亞太方興—萬(wàn)通地產(chǎn)—會(huì)計(jì)部銀行出納.doc

1、POSITION DESCRIPTION職 位說(shuō)明書(shū)PURPOSE(Why the position exists, within what limits and according to what objectives)目的（職位存在的理由，限制和目標(biāo)）為了保證萬(wàn)通公司的財(cái)務(wù)工作順利運(yùn)轉(zhuǎn)，遵照國(guó)家及公司的財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度，負(fù)責(zé)責(zé)總部及部分子公司的銀行出納業(yè)務(wù)，及時(shí)、合理地進(jìn)行款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)與調(diào)撥，根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要辦理銀行開(kāi)戶及銷戶手續(xù)OPERATING NETWORK工作網(wǎng)絡(luò)EXTERNAL外部INTERNAL內(nèi)部EXTERNAL外部銀行銀行出納可以影響該崗位的外部職位/機(jī)構(gòu)POSITION

2、職位PERSON任職者DATE 日期 : 2002年 8 月會(huì)計(jì)部銀行出納AREAS OF RESPONSIBILITYLEVEL OF RESPONSIBILITIESMEASUREMENT CRITERIA責(zé)任范圍級(jí) 別衡量標(biāo)準(zhǔn)HeaderFullQuantitative名稱全 部數(shù) 量DefinitionPartialQualitative定義部 分質(zhì) 量IN ORDER TO ， what resultsSupporting該職責(zé)所要達(dá)到的結(jié)果/目標(biāo)協(xié) 助1、 存款余額管理?及時(shí)，準(zhǔn)確，無(wú)誤為了使公司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)掌握公司的資金情況，每日根據(jù)銀行前日余額編制實(shí)業(yè)公司、各成員公司的可用銀行存款

3、余額表，全責(zé)并根據(jù)審后的支出單據(jù)進(jìn)行銀行支票的付出，并控制各銀行帳戶的基本余額，保證公司開(kāi)據(jù)的支票不空頭。2、帳戶管理?及時(shí)無(wú)誤為了以保證公司流動(dòng)資金的充分利用和財(cái)務(wù)部工作的順利進(jìn)行，根據(jù)公司的需要清理一些不用的帳戶，開(kāi)立新帳戶，每季度全責(zé)根據(jù)銀行的對(duì)帳單核對(duì)銀行日記帳，并于每年 12 月 31 日做銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表，以備會(huì)計(jì)事務(wù)所的年度審計(jì)之用3、發(fā)票管理?及時(shí)，準(zhǔn)確，完整根據(jù)公司的業(yè)務(wù)收支情況，向相關(guān)單位開(kāi)據(jù)或索取稅務(wù)發(fā)票，給會(huì)計(jì)的帳務(wù)工作提全責(zé)供合法依據(jù)。據(jù)公司業(yè)務(wù)收付情況開(kāi)據(jù)銀行轉(zhuǎn)訖的發(fā)票4、貸款還本付息及時(shí)為了保證各銀行貸款的還本付息工作得于順利進(jìn)行，及時(shí)調(diào)動(dòng)資金，配合財(cái)務(wù)部進(jìn)全責(zé)行季

4、度、月度貸款的付息、各銀行貸款的還款工作5、支付股息及時(shí)，無(wú)誤為了保證公司法人股東的利益，根據(jù)董事全責(zé)會(huì)秘書(shū)處及股權(quán)核查人員的資料，審批后的付息單據(jù)，支付法人股股息制度說(shuō)明制度是以執(zhí)行力為保障的。 “制度 ”之所以可以對(duì)個(gè)人行為起到約束的作用，是以有效的執(zhí)行力為前提的，即有強(qiáng)制力保證其執(zhí)行和實(shí)施，否則制度的約束力將無(wú)從實(shí)現(xiàn)，對(duì)人們的行為也將起不到任何的規(guī)范作用。只有通過(guò)執(zhí)行的過(guò)程制度才成為現(xiàn)實(shí)的制度，就像是一把標(biāo)尺，如果沒(méi)有被用來(lái)劃線、測(cè)量，它將無(wú)異于普通的木條或鋼板，只能是可能性的標(biāo)尺，而不是現(xiàn)實(shí)的標(biāo)尺。制度亦并非單純的規(guī)則條文，規(guī)則條文是死板的，靜態(tài)的，而制度是對(duì)人們的行為發(fā)生作用的，動(dòng)態(tài)的，而且是操作靈活，時(shí)常變化的。是執(zhí)行力將規(guī)則條文由靜態(tài)