用友ERP850固定資產(chǎn)系統(tǒng)相關(guān)資料

1、復(fù)習(xí)上節(jié)內(nèi)容：1、工資賬套和系統(tǒng)管理中 的賬套有什么區(qū)別 ？答：工資賬套和系統(tǒng)管理 中的賬套是 兩個不同的概念 ， 系統(tǒng)管理中的賬套 是 針對整個 系統(tǒng)的 ，而 工資賬套 是針對工 資系統(tǒng)的 。它是 第一次 進(jìn)入工 資系統(tǒng)時，根據(jù)工資建賬向?qū)?逐步完成的。2、如何建立工資賬套？ 答：第一次進(jìn)入工資系統(tǒng) 時，根據(jù) 建賬向?qū)?逐步完成工 資賬套。共分 四步 ：參數(shù)設(shè)置、 扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編 碼。最后單擊 完成 。3、工資系統(tǒng)的 基礎(chǔ)設(shè)置 主 要包括什么？答：主要包括： 人員附加 信息設(shè)置、人員類別設(shè)置、工 資項(xiàng)目設(shè)置、銀行名稱設(shè)置和 部門設(shè)置。4、哪些項(xiàng)目屬于固定工資 項(xiàng)目？系統(tǒng)提供的固定

2、工資項(xiàng) 目能被修改、刪除嗎？答： 固定工資項(xiàng)目 ：應(yīng)發(fā) 合計(jì)、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、 本月扣零、上月扣零、代扣稅、 計(jì)件工資。 不能被修改、刪除 。5、進(jìn)入某個工資類別后， 需選擇本類別所需要的工資項(xiàng) 目。若此時 發(fā)現(xiàn)缺少工資項(xiàng)目 ， 如何操作？答： 關(guān)閉本工資類別，然 后新增工資項(xiàng)目，再打開此工 資類別進(jìn)行選擇工資項(xiàng)目 。6、如果企業(yè)需要 核算計(jì)件 工資，則如何設(shè)置？答： 建立工資賬套時 選擇 “是否核算計(jì)件工資 ”。7、工資系統(tǒng)初始化設(shè)置的 難點(diǎn)：設(shè)置工資項(xiàng)目和公式的思 路 ： 先設(shè)置總的工資項(xiàng)目 ； 再 設(shè)置在崗人員的工資項(xiàng)目和公 式；最后設(shè)置退休人員的工資 項(xiàng)目和公式 。 引入新課：2.

3、 賬套初始化2.5 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化設(shè)置 一、任務(wù) 1、建立固定資產(chǎn)子賬套 示例 2.23：按下述資料建 立固定資產(chǎn)子賬套。固定資產(chǎn)賬套的啟用月份 為“2010 年 9 月”，固定資產(chǎn)采 用“平均年限法（一）”計(jì)提折 舊，折舊匯總分配周期為一個 月；當(dāng)“月初已計(jì)提月份=可 使用月份 1”時將剩余折舊全 部提足。固定資產(chǎn)編碼方式為“ 21 12”；固定資產(chǎn)編碼 方式采用自動編碼，編碼方式 為“類別編碼序號” ；序號長 度為“ 5”。要求固定資產(chǎn)子系 統(tǒng)與總賬進(jìn)行對賬；固定資產(chǎn) 對 賬 科 目 為 “ 1501 固 定 資 產(chǎn) ”； 累 計(jì) 折 舊 對 賬 科 目 為“ 1502 累計(jì)折舊”；

4、對賬不平 衡的情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。進(jìn)入 固定資產(chǎn)子系統(tǒng)后，是，約定及說明：下一步; 啟用月份：下一步;折舊 信息： 下一步 ； 編碼方式： 固定資產(chǎn)編碼方式： 自動編碼 ， 下一步 ; 賬務(wù)接口： 對賬科 目： 固定資產(chǎn)對賬科目： 1501, 固定資產(chǎn); 累計(jì)折舊對賬科目： 1502,累計(jì)折舊,下一步:完 成，出現(xiàn)系統(tǒng)提示，是: 又出現(xiàn)系統(tǒng)提示， 確定 。注意：序時原則：a.當(dāng)以 某個日期登錄 對固定資產(chǎn)子系 統(tǒng)進(jìn)行編輯操作后， 以后只能 以該日期以后的日期登錄 才能 再次進(jìn)行編輯操作。b.對資產(chǎn)的 任何操作都是序時的 。例：必 須按與制作時 相反的順序 才能 刪除一張固定資產(chǎn)卡片。

5、 折舊匯總分配周期： 多 長時間 計(jì)提一次折舊。 與賬務(wù)系統(tǒng)對賬：可在 系統(tǒng)運(yùn)行中 任何時候 執(zhí)行對賬 功能。2、選項(xiàng)設(shè)置示例 2.24：修改賬套中 某 些參數(shù) 。（1）固定資產(chǎn) 缺省入 賬科目： 1501,固定資產(chǎn)； 累計(jì) 折舊 缺省入賬科目： 1502,累 計(jì)折舊；（2）每次登錄系統(tǒng)時 顯示資產(chǎn)到期提示表。設(shè)置I選項(xiàng)，編輯,（1）“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁簽： 固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501, 固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊缺省 入賬科目：1502累計(jì)折舊；（2）“其它”頁簽：每次登錄系統(tǒng)時顯示資產(chǎn)到期提示表，確定。注意：當(dāng)賬套中某些參數(shù) 設(shè)置錯誤并且無法修改時，維 護(hù)丨重新初始化賬套。3、部I門對應(yīng)折舊科

6、目設(shè)置部門名稱貸方科目人事部管理費(fèi)用一折舊費(fèi)（550204）財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用一折舊費(fèi)（550204）供應(yīng)部銷售費(fèi)用（5501）銷售部銷售費(fèi)用（5501）加工車間制造費(fèi)用（4105）設(shè)置I部門對應(yīng)折舊科 目，先選部門，再修改，做完 后保存。4、資產(chǎn)類別設(shè)置類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑物總提折舊平均年限法（_）通用樣式011辦公樓302%總提折舊平均年限法通用樣式012廠房302%總提折舊平均年限法通用樣式02機(jī)器設(shè)備正常計(jì)提平均年限法通用樣式021生產(chǎn)線103%正常計(jì)提平均年限法通用樣式022辦公設(shè)備53%正常計(jì)提平均年限法通用樣式（一）設(shè)置I資產(chǎn)類別，先

7、設(shè)置 一級，再設(shè)置二級。注意：定義資產(chǎn)類別時， 必須自上級而下級定義。 非明細(xì)級類別編碼不能 修改和刪除，明細(xì)級類別編碼 修改時只能修改本級的編碼。 使用過的類別的計(jì)提屬 性不能修改。 系統(tǒng)已使用的類別不允 許增加下級和刪除。5、增減方式設(shè)置增加方式：直接購買、投 資者投入、捐贈、盤盈、在建 工程轉(zhuǎn)入、融資租入六種。減少方式：出售、盤虧、 投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、 毀損、融資租出七種。示例2.25：設(shè)置固定資產(chǎn) 增減方式。增加方式對應(yīng)入賬科目減少 方式對應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款人民幣戶(100201)出售固定資 產(chǎn)清理 (1701)投資者投入實(shí)收資本(3101)投資 轉(zhuǎn)出長期股 權(quán)投資-

8、其他股權(quán) 投資(140102)捐贈資本公積 接受捐贈 非現(xiàn)金資產(chǎn) 準(zhǔn)備(311102)曾貝出捐轉(zhuǎn)固定資 產(chǎn)清理 (1701)盤盈待處理資 產(chǎn)損溢-待 處理固定資 產(chǎn)損溢(191102)盤虧待處理 資產(chǎn)損溢待處理 固定資產(chǎn) 損溢(191102)在建工程轉(zhuǎn)在建工程(1603)報(bào)廢固定資 產(chǎn)清理 (1701)設(shè)置I增減方式，選中要 修改的增減方式，單擊修改, 修改對應(yīng)入賬科目，單擊保 存。注意：系統(tǒng)缺省的增減 方式中“盤盈、盤虧、毀損”不能修改和刪除。 非明細(xì)級增減方式不能 刪除；已使用的增減方式不能 刪除。6、錄入原始卡片原始卡片是指卡片記錄的 資產(chǎn)開始使用日期的月份 小于 其錄入系統(tǒng)的月份，即已

9、使用 過并已計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)卡 片。示例2.26：錄入固定資產(chǎn) 原始卡片。卡片編號0000100002000030000400005固定資產(chǎn)編號110000101200001021000010210000202200001固定資產(chǎn)名稱號樓2號樓A生產(chǎn)線B生產(chǎn)線電腦類別編號011012021021022類別名稱辦公樓廠房生產(chǎn)線生產(chǎn)線辦公設(shè)備部門名稱人事部加工車間加工車間加工車間財(cái)務(wù)部增加方式在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入在建工程轉(zhuǎn)入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年10年5年折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法平均年限法（一）（一）（一）（一）（一

10、）開始使用日S2007090820011102007-09-202008-01082010-0201幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值40000045000015000018000020000凈殘值率2%2%3%3%3%凈殘值8000900045005400600累計(jì)折舊378002551539375451981944月折舊率0.00270.00270.00810.00810.0162月折舊額1080121512151458324凈值36220042448511062513480218056對應(yīng)折舊科管理費(fèi)用一折目費(fèi)舊制造費(fèi)用制造費(fèi)用制造費(fèi)用管理費(fèi)用一折舊費(fèi)卡片I錄入原始卡片，錄 入完保存

11、。注意：附屬頁簽上的信 息只供參考，不參與計(jì)算，也 不回溯。 卡片編號 ：系統(tǒng)根據(jù)編 碼方案自動給出，不能修改。 若 刪除某張卡片 ，又不是最后 一張， 系統(tǒng)將保留該卡片編號 ， 并且不能再使用 （會計(jì)制度規(guī) 定刪除的固定資產(chǎn)資料至少保 存 5 年）。 開始使用日期 ，必須采 用 YYYY-MM-DD 形式錄入。 其中 只有年和月對折舊計(jì)提有 影響，日不會影響折舊的計(jì)提， 但是也必須錄入 。 累計(jì)折舊：已計(jì)提的折 舊額，不包括本期應(yīng)計(jì)提的折 舊。 月折舊率、月折舊額、 凈值：根據(jù)原值和累計(jì)折舊 自 動計(jì)算 。 任何時候都可以錄入原 始卡片 。二、知識 1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的應(yīng)用方1）行政事業(yè)單位應(yīng)

12、用方該方案提供給所有固定資產(chǎn)不計(jì)提折舊 的使用者。這類 使用者包括行政單位、部分事 業(yè)單位、社會團(tuán)體等 。（2）企業(yè)單位應(yīng)用方案該方案提供給按國家規(guī)定 固定資產(chǎn)需要計(jì)提折舊的使用 者。2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的 操作流 程初次使用 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的 用戶可按以下流程對其進(jìn)行操 作：建立賬套T基礎(chǔ)設(shè)置f原 始卡片錄入-資產(chǎn)增加、修改、 減少、刪除f資產(chǎn)變動f折舊 計(jì)提f批量制單對賬f月末處理3、固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系 統(tǒng)的主要關(guān)系固定資產(chǎn)系統(tǒng) 生成的憑證 自動傳到總賬系統(tǒng) ，同時通過 對賬 保持固定資產(chǎn)賬目與總賬 賬目的平衡，并可以查詢憑證。4、原始卡片錄入的特點(diǎn)開始使用時間：錄入月 份前已開始使用的固定資

13、產(chǎn)； 開始計(jì)提折舊的時間：在錄 入當(dāng)月一般開始計(jì)提折舊（土 地除外）；錄入途徑：通過“卡 片I錄入原始卡片”；錄入時 間：任何時候都可以錄入原始卡片作業(yè)：一、判斷題1、定義資產(chǎn)類別時，可以 自下級而上級定義。 （ ）2、系統(tǒng)已使用的資產(chǎn)類別 允許增加下級。（ ）3、已使用的增減方式可以 刪除。（ ）4、固定資產(chǎn)卡片上的累計(jì) 折舊，不包括本月應(yīng)計(jì)提的折 舊。（ ）5、原始卡片可在任何時候 錄入。（ ）二、單選題1、下列哪項(xiàng)參數(shù)不能在初 始化過程中設(shè)置？（ ）A、使用年限B、折舊匯總分配周期C、固定資產(chǎn)編碼方式D、主要折舊方法2、在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初 始化過程中的折舊信息中，使 用單位可以根據(jù)自己的需要來 確定資產(chǎn)的折舊分配周期，系 統(tǒng)缺省的折舊分配周期為（ ） A、 1 個季度 B、 1 個月 C、半年D、1年三、多選題1、下列哪些固定資產(chǎn)的卡 片能通過“原始卡片錄入”功