稅控發(fā)票開票軟件(稅控盤版)V2.0操作手冊

1、稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊V2.0稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）V2.0操作手冊福建百旺金賦信息科技有限公司二零一五年一月第一章：稅控發(fā)票軟件基本操作流程 稅控盤密碼基本信息設(shè)置登 錄系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置編 碼 設(shè) 置從報稅盤讀入新購發(fā)票報 稅抄 稅 處 理發(fā)票填開與作廢返寫監(jiān)控數(shù)據(jù) 第二章：開票前的準(zhǔn)備工作2.1 初次安裝后的準(zhǔn)備工作 如果用戶在初次安裝后第一次使用開票系統(tǒng)，則應(yīng)按下圖所示流程的步驟進(jìn)行各項操作：稅控盤密碼基本信息設(shè)置登 錄系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置編 碼 設(shè) 置稅務(wù)數(shù)字證書密碼用戶使用稅控發(fā)票軟件的基本功能時，需連接稅控盤，雙擊桌面圖標(biāo)，輸入數(shù)字證書密碼（默認(rèn)：8個8），在首次登錄時必須

2、修改數(shù)字證書密碼方可進(jìn)入系統(tǒng)，并進(jìn)行“基本信息設(shè)置”，登錄的過程系統(tǒng)自動進(jìn)行“初始化”，只有這樣才能進(jìn)入正常業(yè)務(wù)處理狀態(tài)，并且保證使用中數(shù)據(jù)的正確性；當(dāng)企業(yè)的基本信息在后續(xù)的工作中出現(xiàn)變更時，則應(yīng)該在“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”中進(jìn)行更改。這些信息將作為開票時銷貨方信息打印在發(fā)票上，所以應(yīng)認(rèn)真填寫，為保證以后方便、順利、快捷地開具發(fā)票，事先要建立好相應(yīng)的編碼庫，重點是客戶編碼和商品編碼的建立。2.2 日常使用中的準(zhǔn)備工作 稅控盤密碼登 錄編 碼 設(shè) 置 如果用戶已經(jīng)正常使用開票系統(tǒng)，則只需按照上圖所示流程的步驟進(jìn)行準(zhǔn)備工作。日常使用中用戶只需輸入“稅控盤密碼”“登錄”進(jìn)入系統(tǒng)，然后根據(jù)編碼數(shù)據(jù)是否發(fā)生變更

3、決定是否對編碼數(shù)據(jù)進(jìn)行維護(hù)。2.3參數(shù)設(shè)置主要功能：用于錄入和修改本單位的營業(yè)地址、電話號碼和銀行賬號這些基本的稅務(wù)信息，也可在“運行參數(shù)”查看或者設(shè)置一些基本功能，以及網(wǎng)上抄報服務(wù)器IP的設(shè)置。填開發(fā)票時的“銷方信息”取自此處，所以在初次安裝時認(rèn)真填寫。2-1 參數(shù)設(shè)置窗口操作步驟： 【第一步】選擇“系統(tǒng)設(shè)置/系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置/參數(shù)設(shè)置”菜單?！镜诙健吭凇皡?shù)設(shè)置”對話框中按提示輸入要設(shè)置的相應(yīng)稅務(wù)信息，包括基本信息和運行參數(shù)及網(wǎng)上抄報信息。其中企業(yè)名稱和稅號均取自稅控盤，用戶無需輸入，也無法修改?！镜谌健啃畔⑤斎胪戤?，點擊對話框中的“確定”按鈕，系統(tǒng)便將所輸入的數(shù)據(jù)記入系統(tǒng)稅務(wù)信息庫。2.

4、4 客戶編碼主要功能：用來錄入與企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。圖2-2 客戶編碼設(shè)置窗口操作步驟： 【第一步】選擇“系統(tǒng)設(shè)置/基礎(chǔ)編碼設(shè)置/客戶編碼”菜單，便彈出“客戶編碼設(shè)置”窗口，如圖2-2。【第二步】在“客戶編碼設(shè)置”窗口中，首先對客戶信息類別進(jìn)行添加，根據(jù)客戶信息類別增加相應(yīng)的企業(yè)信息，也可以對編碼進(jìn)行增加、刪除、修改、查詢等一系列編輯操作。【第三步】數(shù)據(jù)編輯完畢，點擊本窗口工具條中的“保存”按鈕或?qū)⒐鈽?biāo)移到其它記錄行，系統(tǒng)將當(dāng)前編輯的數(shù)據(jù)存入數(shù)據(jù)庫。說明：1、企業(yè)名稱、稅號為必填

5、項，簡碼根據(jù)企業(yè)名稱自動生成。2、對于輸入的稅號位數(shù)系統(tǒng)自動校驗，稅號可為:15、17、18、20位，如果稅號位數(shù)不夠時，系統(tǒng)提示“稅號輸入錯誤，請檢查”。3、 輸入地址電話、銀行賬號時需點擊按鈕，在“備注字段編輯器”里進(jìn)行輸入。2.5商品編碼主要功能：用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時“商品信息”可以從該商品編碼庫中選取。圖2-3 商品編碼窗口操作步驟： 【第一步】選擇“系統(tǒng)設(shè)置/基礎(chǔ)編碼設(shè)置/商品編碼”菜單，便彈出“商品編碼設(shè)置”窗口，如圖2-3?！镜诙健吭凇吧唐肪幋a設(shè)置”窗口中，首先對商品信息類別進(jìn)行添加，根據(jù)商品信息類別增加相應(yīng)的商品信

6、息，也可以對編碼進(jìn)行增加、刪除、修改、查詢等一系列編輯操作?！镜谌健繑?shù)據(jù)編輯完畢，點擊本窗口工具條中的“保存”按鈕或?qū)⒐鈽?biāo)移到其它記錄行，系統(tǒng)將當(dāng)前編輯的數(shù)據(jù)存入數(shù)據(jù)庫。說明:1、 商品編碼填寫時，名稱、簡碼、稅率不能為空；2、 商品稅目需點擊按鈕進(jìn)入“稅目編碼”庫中進(jìn)行相應(yīng)稅率的選擇；3、 填寫單價時，含稅價標(biāo)志必須設(shè)置清楚，根據(jù)實際情況選擇“是”或“否”4、 在客戶編碼和商品編碼設(shè)置窗口中包含“導(dǎo)入”和“導(dǎo)出”兩個功能按鈕。“導(dǎo)入”按鈕主要用于將符合格式要求的文本文件中的編碼信息導(dǎo)入到系統(tǒng)相應(yīng)的編碼庫中。“導(dǎo)出”按鈕主要用于將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導(dǎo)出到指定路徑下，備份編

7、碼庫信息，以避免編碼信息丟失或重新安裝系統(tǒng)時手工錄入編碼的繁瑣性。第三章 發(fā)票填開操作3.1 購買并讀入發(fā)票主要功能：用于將企業(yè)報稅盤中領(lǐng)購的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨運增值稅專票和機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票電子信息一次性讀入到稅控盤中，該功能是開具發(fā)票的前提。3-1 發(fā)票讀入窗口操作步驟：【第一步】首先持本機(jī)報稅盤到稅務(wù)局領(lǐng)取發(fā)票，再將報稅盤、稅控盤連接到本機(jī)USB 接口上，進(jìn)入開票系統(tǒng)。【第二步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票領(lǐng)購管理/發(fā)票分發(fā)”菜單項，彈出發(fā)票讀入窗口，該窗口顯示當(dāng)前稅控盤中可用發(fā)票庫存信息，【第三步】點擊發(fā)票分發(fā)窗口中的“從報稅盤讀入”按鈕，彈出讀入確認(rèn)窗口?！镜谒牟健奎c擊發(fā)票分

8、發(fā)確認(rèn)窗口中的“確定”按鈕，系統(tǒng)便讀取報稅盤中的發(fā)票信息如果讀入成功，則購票信息記入本機(jī)稅控盤中，并顯示發(fā)票讀入成功的提示信息說明：1 、如果不插入報稅盤，或者插入的是新盤，“發(fā)票讀入”菜單項不顯示。2、最新購票方式讀入為：發(fā)票分發(fā)，支持10號稅控盤。3、 發(fā)票讀入會將報稅盤中的所有票種的所有發(fā)票段一次性全部讀入稅控盤，用戶不能選擇發(fā)票種類和發(fā)票段數(shù)。4、 在領(lǐng)購發(fā)票時，企業(yè)購買某一類發(fā)票的一個連續(xù)號碼段稱之為一段。一個報稅盤中可存放多種發(fā)票的多段發(fā)票信息，稅控盤中每個種類的發(fā)票最多存放10 段發(fā)票信息。3.2 開具正數(shù)增值稅專用發(fā)票主要功能：一般納稅人發(fā)生銷售行為需開具增值稅專用發(fā)票時，開票

9、人員需將銷售商品明細(xì)信息、客戶信息等錄入填開界面生成發(fā)票明文信息，系統(tǒng)自動將此信息進(jìn)行加密，并可以打印出帶有密文的發(fā)票。下面以增值稅專用發(fā)票為例講解填開步驟，普通發(fā)票的填開方法與此相同。3.2.1 開具常規(guī)正數(shù)增值稅專用發(fā)票圖3-2 增值稅專用發(fā)票填開界面操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開管理/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項，或者點擊導(dǎo)航圖中的“專用發(fā)票填開”按鈕，系統(tǒng)彈出“發(fā)票號碼確認(rèn)”提示框?！镜诙健亢藢Πl(fā)票代碼和號碼與紙質(zhì)發(fā)票一致后，點擊“確定”按鈕?！镜谌健窟M(jìn)入“增值稅專用發(fā)票填開”界面?！镜谒牟健刻顚戀徹浄叫畔ⅰ镜谖宀健刻顚懮唐沸畔ⅰ镜诹健看蛴“l(fā)票說明：1 、商品行中的“

10、數(shù)量”和“金額”兩項之一須由用戶填寫，若只填寫一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出；若兩項都填寫，則“單價”項將通過這兩項的計算而自動得出?！岸愵~”項則由系統(tǒng)自動算出，無法修改。3、 填開界面可添加不同稅率的商品信息，但總行數(shù)不能超出本類別發(fā)票所允許的最大開具行數(shù)。4、 專票可以開具稅率為17%、13%、6%、4%的發(fā)票。貨運專用發(fā)票填開主要功能：一般納稅人發(fā)生貨物運輸行為時需向?qū)Ψ介_具增值稅貨運專用發(fā)票，該模塊為用戶提供貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的開具、打印以及紅字沖減等功能。圖3-2-1 貨運專票填開界面操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開管理/貨運專用發(fā)票填開”菜單項，系統(tǒng)彈

11、出“發(fā)票號碼確認(rèn)”提示框。【第二步】核對發(fā)票代碼和號碼與紙質(zhì)發(fā)票一致后，點擊“確定”按鈕，彈出貨運專票填開界面。【第三步】正確填寫實際受票方、發(fā)貨人、收貨人信息?！镜谒牟健空_填寫費用項目及金額信息【第五步】正確填寫其他項信息【第六步】打印發(fā)票：當(dāng)發(fā)票填寫完畢且檢查無誤時，請點擊工具條上的“ 打印”按鈕注意：發(fā)票代碼、號碼、填開日期、承運人信息、稅率、機(jī)器號碼、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及代碼、開票人為自動帶出不可修改項；收款人、復(fù)核人為自動帶出可以修改項；合計金額、稅額、價稅合計為自動計算不可手動填寫項。起運地、經(jīng)由、到達(dá)地、運輸貨物信息、車種車號、車船噸位為手工收入項。3.2.2 開具帶銷貨清單的增值稅

12、專用發(fā)票主要功能：在填開發(fā)票時，當(dāng)客戶所購商品的種類或項目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時（一般指商品行超過8 行的情況），可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具帶銷貨清單的發(fā)票。圖3-3 銷貨清單填開界面操作步驟：【第一步】選擇“發(fā)票管理-發(fā)票開具管理/發(fā)票填開-增值稅專用發(fā)票填開”菜單?！镜诙健堪聪到y(tǒng)提示進(jìn)行發(fā)票號碼確認(rèn)?！镜谌健窟M(jìn)入“增值稅專用發(fā)票填開”界面?！镜谒牟健刻顚戀徹浄叫畔?。【第五步】點擊“清單”按鈕?！镜诹健窟M(jìn)行“發(fā)票清單錄入”界面?！镜谄卟健刻顚懜鳁l商品信息?！镜诎瞬健奎c擊“保存”返回發(fā)票界面。【第九步】打印發(fā)票。【第十步】在“發(fā)票查詢”中選擇“查看原票”進(jìn)入“清單”打印。

13、說明：1 、每一張發(fā)票只允許填寫一張銷貨清單。2 、發(fā)票上只有一條詳見銷貨清單的記錄，顯示清單中所有商品的合計金額和稅額，在發(fā)票上不能再開具其它商品。3 、在發(fā)票填開時，只打印發(fā)票，不打印清單?？梢栽诎l(fā)票查詢過程中的“選擇發(fā)票號碼”窗口來打印銷貨清單。4 、若清單內(nèi)商品及其折扣行數(shù)小于等于8 行，則點擊清單界面的“取消清單”按鈕，清單內(nèi)商品及其折扣行自動填充到填開界面。如果大于8 行，點擊“取消清單”按鈕時提醒用戶3.2.3 開具帶折扣的增值稅專用發(fā)票當(dāng)企業(yè)在業(yè)務(wù)上需要及時融資或因產(chǎn)品質(zhì)量等問題要對所銷貨物進(jìn)行折扣處理時，就要用到本系統(tǒng)提供的折扣功能開具帶折扣的發(fā)票。圖3-4 添加折扣界面操作

14、步驟：【第一步】選擇“發(fā)票管理-發(fā)票開具管理/發(fā)票填開-增值稅專用發(fā)票填開”菜單。【第二步】在“發(fā)票填開”或“銷售清單填開”界面中，選擇相應(yīng)商品行。【第三步】設(shè)置“折扣行數(shù)”。【第四步】設(shè)置“折扣率”或“折扣金額”。【第五步】打印發(fā)票（銷貨清單請在“發(fā)票查詢”中打?。?。說明：1、 當(dāng)某一行商品加折扣之后，其信息便不允許修改和刪除。若需要修改或刪除該商品行，應(yīng)先將其對應(yīng)的折扣行刪除，然后再修改商品行信息。2、 商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。3、 每一個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品統(tǒng)一加折扣。4、如果是對多行同稅率商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標(biāo)識統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商

15、品總行數(shù)之內(nèi)。5、不能同時對不同稅率的商品行增加折扣。6、 折扣行數(shù)必須為正整數(shù)且折扣率不能大于1.3.3已開發(fā)票查詢主要功能：企業(yè)根據(jù)組合條件查詢已經(jīng)開具過的各類發(fā)票，在查詢頁面可導(dǎo)出已經(jīng)查詢出的發(fā)票列表信息和增值稅發(fā)票需作銷項申報的發(fā)票信息。頁面可打印發(fā)票和銷貨清單，可按照發(fā)票列表、發(fā)票明細(xì)、發(fā)票銷貨清單打印查詢已開具發(fā)票。操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開管理/已開發(fā)票查詢”菜單項，系統(tǒng)彈出“已開發(fā)票查詢”窗口。注意：1、 在查詢過程的各個操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。2、 要打印銷貨清單時，在查詢界面選擇需要打印的發(fā)票，點擊查看原票。在原票中點擊清單按鈕，彈出清單列表

16、，點擊清單列表中的打印按鈕，打印銷貨清單。只能在“選擇發(fā)票號碼查詢”窗口中進(jìn)行。3、 增值稅發(fā)票需作銷項申報的發(fā)票信息導(dǎo)出步驟為：“發(fā)票種類”選擇“增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票”這一選項，選擇查詢條件、時間段，點擊“查詢”按鈕，此時，點擊 “導(dǎo)出”按鈕，選擇“銷項發(fā)票導(dǎo)出”，點擊后，會導(dǎo)出一個格式類似taxML_ZZSFPKJMX_1_1_20140901_20140930_110101456123123_V10.XML的納稅申報文件，如下圖。3.4 未上傳發(fā)票查詢：主要功能：實現(xiàn)按發(fā)票種類查詢未上傳到稅務(wù)機(jī)關(guān)的發(fā)票的相關(guān)信息，如果納稅人在此模塊查詢到發(fā)票數(shù)據(jù)，需要使用“系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

17、網(wǎng)絡(luò)配置”中的“手工上傳發(fā)票明細(xì)”功能實現(xiàn)手工上傳發(fā)票明細(xì)到稅務(wù)機(jī)關(guān)。操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開管理/未上傳發(fā)票查詢”菜單項，系統(tǒng)彈出“未上傳發(fā)票查詢”窗口，選擇發(fā)票種類，直接點擊“查詢”按鈕，查詢對應(yīng)票種的未上傳發(fā)票列表后可以直接點擊上傳按鈕。注意：在未上傳發(fā)票模塊查詢到有未上傳發(fā)票，可以直接點擊“上傳”按鈕，也可以在參數(shù)設(shè)置里網(wǎng)上抄報模塊進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)測試連接，確保網(wǎng)絡(luò)正常后進(jìn)行手工上傳發(fā)票。3.5 作廢發(fā)票3.5.1 已開發(fā)票作廢主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時，若該張所開發(fā)票未抄稅，則可利用該功能作廢該張發(fā)票的電子信息。圖3-5 已開發(fā)票作廢界面

18、操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票作廢管理/已開發(fā)票作廢”菜單項，系統(tǒng)彈出“已開發(fā)票查詢”窗口?！镜诙健吭诖舜翱谥羞x中某個發(fā)票號碼后，雙擊或點擊工具條中的“查看原票”按鈕，便可查看發(fā)票票面詳細(xì)信息【第三步】若決定作廢此發(fā)票，點擊明細(xì)界面的“作廢”按鈕。彈出作廢確認(rèn)對話框?！镜谒牟健孔鲝U成功后會彈出提示信息，點擊“確定”按鈕即可結(jié)束作廢發(fā)票操作。說明：1、已經(jīng)抄稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷。2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入稅控盤，無法恢復(fù)到作廢前的狀態(tài)，因此要慎重使用本功能。3、對已開發(fā)票進(jìn)行作廢時，通常情況下要遵守“誰開具，誰作廢”的原則，只有以管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開

19、具的發(fā)票。注意：點擊發(fā)票作廢窗口中的“打印”按鈕，可以把當(dāng)前窗口中所列出的發(fā)票以參數(shù)表格形式打印出來。如需要作廢發(fā)票需點擊“查看原票”按鈕，在明細(xì)信息界面點“作廢”按鈕。3.5.2 未開發(fā)票作廢主要功能：當(dāng)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時，可利用該菜單功能對記錄在稅控盤中相應(yīng)的發(fā)票號進(jìn)行作廢處理?？勺鲝U的發(fā)票類型有：增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。操作步驟：【第一步】選擇“發(fā)票管理/發(fā)票作廢管理/未開發(fā)票作廢”菜單。【第二步】選擇發(fā)票類型。【第三步】系統(tǒng)自動調(diào)出“未開發(fā)票作廢號碼確認(rèn)”提示框?！镜谒牟健奎c擊“確定”按鈕。【第五步】系統(tǒng)彈出“已成功作廢

20、發(fā)票，是否繼續(xù)作廢下張發(fā)票”提示框，不需要再作廢請單擊“取消”。圖3-6 未開發(fā)票作廢界面說明：1、每次使用本菜單時，系統(tǒng)給出的發(fā)票號碼都是稅控盤中待開的同種類發(fā)票的當(dāng)前號碼，用戶無法選擇。因此若有需要作廢的發(fā)票號碼，必須等到其成為稅控盤中的當(dāng)前號碼時才能進(jìn)行作廢操作。2 、為避免誤操作請注意查看當(dāng)前作廢的發(fā)票種類和發(fā)票號碼。3 、在此處作廢的發(fā)票，稅控盤亦同時作已開發(fā)票作廢來處理，只是其金額及稅額值為零。且在“已開發(fā)票查詢”中也能看到作廢的“零票”。4 、每次只能作廢一張發(fā)票，不支持批量作廢。3.5.3驗簽失敗發(fā)票主要功能：在發(fā)票開具上傳的到局端，局端比較發(fā)票開票數(shù)據(jù)有誤時，會退回驗簽失敗的

21、發(fā)票，可利用該菜單功能，查看失敗的發(fā)票，并可直接對驗簽失敗的發(fā)票執(zhí)行作廢操作。操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/發(fā)票作廢管理/驗簽失敗發(fā)票”菜單項，打開查詢頁面，直接點擊“查詢”按鈕執(zhí)行查詢操作。注意： 如果驗簽失敗發(fā)票超過一定的限定份數(shù)，稅控盤會被鎖死，鎖死后無法進(jìn)行發(fā)票開具，需要納稅人攜帶稅控盤到稅務(wù)大廳處理。3.6 開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票主要功能：當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時，若對應(yīng)的該張發(fā)票已抄稅，則不能作廢，必須利用該功能來開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷。紅字發(fā)票開具分為兩種方式：直接開具和信息表導(dǎo)入開具。3.6.1 開具流程企業(yè)需要開具紅字專用發(fā)票時，應(yīng)先向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交紅字

22、發(fā)票信息表，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核并開具信息表后，企業(yè)方可開具紅字專用發(fā)票。根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，可以分為購買方申請開具和銷售方申請開具兩種情況，其處理流程不同，具體如下。3.6.1.1 購買方申請開具1、開具情況 當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，應(yīng)由購買方申請開具紅字發(fā)票信息表:(1) 購買方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出；(2) 購買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時： 專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證； 專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符； 專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為專用發(fā)票代碼、號碼不符； 所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍。2、開具流程 購買方申請開具紅字專用發(fā)

23、票的具體流程如圖3-7所示 購買方開具并提交紅字發(fā)票信息表購買方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核信息表購買方將信息表交予銷售方銷售方開具紅字專用發(fā)票 圖3-7 購買方申請開具流程3.6.1.2 銷售方申請開具1、開具情況 當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，應(yīng)由銷售方申請開具紅字專用發(fā)票：（1） 因開票有誤購買方拒收；（2） 因開票有誤等原因尚未交付。2、開具流程 銷售方申請開具紅字專用發(fā)票的具體流程如圖3-8所示。 銷售方開具并提交紅字發(fā)票信息表銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核紅字信息表銷售方開具紅字專用發(fā)票 圖3-8 銷售方申請開具流程3.6.2 紅字發(fā)票信息表填開主要功能：在開票子系統(tǒng)中填開增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票信息表。3-9 紅字發(fā)票申

24、請單信息選擇操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票管理/增值稅紅字發(fā)票信息表填開”菜單，彈出紅字發(fā)票信息表選擇界面?！镜诙健吭诩t字發(fā)票信息表選擇界面中，可以選擇兩種方式：購買方申請和銷售方申請。1、購買方申請由購買方申請開具紅字專用發(fā)票信息表，根據(jù)對應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：（1）當(dāng)選擇已抵扣時，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點“下一步”進(jìn)入填開界面。（2）當(dāng)選擇未抵扣時，應(yīng)根據(jù)實際情況選擇對應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點“下一步”進(jìn)入填開界面數(shù)量填寫為正數(shù)，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)3-1

25、0 購方紅字發(fā)票申請單填寫界面（3）確認(rèn)無誤后點“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票申請單，并彈出打印界面。點擊“上傳”按鈕，系統(tǒng)會自動將申請單上傳至稅局端。2、銷售方申請由銷售方申請開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)實際情況選擇理由后，選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點“確定”按鈕后，如果數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，則彈出如圖所示的界面，查看信息無誤后點擊“確定”按鈕進(jìn)入信息表填開界面 3-11 對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息 3-12 銷方紅字發(fā)票申請單填開界面【第三步】對于購買方申請，購方信息自動帶出不可修改，其他項需要手工填寫。對于銷售方申請但數(shù)據(jù)庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，銷方信息自動帶出不可修改，

26、需手工填寫其它各項信息。對于銷售方申請且數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，系統(tǒng)會自動填寫申請單信息，確認(rèn)無誤后點“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票申請單，并彈出打印界面。點擊“上傳”按鈕，系統(tǒng)會自動將申請單上傳至稅局端。說明：1. 申請單中的商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。2. 一張申請單上最多可以開具8 行商品信息。3. 在紅字發(fā)票申請單填開界面中，商品信息可以直接手工輸入，也可以從商品編碼庫中選擇。4. 對帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具對應(yīng)申請單時，若數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，系統(tǒng)會自動將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)的商品行上。5. 對帶銷貨清單的藍(lán)字發(fā)票開具對應(yīng)申請單時，若數(shù)據(jù)庫中有對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，系統(tǒng)在申請單填

27、開界面不顯示商品明細(xì)信息。6. 申請單界面的合計金額不能大于原藍(lán)票的合計金額。7. 作廢發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票不能開具紅字通知單。3.6.3 紅字信息表審核下載主要功能：下載稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過的增值稅專票紅字信息表。操作步驟：【第一步】點擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票管理/增值稅發(fā)票紅字信息表審核下載”菜單，系統(tǒng)彈出“紅字信息表下載-增值稅”界面?！镜诙健吭O(shè)置好下載保存地址，申請日期后，界面如圖所示：【第三步】選點“查詢”按鈕，系統(tǒng)將設(shè)定日期范圍內(nèi)的上傳到局端的紅字信息表進(jìn)行自動下載，并保存到設(shè)置的“下載保存地址”中。說明：審核通過的紅字信息表，可以直接下載成功，也可在稅局獲得紙質(zhì)通知單。3.6.4 負(fù)數(shù)發(fā)票

28、的開具方法圖3-13 負(fù)數(shù)專用發(fā)票填開對應(yīng)通知單編號填寫、確認(rèn)窗口操作步驟：【第一步】選擇“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/發(fā)票填開/專用發(fā)票填開”菜單【第二步】按系統(tǒng)提示進(jìn)行發(fā)票號碼確認(rèn)。【第三步】進(jìn)入“專用發(fā)票填開”界面。【第四步】點擊“負(fù)數(shù)”【第五步】選擇“手工開具”功能。【第六步】按要求填寫對應(yīng)的通知單編號?！镜谄卟健堪匆筇顚懴鄳?yīng)正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。【第八步】系統(tǒng)彈出相應(yīng)正數(shù)發(fā)票代碼、號碼及相關(guān)信息確認(rèn)窗口?！镜诰挪健肯到y(tǒng)自動生成相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票（若所填正數(shù)發(fā)票代碼和號碼已不在當(dāng)前發(fā)票庫，則系統(tǒng)進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填寫界面，用戶需手工填寫負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息）?！镜谑健看蛴“l(fā)票。說明：1 、對帶有折扣的

29、藍(lán)字發(fā)票開具相應(yīng)紅字發(fā)票時，若數(shù)據(jù)庫中有藍(lán)字發(fā)票信息，則系統(tǒng)會自動調(diào)出票面信息并將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)的商品行中。2、 銷項負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。3 、庫中有對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票時，紅字發(fā)票的合計金額、稅額不能大于原藍(lán)字發(fā)票；庫中沒有對應(yīng)原藍(lán)字發(fā)票的時，合計金額絕對值不大于單張開票限額。4 、一張正數(shù)發(fā)票可以分多次紅沖，但所開全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。5 、填開作廢發(fā)票、空白作廢發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票不能開具負(fù)數(shù)。3.6.5 開具負(fù)數(shù)普通發(fā)票圖3-14 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開填入對應(yīng)發(fā)票代碼、號碼窗口操作步驟：【第一步】選擇“發(fā)票管理/發(fā)票開具管理/發(fā)票填開/普

30、通發(fā)票填開”菜單【第二步】按系統(tǒng)提示進(jìn)行發(fā)票號碼確認(rèn)?！镜谌健窟M(jìn)入“普通發(fā)票填開”界面?！镜谒牟健奎c擊“負(fù)數(shù)”按鈕【第五步】按要求填寫相應(yīng)正數(shù)發(fā)票代碼、號碼，兩次輸入必須一致?！镜诹健肯到y(tǒng)自動生成相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票（若所填正數(shù)發(fā)票代碼和號碼已不在當(dāng)前發(fā)票庫，則系統(tǒng)進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填寫界面，用戶需手工填寫負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息）?！镜谄卟健看蛴“l(fā)票。注意：增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票填開發(fā)法相同，但又有不同的特點。開具時請注意區(qū)別，以免出錯：1、專用發(fā)票票面上的票種標(biāo)識顯示為“XX 增值稅專用發(fā)票”；普通發(fā)票票面上的票種標(biāo)識顯示為“XX 增值稅普通發(fā)票”。2 、專用發(fā)票的“購方名稱”和“購方稅號”必須填

31、寫。普通發(fā)票的“購方名稱”項必須填寫，“購方稅號”可以為空。3、增值稅普通發(fā)票可以開具稅率為0 的發(fā)票。4、增值稅專用發(fā)票在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時需要向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交紅字發(fā)票申請單，普通發(fā)票在開具負(fù)數(shù)發(fā)票時不需要申請，可直接輸入藍(lán)字發(fā)票的代碼、號碼即可開具。5、專用發(fā)票通過票面上的密文來檢驗本來發(fā)票的真?zhèn)?，而普通發(fā)票則是通過票面上的校驗碼（20位數(shù)字）來檢驗本張發(fā)票的真?zhèn)巍５谒恼拢撼瓐蠖惒僮髦饕δ埽骸俺愄幚怼敝饕羌{稅人將稅控盤設(shè)備中本期或上期的各種發(fā)票明細(xì)與統(tǒng)計數(shù)據(jù)形成抄報數(shù)據(jù)抄到報稅盤中，并使用報稅盤到稅務(wù)局抄報納稅。征期抄稅：指正常情況下，每月1 日-15 日例征期內(nèi)使用報稅盤抄取企業(yè)開票數(shù)據(jù)

32、進(jìn)行報稅稱為征期抄稅，但節(jié)假日根據(jù)假期天數(shù)順延。比如：如果企業(yè)上月沒有進(jìn)行過非征期報稅，則征期抄稅抄取的是上月1 日至月底完整一個月數(shù)據(jù)，如果企業(yè)上月進(jìn)行過非征期抄稅，則征期抄稅抄取的是上月最后一個非征期抄稅日（包括抄稅日）至月底的開票數(shù)據(jù)。非征期抄稅：指在正常征期抄稅后，企業(yè)由于其他原因隨時進(jìn)行的其它抄報稅。比如：如果企業(yè)在5 日進(jìn)行了征期抄稅，則10 日再次抄稅，即使在15 日開票截止日前，也稱為非征期抄稅。企業(yè)進(jìn)行第一次非征期抄稅，抄取自本月1 日起至抄稅日前一天的開票數(shù)據(jù)，第二次非征期抄稅，抄取自第一次非征期抄稅日至第二次非征期抄稅日前一天的開票數(shù)據(jù)，依次類推。征期抄稅：a. 報稅盤方

33、式：納稅人使用“報稅處理/抄稅管理/抄稅處理”菜單功能完成，抄稅時，系統(tǒng)會在提示信息框中給出明確提示，抄稅成功后攜帶報稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報稅操作。b. 稅控盤方式：納稅人在報稅截止日期前直接攜帶稅控盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報稅操作。非征期抄稅：只支持納稅人攜帶稅控盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)報稅，不支持報稅盤及網(wǎng)上抄報進(jìn)行非征期報稅操作。4.1 用戶抄報稅流程 抄稅處理（抄稅寫報稅盤）發(fā)票資料查詢打?。ù蛴「鞣N報表）返寫監(jiān)控管理信息報 稅 4.2 征期抄稅圖4-1 抄征期稅確認(rèn)對話框操作步驟：【第一步】插入本機(jī)報稅盤，輸入密碼：8個8，點擊“確認(rèn)”按鈕。【第二步】選擇“報稅處理/抄稅管理/抄稅處理”菜單?！镜谌健肯?/p>

34、統(tǒng)彈出“請選擇票種進(jìn)行抄稅”對話框，點擊“發(fā)票同步”（如果在多臺電腦上開過票，點擊“發(fā)票同步”按鈕，將稅控盤中的發(fā)票同步到本臺電腦上，以確保統(tǒng)計的準(zhǔn)確性）點擊“確認(rèn)”按鈕?！镜谒牟健肯到y(tǒng)自動彈出是“征期稅”或“非征期稅”【第五步】系統(tǒng)自動彈出：報稅盤抄稅功能調(diào)用，“*發(fā)票成功”【第六步】點擊“確定”即完成抄稅。注意：1、當(dāng)稅控盤在多臺電腦上開具過發(fā)票，導(dǎo)致當(dāng)前稅控盤發(fā)票信息與當(dāng)前電腦本地庫信息不一致時，可以先利用“發(fā)票同步”把稅控盤中發(fā)票信息向本機(jī)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行對應(yīng)更新，使盤中數(shù)據(jù)與本地數(shù)據(jù)庫中數(shù)據(jù)一致。2、企業(yè)必須插入報稅盤才能進(jìn)行抄稅，否則提醒用戶沒有找到報稅盤3、V2.0版稅控軟件不支持報稅

35、盤或網(wǎng)上抄報進(jìn)行非征期抄稅。4.4 稅控盤信息更新主要功能：該模塊實現(xiàn)兩個功能，一、企業(yè)報稅后有關(guān)報稅監(jiān)控管理信息需要寫入稅控盤，二、當(dāng)稅控盤時鐘不準(zhǔn)確時，利用報稅盤進(jìn)行稅控盤時鐘修改。企業(yè)必須保證稅控盤、報稅盤正常連接才能使用本模塊。1 、反寫監(jiān)控管理信息：主要功能：企業(yè)拿報稅盤到稅務(wù)端進(jìn)行報稅，報稅成功后，寫入下期“數(shù)據(jù)報送起始時間”、“數(shù)據(jù)報稅截止時間”、“開票截止日期”等內(nèi)容，通過反寫監(jiān)控管理信息，將該信息讀入稅控盤中。圖4-3 反寫監(jiān)控管理信息操作步驟：【第一步】選擇“報稅處理/抄稅管理/反寫監(jiān)控”菜單，插入報稅盤?！镜诙健肯到y(tǒng)彈出“稅控盤信息更新”對話框，點擊“反寫監(jiān)控管理信息”

36、【第四步】系統(tǒng)自動彈出“您確定要反寫監(jiān)控信息嗎？”點擊“確定“按鈕【第五步】系統(tǒng)自動彈出：報稅盤抄稅功能調(diào)用，“*發(fā)票成功”【第六步】點擊“確定”即完成反寫。2、更新稅控盤時鐘主要功能：當(dāng)稅控盤時鐘不準(zhǔn)確時，企業(yè)拿報稅盤到稅務(wù)大廳，利用稅務(wù)端功能把報稅盤“校準(zhǔn)時鐘為系統(tǒng)時間”，然后再利用該模塊更新稅控盤時鐘。 圖4-4 更新稅控盤時鐘說明：1、 一般只有稅控盤時鐘與當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)時間差異較大的情況下才使用本功能。2 、對稅控盤時鐘的修改，不影響計算機(jī)本身的時鐘。4.5報稅資料傳出主要功能： 由于稅控盤損壞等意外原因，造成企業(yè)開具發(fā)票數(shù)據(jù)無法通過報稅盤正常報稅時，可以在更換稅控盤后通過報稅資料傳出功能

37、，將存儲在本地硬盤數(shù)據(jù)庫中的發(fā)票明細(xì)導(dǎo)出加密報稅文件，將該加密文件拷貝至可移動存儲設(shè)備中到稅務(wù)端報稅子系統(tǒng)進(jìn)行存根聯(lián)補(bǔ)錄。圖4-5 報稅資料傳出界面操作步驟：【第一步】設(shè)置傳出月份，點擊傳出路徑右側(cè)的“瀏覽”按鈕，彈出“路徑選擇窗口”?！镜诙健窟x擇傳出路徑后，點擊“OK”按鈕，執(zhí)行傳出操作。傳出成功后，提示成功信息。注意利用此功能傳出的文件內(nèi)容經(jīng)過加密，用戶無法解密修改，以保證報稅數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.6 網(wǎng)上抄報主要功能：納稅人通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行發(fā)票抄報和反寫操作。操作步驟：進(jìn)入開票系統(tǒng)，點擊“報稅處理抄稅管理網(wǎng)上抄報”或者在流程導(dǎo)航窗口中，點擊“網(wǎng)上抄報”圖標(biāo)按鈕，進(jìn)入網(wǎng)上抄報窗口，納稅人可根據(jù)

38、需要對所需抄報發(fā)票按票種進(jìn)行抄報及反寫操作，如圖所示，點擊“抄報”按鈕進(jìn)行數(shù)據(jù)發(fā)票數(shù)據(jù)抄報上傳操作，點擊“反寫”按鈕，進(jìn)行發(fā)票監(jiān)控數(shù)據(jù)信息反寫稅控盤操作。圖4-6 網(wǎng)上抄報界面 注意（1） 抄稅前，請先確認(rèn)該稅控盤是否一直在同一電腦上開票，如果在多臺電腦上開過票，請點擊右邊“發(fā)票同步”按鈕，將稅控盤中的發(fā)票同步到本地電腦，以確保領(lǐng)用存數(shù)據(jù)統(tǒng)計的準(zhǔn)確性。（2） 稅控盤日期大于數(shù)據(jù)報送起始日期才能抄稅。（3） 網(wǎng)上抄報能且只能抄報征期稅，抄報成功后，抄報按鈕將會置為不可用狀態(tài)。如果是非征期抄稅需要納稅人攜帶稅控盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報稅。（4） 主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)，需要在所有主分機(jī)稅控設(shè)備都抄報完成后才允

39、許反寫，反寫時不區(qū)。4.7查詢打印4.7.1 發(fā)票資料查詢主要功能：企業(yè)在進(jìn)行報稅時，各地不同稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)需要要求攜帶不同的報表，“發(fā)票資料查詢打印”提供不同報表的打印功能，可以依照月份、發(fā)票種類和所屬稅期等條件生成銷項發(fā)票的匯總表與各種明細(xì)表，以供查詢打印。操作步驟：【第一步】進(jìn)入開票系統(tǒng)，點擊“報稅處理/查詢打印/發(fā)票資料查詢”菜單項或者點擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票資料”按鈕，系統(tǒng)彈出“發(fā)票資料查詢打印”窗口【第二步】若需要非連續(xù)打印，即分別打印各張報表，可以設(shè)置“查詢打印選項”為“發(fā)票查詢”，在“條件選擇”中設(shè)置發(fā)票種類、選擇月份，并在查詢選項中選擇一種報表，然后點擊對話框中的“確定”按鈕，則系

40、統(tǒng)將根據(jù)選擇項而打開相應(yīng)的窗口?！镜谌健咳粜枰B續(xù)打印各張報表，設(shè)置“查詢打印選項”為“連續(xù)打印”，在該界面中選擇發(fā)票種類、月份中的一項或多項，以及打印選項中的一種或多種報表，然后點擊對話框中的“確定”按鈕，確定后則依次打開各個報表，并可引導(dǎo)用戶進(jìn)行打印。4.7.2 開票資料導(dǎo)出主要功能：為便于企業(yè)財務(wù)、開票等人員日常業(yè)務(wù)開展，系統(tǒng)提供發(fā)票開具明細(xì)導(dǎo)出功能，目前數(shù)據(jù)導(dǎo)出提供XML和EXCEL兩種文件格式。操作步驟：【第一步】進(jìn)入開票系統(tǒng)，點擊“報稅處理/查詢打印/開票資料導(dǎo)出”菜單項，系統(tǒng)彈出“發(fā)票資料導(dǎo)出”窗口，【第二步】選擇發(fā)票類型和月份，設(shè)置查詢起止時間后點擊“確定”按鈕，彈出導(dǎo)出路徑選擇窗口，如果查詢無結(jié)果，則會提示“查詢結(jié)果為空”?！镜谌健窟x擇存放位置，填寫文件名后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)將數(shù)據(jù)導(dǎo)出到指定路徑。4.7.3 發(fā)票下載主要功能：實現(xiàn)待抵扣發(fā)票明細(xì)下載和導(dǎo)出功能，納稅人可查詢下載以前月份開具且未逾期的（180天）所有可抵扣發(fā)票，并可以將已下載保存的發(fā)票導(dǎo)出到本地?？刹樵兿螺d的發(fā)票包括：增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。按日期下載操作步驟：點擊報稅處理查詢打印發(fā)票下載按日期下載選項卡，選擇開票日期，點擊下載按鈕，點擊保存按鈕時，會提示保存成功，如圖