出口退稅系統(tǒng)實(shí)務(wù)操作流程電子版

1、出口退稅系統(tǒng)實(shí)務(wù)操作流程編撰：河北省邯鄲市臨漳縣商務(wù)局論光林根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第12號(hào)關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法有關(guān)問(wèn)題的公告、國(guó)家稅務(wù)總局公告2012年第24號(hào)關(guān)于發(fā)布出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法的公告、國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第30號(hào)關(guān)于出口企業(yè)申報(bào)出口貨物退（免）稅提供收匯資料有關(guān)問(wèn)題的公告、國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第47號(hào)關(guān)于發(fā)布適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法（暫行）的公告、國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第61號(hào)關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報(bào)辦法的公告和國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第65號(hào)關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅有關(guān)問(wèn)題的公告，及相應(yīng)業(yè)務(wù)需求，

2、稅務(wù)總局對(duì)現(xiàn)行出口退稅申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)調(diào)整。新系統(tǒng)為2013.12.15SC-SB12.0，下面以生產(chǎn)企業(yè)為例，外貿(mào)企業(yè)可以參考此操作。一、系統(tǒng)升級(jí)。由于出口退稅系統(tǒng)不斷升級(jí)，大家有必要了解升級(jí)方法。升級(jí)步驟：1、首先在舊系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)的完整備份2、舊系統(tǒng)先卸載，打開(kāi)先選擇打開(kāi)安裝，安裝完成后，在安裝里面的，64位的就可以不安裝，安裝完了之后，在“系統(tǒng)維護(hù)”就要對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置-系統(tǒng)配置-系統(tǒng)配置與修改，修改為如下圖所示：完成之后，點(diǎn)“保存”。3、在系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)配置-系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改-業(yè)務(wù)方式（如下圖所示）里面的采用18位報(bào)關(guān)單+0+2位項(xiàng)號(hào)規(guī)則進(jìn)行申報(bào)的日期更改為“2011-07-01”，取

3、消報(bào)送紙質(zhì)核銷(xiāo)單執(zhí)行日期更改為：“2012-01-01”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，重新進(jìn)新系統(tǒng)。（自2012年8月1日之后起，設(shè)置時(shí)間未曾更改過(guò)，要是有新的更改內(nèi)容，專(zhuān)管員應(yīng)該會(huì)通知）4、打開(kāi)新的系統(tǒng)，會(huì)出現(xiàn)這種界面，密碼為空，沒(méi)變化，當(dāng)前所屬期，選上一期數(shù)，比如要做2013年12月份單證收齊市，要先進(jìn)入所屬期2013年11月（如下圖所示）確認(rèn)進(jìn)去之后選擇“系統(tǒng)維護(hù)”-系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入（是導(dǎo)入之前說(shuō)過(guò)的舊系統(tǒng)的完整備份數(shù)據(jù)），數(shù)據(jù)導(dǎo)入，選擇正確的備份數(shù)據(jù)路徑，選擇“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫(kù)”，且選擇“同時(shí)更新企業(yè)配置信息”，再選擇“導(dǎo)入”，如下圖所示5、選擇“反饋信息處理”（如下圖所示）-稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入-

4、確定-稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理，更新完畢。退出系統(tǒng)。 如果是新出口退稅企業(yè)下載新軟件后只進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)1、代碼維護(hù)：“系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)”中新增“登記類(lèi)型代碼”、“行業(yè)類(lèi)型代碼”、“隸屬關(guān)系代碼”、“提供零稅率應(yīng)稅服務(wù)代碼”、“經(jīng)營(yíng)者類(lèi)型代碼”、“納稅人類(lèi)別代碼”、“享受優(yōu)惠政策代碼”、“退（免）稅計(jì)算方法”、“單證種類(lèi)代碼”，共計(jì)9個(gè)代碼表。如圖：2、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改：“系統(tǒng)維護(hù)-系統(tǒng)配置-系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，增加“是否申報(bào)收匯”、“申報(bào)收匯起始”、“申報(bào)收匯截止”、“放棄零稅率”、“放棄零稅率起”、“放棄零稅率止”字段，如圖：功能說(shuō)明：1. 當(dāng)讀入審核反饋信息數(shù)據(jù)后，如果是九類(lèi)企業(yè)，則“是否收

5、匯申報(bào)”由“F”變?yōu)椤癟”，同時(shí)更新“收匯日期起始”和“收匯日期截止”的時(shí)間；如果非九類(lèi)企業(yè)，則這三個(gè)字段值不變；2.系統(tǒng)根據(jù)“放棄零稅率”標(biāo)志，和“放棄零稅率起”、“放棄零稅率止”日期值，判斷企業(yè)是否放棄零稅率申報(bào)業(yè)務(wù)。二、外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)實(shí)務(wù)操作在單證收齊的情況就可以申報(bào)2.1打開(kāi)生產(chǎn)企業(yè)V12.0出口退稅申報(bào)系統(tǒng)輸入密碼確認(rèn)，進(jìn)入下圖輸入管理員姓名確認(rèn)進(jìn)入下圖，可以看到分五步完成退稅申報(bào)，即：第一步，采集免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)；第二步，生成免抵退稅明細(xì)申報(bào)；第三步，錄入增值稅納稅申報(bào)表；第四步，采集免抵退稅匯總數(shù)據(jù)；第五步，生成免抵退稅匯總申報(bào)。沒(méi)有操作的為待辦，操作后為已辦。申報(bào)系統(tǒng)

6、操作向?qū)?.2向?qū)Х绞缴陥?bào)（共五步）點(diǎn)擊上圖左上角“申報(bào)系統(tǒng)操作向?qū)А憋@示退稅向?qū)?xiàng)2.2.1采集免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)點(diǎn)擊：“二 免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)明細(xì)申報(bào)錄入，”如圖1、 所屬期：自動(dòng)生成2、 序號(hào)：四位編碼，0001開(kāi)始，最好按順序填（當(dāng)然了，通過(guò)序號(hào)重排可自動(dòng)排號(hào)，不盡人意）3、 記銷(xiāo)售日期：自動(dòng)4、 所屬標(biāo)識(shí)：自動(dòng)5、出口日期：按照系統(tǒng)設(shè)定，選擇填報(bào)關(guān)單出口日期，如果不確定，也可填入貨通知船期（以后需比對(duì)，沖減、修改、補(bǔ)錄）6、進(jìn)料登記冊(cè)好：國(guó)外來(lái)料加工企業(yè)填7、出口報(bào)關(guān)單：有則填，報(bào)關(guān)單號(hào)后9位+0+兩位編碼，一張報(bào)關(guān)單有N條出口信息，就編到00N.。首條填寫(xiě)好資料后，

7、以后共同資料不必再重復(fù)填寫(xiě)，只修改報(bào)關(guān)單后兩位編碼及出口數(shù)量、離岸價(jià)即可）8 、外匯核銷(xiāo)單號(hào)9、代理證明號(hào)：有則填10、單證不齊標(biāo)志：指報(bào)關(guān)單，填B。如果填寫(xiě)了報(bào)關(guān)單號(hào)，則跳過(guò)11、出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網(wǎng)上下載，導(dǎo)入）12、出口商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)填寫(xiě)的代碼自動(dòng)生成13、下載商品名稱14、申報(bào)商品代碼：同出口商品代碼 15：申報(bào)商品名稱 16、計(jì)量單位：自動(dòng) 17、出口數(shù)量：填報(bào)關(guān)單上第一數(shù)量，不一定是發(fā)票上的數(shù)量（報(bào)關(guān)單第二數(shù)量）18、原幣代碼：選擇填報(bào)關(guān)外幣代碼 19、原幣幣別：自動(dòng) 20、原幣離岸價(jià)：實(shí)際 21、原幣匯率：建議填當(dāng)月首日匯率 22、人民幣離岸價(jià)：自動(dòng)

8、23、美元匯率：自動(dòng) 24：美元離岸價(jià)：自動(dòng) 25、征退稅率：自動(dòng)（根據(jù)出口商品代碼） 26、退稅率：自動(dòng) 27、征退稅差額28、應(yīng)退稅額：自動(dòng) 29、出口發(fā)票號(hào)：實(shí)際 備注：一般單證收齊后，實(shí)際與申報(bào)時(shí)有差別的地方需要修改，作簡(jiǎn)要說(shuō)明。主要是日期、代碼；另外，如果出口申報(bào)有特殊情況，應(yīng)按照要求填寫(xiě)。 注：二 免抵退稅明細(xì)數(shù)據(jù)采集包括：出口貨物明細(xì)明細(xì)申報(bào)錄入、生成出口貨物沖減明細(xì)、收齊出口單證明細(xì)錄入、出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整、出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)證）、出口不能收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)證）、出口貨物收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)證）、出口不能收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)證）、國(guó)際運(yùn)輸明細(xì)申報(bào)錄入、研發(fā)設(shè)計(jì)明細(xì)申報(bào)錄入

9、、收營(yíng)業(yè)款明細(xì)清單錄入、國(guó)內(nèi)免稅原材申請(qǐng)錄入等。根據(jù)需要填寫(xiě)。 （如果有進(jìn)料加工點(diǎn)擊四免退稅明細(xì)申報(bào)采集購(gòu)進(jìn)自用貨物申報(bào)錄入，如圖）2.2.2生成免抵退稅明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)（電子數(shù)據(jù)）點(diǎn)擊：“五 免抵退稅預(yù)申報(bào)生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，”如圖這樣明細(xì)申報(bào)就完成了，先要交給專(zhuān)管員進(jìn)行預(yù)審，預(yù)審之后要在預(yù)審FK文件夾里先找有沒(méi)有異樣的疑點(diǎn)，正常進(jìn)入下一步2.2.3錄入增值稅納稅申報(bào)表點(diǎn)擊：“九 納稅表數(shù)據(jù)采集申報(bào)增值稅納稅申報(bào)錄入” 如圖對(duì)照企業(yè)的增值稅申報(bào)表,填入相應(yīng)的數(shù)據(jù)?，F(xiàn)在要求的是征退稅差額（也是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）與納稅表差額為0，也就是說(shuō)增值稅納稅申報(bào)的金額要與出口退稅系統(tǒng)的金額一致才可以。稅務(wù)現(xiàn)在要求的是單證收齊且信息齊全才可以做單證收齊，且調(diào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額，否則不允許調(diào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出金額。2.2.4采集免抵退稅匯總數(shù)據(jù)2.2.4.1免抵退申報(bào)匯總表錄入點(diǎn)擊：“十 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集免抵退申報(bào)匯總表錄入”，如圖2.2.4.2免退抵匯總表附表錄入點(diǎn)擊：“十 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集免抵退匯總表附表錄入”，如圖2.2.4.3免抵退稅申報(bào)資料錄入點(diǎn)擊：“十 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集免抵退稅申報(bào)資料錄入”，如圖2.2.5生成免抵退稅匯總申報(bào)2.2.5