的完整和準(zhǔn)確。3.4.7 向委托人和受益人提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)；向

16、受益人提供年度權(quán)益報(bào)告。3.4.8. 定期向甲方提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)情況的報(bào)告。3.5.9 接受甲方對(duì)其開展的企業(yè)年金計(jì)劃賬戶管理業(yè)務(wù)的監(jiān)督。3.5.10 按法律法規(guī)規(guī)定，配合甲方及甲方聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)年金計(jì)劃進(jìn)行審計(jì)，參與企業(yè)年金計(jì)劃清算。3.5.11 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案自本合同終止之日起至少15 年。3.5.12 履行法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他義務(wù)。第四章企業(yè)年金計(jì)劃信息登記4.1 乙方根據(jù)甲方提供的企業(yè)年金計(jì)劃信息進(jìn)行登記，登記內(nèi)容主要包括：計(jì)劃登記號(hào)、計(jì)劃類別、繳費(fèi)規(guī)則、支付規(guī)則、投資組合、估

17、值周期、歸屬規(guī)則以及企業(yè)年金計(jì)劃受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人的管理信息等。4.2 乙方根據(jù)甲方有關(guān)企業(yè)年金計(jì)劃信息變更的指令，對(duì)企業(yè)年金計(jì)劃的信息進(jìn)行變更。第五章企業(yè)賬戶與個(gè)人賬戶的建立5.1 企業(yè)賬戶的建立。5.1.1 乙方根據(jù)甲方提供的企業(yè)年金計(jì)劃以及企業(yè)相關(guān)信息建立企業(yè)賬戶，記錄企業(yè)基本信息和企業(yè)年金計(jì)劃權(quán)益信息等。5.1.2 企業(yè)基本信息應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、通訊地址、聯(lián)系人姓名及電話等。5.1.3 企業(yè)年金計(jì)劃權(quán)益信息應(yīng)當(dāng)包括繳費(fèi)、支付、投資收益、權(quán)益余額、未歸屬權(quán)益等信息。5.2 個(gè)人賬戶的建立。5.2.1 乙方根據(jù)甲方提供的加入企業(yè)年金計(jì)劃的個(gè)人相關(guān)

18、信息，建立企業(yè)年金個(gè)人賬戶，記錄個(gè)人基本信息和個(gè)人權(quán)益信息。5.2.2 個(gè)人基本信息應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)年金計(jì)劃編碼、姓名、性別、出生日期、公民身份證號(hào)碼或其他有效身份證件號(hào)碼、通信地址、聯(lián)系電話、參加工作日期、參加計(jì)劃日期等信息。5.2.3 個(gè)人權(quán)益信息應(yīng)當(dāng)包括繳費(fèi)、支付、投資收益、權(quán)益余額和已歸屬權(quán)益等信息。第六章繳費(fèi)信息的處理6.1 乙方根據(jù)企業(yè)年金方案或甲方提供的企業(yè)年金繳費(fèi)信息生成繳費(fèi)賬單和繳費(fèi)明細(xì)。6.2（）甲方 /（）乙方將繳費(fèi)賬單和繳費(fèi)明細(xì)提交委托人確認(rèn)。6.3繳費(fèi)賬單和繳費(fèi)明細(xì)經(jīng)委托人確認(rèn)后，甲方向托管人下達(dá)繳費(fèi)收賬通知。6.4 委托人根據(jù)繳費(fèi)賬單，將企業(yè)年金繳費(fèi)匯入受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶

19、。6.5 托管人按繳費(fèi)收賬通知核對(duì)實(shí)收繳費(fèi)金額，核對(duì)一致后，通知甲方和乙方，由甲方向委托人書面確認(rèn)為企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn),并通知乙方及時(shí)進(jìn)行賬戶處理。若出現(xiàn)超繳或短繳，甲方及時(shí)通知委托人做相應(yīng)處理。第七章待遇支付信息的處理7.1 甲方審核同意委托人的企業(yè)年金待遇領(lǐng)取申請(qǐng)后，向乙方下達(dá)企業(yè)年金待遇計(jì)算指令。7.2 乙方計(jì)算個(gè)人賬戶權(quán)益，生成個(gè)人賬戶權(quán)益支付表，發(fā)送甲方和委托人確認(rèn)。7.3 委托人對(duì)個(gè)人賬戶權(quán)益支付表進(jìn)行確認(rèn)后，通知甲方，甲方向托管人下達(dá)待遇支付指令，由托管人向受益人支付企業(yè)年金待遇。7.4 托管人支付企業(yè)年金待遇后，將結(jié)果反饋甲方。甲方向乙方提交支付確認(rèn)單，由乙方及時(shí)進(jìn)行賬戶處理。第

20、八章個(gè)人賬戶權(quán)益的轉(zhuǎn)移和保留處理8.1 個(gè)人賬戶權(quán)益的轉(zhuǎn)移。8.1.1 受益人離職的，如新工作單位已經(jīng)建立企業(yè)年金計(jì)劃，其個(gè)人賬戶權(quán)益應(yīng)當(dāng)該轉(zhuǎn)入新工作單位的企業(yè)年金計(jì)劃。8.1.2 甲方向乙方下達(dá)個(gè)人賬戶權(quán)益轉(zhuǎn)移指令。8.1.3 乙方接到甲方個(gè)人賬戶權(quán)益轉(zhuǎn)移指令后，根據(jù)企業(yè)年金方案的規(guī)定計(jì)算應(yīng)轉(zhuǎn)移權(quán)益。8.1.4 乙方將個(gè)人賬戶權(quán)益轉(zhuǎn)移計(jì)算結(jié)果提交甲方和委托人。8.1.5 委托人對(duì)個(gè)人賬戶權(quán)益進(jìn)行確認(rèn)后，通知甲方。甲方向托管人下達(dá)轉(zhuǎn)移支付指令。8.1.6 托管人完成轉(zhuǎn)移支付后，將結(jié)果反饋甲方。甲方向乙方提交轉(zhuǎn)移支付確認(rèn)單，由乙方及時(shí)進(jìn)行賬戶處理。8.2 個(gè)人賬戶權(quán)益保留。8.2.1 受益人離職

21、的，新工作單位沒有建立企業(yè)年金計(jì)劃或沒有新工作單位的，或當(dāng)受益人因升學(xué)、參軍、失業(yè)等原因離開委托人，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為保留賬戶采取以下方式進(jìn)行管理:,保留賬戶8.2.1.1 委托人向甲方提出申請(qǐng)將受益人個(gè)人賬戶權(quán)益在企業(yè)年金計(jì)劃下建立保留賬戶管理8.2.1.2 委托人向甲方提出申請(qǐng)將受益人個(gè)人賬戶權(quán)益轉(zhuǎn)入甲方發(fā)起的企業(yè)年金集合計(jì)劃下的保留賬戶統(tǒng)一管理。第九章投資管理信息的處理9.1 乙方應(yīng)當(dāng)采用份額計(jì)量方式進(jìn)行賬戶管理。9.2 乙方根據(jù)托管人提供的定價(jià)日的企業(yè)年金基金單位凈值，更新企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶及和個(gè)人賬戶余額。第十章差錯(cuò)處理原則10.1 甲乙雙方應(yīng)當(dāng)建立各項(xiàng)內(nèi)控制度，嚴(yán)格管理流

22、程，優(yōu)化管理技術(shù)，防止企業(yè)年金基金管理差錯(cuò)的發(fā)生。10.2 甲乙雙方應(yīng)當(dāng)建立差錯(cuò)報(bào)告制度，對(duì)于因各種原因發(fā)生的、影響或者可能影響委托人和受益人權(quán)益的企業(yè)年金賬戶管理工作差錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)自發(fā)現(xiàn)之日起24 小時(shí)之內(nèi)書面通知對(duì)方，并按法律法規(guī)規(guī)定通知委托人。10.3 甲乙雙方應(yīng)當(dāng)以受益人利益最大化為原則，公平、及時(shí)、盡責(zé)地處理賬戶管理工作差錯(cuò)。由于甲方或乙方原因?qū)е沦~戶管理工作出現(xiàn)差錯(cuò)的，責(zé)任方應(yīng)當(dāng)采取緊急解決方案改正差錯(cuò)， 對(duì)方應(yīng)當(dāng)提供協(xié)助；由于其他原因?qū)е沦~戶管理工作出現(xiàn)差錯(cuò)的，甲乙雙方應(yīng)當(dāng)協(xié)助對(duì)方及責(zé)任方改正差錯(cuò)。10.4 責(zé)任方應(yīng)當(dāng)對(duì)差錯(cuò)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。因一方未及時(shí)協(xié)助責(zé)任方更正差錯(cuò)

23、而造成損失或致使損失擴(kuò)大的，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。10.5 雙方都應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)年金賬戶管理工作的更正情況向?qū)Ψ竭M(jìn)行通報(bào)，確保差錯(cuò)已得到改正。10.6 差錯(cuò)調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的情形，差錯(cuò)的處理以差額補(bǔ)償為原則。第十一章賬戶管理費(fèi)11.1 委托人在職職工的個(gè)人賬戶的賬戶管理費(fèi)按照每人的個(gè)人賬戶每月元，由委托人支付給乙方。每期企業(yè)年金基金賬戶管理費(fèi)月個(gè)人賬戶數(shù)賬戶管理費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其中“月個(gè)人賬戶數(shù)”以月末個(gè)人賬戶戶數(shù)為準(zhǔn)，乙方自人力資源社會(huì)保障行政部門出具企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函的當(dāng)月開始計(jì)算并收取賬戶管理費(fèi)。11.2下列委托人退休職工的退休賬戶的賬戶管理費(fèi)按照每人的個(gè)人賬戶每月方式支付：元

24、，應(yīng)當(dāng)按11.2.1 由委托人支付給乙方；11.2.2 由職工本人承擔(dān)，從其個(gè)人賬戶中扣除。11.3 委托人離職職工的保留賬戶的賬戶管理費(fèi)按照每人的個(gè)人賬戶每月元，應(yīng)當(dāng)按下列方式支付：11.3.1 由委托人支付給乙方；11.3.2 由職工本人承擔(dān)，從其個(gè)人賬戶中扣除。11.4 委托人按季支付賬戶管理費(fèi)。每季度結(jié)束后的個(gè)工作日內(nèi)，乙方將本期賬戶管理費(fèi)通知單發(fā)送給 公司。 公司應(yīng)當(dāng)在收到賬戶管理費(fèi)通知單后的作日內(nèi)將賬戶管理費(fèi)按時(shí)、足額付至乙方指定的銀行賬戶。個(gè)工11.5 職工本人承擔(dān)的賬戶管理費(fèi)，從其個(gè)人賬戶中扣除，扣除的具體方式可在甲乙及其他各方簽訂的操作備忘錄等補(bǔ)充協(xié)議中約定。第十二章信息報(bào)告

25、與披露12.1 定期報(bào)告。12.1.1 賬戶管理定期報(bào)告：乙方應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15 日內(nèi)向甲方提交企業(yè)年金基金賬戶管理季度報(bào)告，在每年度結(jié)束后45 日內(nèi)向甲方提交企業(yè)年金基金賬戶管理年度報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容及格式以人力資源和社會(huì)保障部規(guī)定為準(zhǔn)。12.1.2 企業(yè)年金計(jì)劃受益人權(quán)益年度報(bào)告：乙方在年度結(jié)束后60 日內(nèi)向受益人提交個(gè)人權(quán)益年度報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容及格式以人力資源和社會(huì)保障部規(guī)定為準(zhǔn)。12.2 臨時(shí)報(bào)告：乙方在履行本合同過程中，如遇法律法規(guī)規(guī)定的臨時(shí)報(bào)告事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按要求及時(shí)向人力資源社會(huì)保障行政部門報(bào)告，并自知曉或者應(yīng)當(dāng)知曉該事件發(fā)生之日起3 個(gè)工作日內(nèi)向甲方報(bào)告。12.3 職責(zé)終止報(bào)告： 乙

26、方職責(zé)終止時(shí)，乙方應(yīng)當(dāng)自職責(zé)終止后40 日內(nèi)向甲方提交企業(yè)年金基金賬戶管理情況報(bào)告。該報(bào)告應(yīng)說明職責(zé)終止原因、未盡事項(xiàng)及處理建議等。12.4 信息報(bào)告與披露采取紙質(zhì)文本或電子文本的方式。12.5 乙方應(yīng)當(dāng)向公司和受益人提供互聯(lián)網(wǎng)或電話查詢服務(wù)。第十三章禁止行為本合同當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：13.1 甲方或乙方提供虛假信息；13.2 乙方篡改賬戶管理信息；13.3 乙方利用賬戶管理工作為本公司或他人謀取不正當(dāng)利益；13.4 乙方不得在本合同期內(nèi)將賬戶管理業(yè)務(wù)委托給第三方；13.5 法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他禁止行為。第十四章違約責(zé)任與免責(zé)條款14.1 甲方或乙方未履行本合同約定的

27、義務(wù)，或一方在本合同中的聲明與承諾嚴(yán)重失實(shí)或有重大遺漏，視為該方違約。違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并賠償因其違約而造成的損失。14.2公司違反本合同約定，逾期30 日未能足額支付賬戶管理費(fèi)，乙方有權(quán)停止向公司及受益人提供企業(yè)年金計(jì)劃信息披露及信息查詢服務(wù)。因此給企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)和受益人造成的損失，由公司承擔(dān)。逾期時(shí)間自賬戶管理費(fèi)最后支付時(shí)限屆滿次日起算。乙方在暫停提供服務(wù)前應(yīng)當(dāng)提前5 個(gè)工作日書面通知甲方。14.3 甲乙雙方任何一方因不可抗力不能履行本合同，根據(jù)不可抗力的影響，部分或全部免除違約責(zé)任。 不能履行合同的一方應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知對(duì)方，以減輕可能給企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)及對(duì)方造成的損失，并應(yīng)當(dāng)在合理期限

28、內(nèi)提供不可抗力的證明。14.4 本合同期間，除本合同約定原因外，甲乙雙方不得擅自單方提前終止本合同，否則應(yīng)當(dāng)賠償由此給企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)及對(duì)方造成的損失。第十五章爭議的處理15.1 本合同的簽訂、履行、解除、終止及解釋適用中華人民共和國法律，雙方因履行本合同而產(chǎn)生爭議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。15.2 經(jīng)協(xié)商未能解決的，雙方應(yīng)當(dāng)選擇以下第方式解決糾紛：15.2.1 向有管轄權(quán)的人民法院提請(qǐng)?jiān)V訟；15.2.2 向（仲裁機(jī)構(gòu)名稱）仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁，仲裁地點(diǎn)為。第十六章本合同的生效、期限、變更與終止16.1 本合同的生效。本合同于甲乙雙方的法定代表人或授權(quán)代表簽字（或簽章）、加蓋雙方公章， 并經(jīng)人力資源社會(huì)保

29、障行政部門備案后生效。16.2 本合同的期限。本合同期限為自本合同生效之日起年,合同屆滿時(shí)如遇公休日或法定節(jié)假日，則順延至下一個(gè)工作日。16.3 本合同的變更。本合同生效后， 如需變更，須經(jīng)雙方協(xié)商一致并達(dá)成書面協(xié)議，出現(xiàn)下列情況之一的，由甲方向人力資源社會(huì)保障行政部門備案本合同：16.3.1 企業(yè)年金計(jì)劃名稱變更；16.3.2 企業(yè)年金計(jì)劃管理費(fèi)率變更；16.3.3 本合同其他主要內(nèi)容調(diào)整；16.3.4 法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他情形。16.4 甲乙雙方按照以下第方式確定本合同是否順延或續(xù)簽：16.4.1 本合同期限截止日一個(gè)月前，任何一方未提出異議的，視為雙方同意順延相同合同期限，以后

30、依此類推，順延次數(shù)不受限制；16.4.2 本合同期限截止日一個(gè)月前，甲乙雙方應(yīng)當(dāng)就是否續(xù)簽本合同進(jìn)行協(xié)商，甲乙雙方同意續(xù)簽本合同的，甲乙雙方履行合同簽署手續(xù)。16.5 本合同到期順延或續(xù)簽，且合同條款無任何變更的，由甲方向人力資源社會(huì)保障行政部門報(bào)送合同順延或合同續(xù)簽情況說明的函，不再報(bào)備合同。 本合同到期順延或續(xù)簽，合同條款有變更的，由甲方向人力資源社會(huì)保障行政部門報(bào)備相關(guān)變更條款。16.6 本合同的終止。16.6.1 出現(xiàn)下列情況之一的，本合同終止：16.6.1.1 本合同屆滿且未順延；16.6.1.2 甲方與委托人的受托合同終止；16.6.1.3 本合同雙方的合同關(guān)系被依法撤銷；16.6

31、.1.4 本合同雙方的合同關(guān)系被依法解除。16.6.2 在本合同期限內(nèi)，有下列情形之一，甲方可以單方終止本合同：16.6.2.1 乙方因其違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；16.6.2.2 乙方利用企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為其謀取利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益；16.6.2.3 乙方依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或被依法接管；16.6.2.4 乙方被依法取消年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)資格；16.6.2.5 甲方有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換乙方符合受益人利益；16.6.2.6 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和證據(jù)認(rèn)為更換乙方符合受益人利益；16.6.2.7 乙方在企業(yè)年金基金賬戶管理工作中有嚴(yán)重違反法律法規(guī)規(guī)定的行為；16.6.2.8 法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他情形。16.6.3 在本合同期限內(nèi)，有下列情形之一，乙方可以單方終止本合同：16.6.3.1 甲方因其違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；16.6.3.2 甲方在企業(yè)年金基金運(yùn)作中有違反法律法規(guī)的行為；16.6.3.3 甲方依法解散、