金融理財(cái)理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)PPT學(xué)習(xí)教案

1、金融理財(cái)理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)第1頁(yè)/共49頁(yè)第2頁(yè)/共49頁(yè)第3頁(yè)/共49頁(yè)教學(xué)內(nèi)容與安排一、宏觀經(jīng)濟(jì)基本知識(shí)二、貨幣、信用與利息的本質(zhì)三、貨幣的時(shí)間價(jià)值及其計(jì)算第4頁(yè)/共49頁(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)基本知識(shí)一、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)什么？第5頁(yè)/共49頁(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目標(biāo)1、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)2、充分就業(yè)3、價(jià)格穩(wěn)定4、國(guó)際收支平衡第6頁(yè)/共49頁(yè)二、GDP是一枚硬幣GDP（國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值），是指經(jīng)濟(jì)社會(huì)（一國(guó)或一地區(qū)）在一定時(shí)期內(nèi)運(yùn)用生產(chǎn)要素所生產(chǎn)的全部最終產(chǎn)品（物品和勞務(wù)）的市場(chǎng)價(jià)值。第7頁(yè)/共49頁(yè)GDP的核算一、支出法Y=C+I+G+NX(X-M)二、收入法國(guó)民收入=工資+利息+利潤(rùn)+租金+間接稅+企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊第8頁(yè)/共4

2、9頁(yè)三、消費(fèi)1、凱恩斯的消費(fèi)理論2、相對(duì)收入消費(fèi)理論3、生命周期消費(fèi)理論4、永久收入消費(fèi)理論第9頁(yè)/共49頁(yè)四、投資凱恩斯的投資函數(shù)，對(duì)機(jī)器、設(shè)備、廠房的投資取決于新投資的預(yù)期利潤(rùn)率與為購(gòu)買這些資產(chǎn)而必須借進(jìn)的款項(xiàng)所要求的利率的比較。第10頁(yè)/共49頁(yè)補(bǔ)充介紹托賓Q： 企業(yè)的股票市場(chǎng)價(jià)值Q= 新建造企業(yè)的成本（企業(yè)的重置成本）按照托賓的理論，股票價(jià)格上升時(shí)，投資會(huì)增加第11頁(yè)/共49頁(yè)五、IS曲線第12頁(yè)/共49頁(yè)六、利率的決定凱恩斯的利率決定論第13頁(yè)/共49頁(yè)1、貨幣的需求交易動(dòng)機(jī)預(yù)防性動(dòng)機(jī)投機(jī)動(dòng)機(jī)第14頁(yè)/共49頁(yè)2、貨幣的供給貨幣供給是一個(gè)存量概念，它是一個(gè)國(guó)家在某一時(shí)點(diǎn)上所保持的不屬

3、于政府和銀行所有的硬幣、紙幣和銀行存款的總和。第15頁(yè)/共49頁(yè)3、貨幣供求均衡第16頁(yè)/共49頁(yè)七、LM曲線第17頁(yè)/共49頁(yè)八、宏觀經(jīng)濟(jì)政策1、財(cái)政政策2、貨幣政策第18頁(yè)/共49頁(yè)1、財(cái)政政策收入 稅收 發(fā)行公債 政府購(gòu)買支出 轉(zhuǎn)移支付第19頁(yè)/共49頁(yè)2、貨幣政策貨幣政策是指中央銀行通過控制貨幣供應(yīng)量以及通過貨幣供應(yīng)量來調(diào)節(jié)利率進(jìn)而影響投資和整個(gè)經(jīng)濟(jì)以達(dá)到一定經(jīng)濟(jì)目的的行為。法定準(zhǔn)備率再貼現(xiàn)率公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)第20頁(yè)/共49頁(yè)貨幣、信用和利息的本質(zhì)“錢生錢”，這是為什么？第21頁(yè)/共49頁(yè)一、商品交換與價(jià)值第22頁(yè)/共49頁(yè)1、商品之間為什么能夠交換？第23頁(yè)/共49頁(yè)2、貨幣的產(chǎn)生第24

4、頁(yè)/共49頁(yè)3、生產(chǎn)的過程和商品的價(jià)值構(gòu)成G-W-G第25頁(yè)/共49頁(yè)商品的價(jià)值=C（不變價(jià)值）+V（可變價(jià)值）+M（剩余價(jià)值）第26頁(yè)/共49頁(yè)4、利息的本質(zhì)商業(yè)利潤(rùn)25%銀行利潤(rùn)25%地租25%其它利潤(rùn)25%產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值第27頁(yè)/共49頁(yè)貨幣的時(shí)間價(jià)值及其計(jì)算一、貨幣時(shí)間價(jià)值的涵義通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個(gè)時(shí)點(diǎn)之間的價(jià)值差異稱為貨幣時(shí)間價(jià)值。第28頁(yè)/共49頁(yè)二、單利、復(fù)利和實(shí)際利率單利：復(fù)利： S=P（1+i）n 實(shí)際利率： r(n) = （1 + i / n） n 1例2-4第29頁(yè)/共49頁(yè)三、現(xiàn)值及其計(jì)算現(xiàn)值，是指將來的一收付款折合為現(xiàn)在的價(jià)值。例如，王先生的孩子3年后要

5、上大學(xué)，需要的學(xué)費(fèi)4年共計(jì)約60000元，如果按銀行利率每年2%計(jì)算，王先生現(xiàn)在要存入銀行多少錢，才能保證將來孩子上學(xué)所需的費(fèi)用？這就需要計(jì)算現(xiàn)值。第30頁(yè)/共49頁(yè)1、單利現(xiàn)值單利現(xiàn)值，就是將未來的一筆資金按照單利原則折為現(xiàn)在的價(jià)值。例如，若年利率為10%，按照單利原則折現(xiàn)，則：第一年末1元的現(xiàn)值=1/（1+0.1*1）=0.909第二年末1元的現(xiàn)值=1/（1+0.1*2）=0.833單利現(xiàn)值公式：P=F/（1+i*n）第31頁(yè)/共49頁(yè)2、復(fù)利現(xiàn)值復(fù)利現(xiàn)值是將未來的一筆資金按照復(fù)利原則折為現(xiàn)在的價(jià)值。例如，若年利率為10%，則：第一年末1元的現(xiàn)值=1/(1+0.1)=0.909第二年末1元

6、的現(xiàn)值=1/（1+0.1）2復(fù)利現(xiàn)值公式：P=F*（1/(1+i)n）第32頁(yè)/共49頁(yè)四、年金及其計(jì)算年金，是指一定時(shí)期內(nèi)一系列相等金額的收付款項(xiàng)。如分期償還貸款、支付租金、發(fā)放養(yǎng)老金等都屬于年金收付形式。按照收付的次數(shù)和支付的時(shí)間，年金可以劃分為普通年金、預(yù)付年金、遞延年金和永續(xù)年金。第33頁(yè)/共49頁(yè)1、普通年金普通年金又稱后付年金，是指各期期末收付的的年金。普通年金終值（計(jì)算、公式推導(dǎo)）普通年金現(xiàn)值（計(jì)算、公式推導(dǎo)）第34頁(yè)/共49頁(yè)2、預(yù)付年金預(yù)付年金，又稱先付年金，是指在每期期初支付的年金。預(yù)付年金終值預(yù)付年金現(xiàn)值第35頁(yè)/共49頁(yè)3、遞延年金遞延年金，又稱延期年金，是指第一次支付

7、發(fā)生在第二期或第三期以后的年金。遞延年金終值遞延年金現(xiàn)值第36頁(yè)/共49頁(yè)4、永續(xù)年金永續(xù)年金，是指無限期的定額支付年金。永續(xù)年金現(xiàn)值第37頁(yè)/共49頁(yè)五、EXCEL軟件的應(yīng)用FV(rate,nper,pmt,pv,type) 終止函數(shù)PV(rate,nper,pmt,pv,type) 現(xiàn)值函數(shù)PMT(rate,nper,pv,fv,type) 年金函數(shù)NPER(rate,pmt,pv,fv,type) 期限函數(shù)RATE(nper,pmt,pv,fv,type) 收益率函數(shù)第38頁(yè)/共49頁(yè)課后習(xí)題1、小張于年初存了一筆10萬元，為期一年的定存，若銀行利率為12%，每月復(fù)利一次的話，年底小張可

8、領(lǐng)回多少錢？第39頁(yè)/共49頁(yè)2、如果現(xiàn)在利率為6%，每半年復(fù)利一次，則小明想在5年后領(lǐng)回50萬元的話，現(xiàn)在應(yīng)該存入多少錢？第40頁(yè)/共49頁(yè)3、小林未雨綢繆，每年存5000元供日后養(yǎng)老用，如果這筆退休儲(chǔ)蓄存款的報(bào)酬率為8%，每年復(fù)利一次，則25年退休后，小林一共累積了多少退休資金？第41頁(yè)/共49頁(yè)4、小陳最近買了一臺(tái)60萬元的新車，頭期款20萬元，貸款40萬元，分3年攤還，利率12%，則小陳每個(gè)月要繳納多少的汽車貸款金額？第42頁(yè)/共49頁(yè)5、小美計(jì)劃在4年后到歐洲旅行，因此打算屆時(shí)存夠這筆旅游基金10萬元。如果有個(gè)基金提供固定12%的年報(bào)酬率，則小美每個(gè)月要存多少錢才能達(dá)成這個(gè)消遙游歐的愿望？第43頁(yè)/共49頁(yè)6、小明與小慧這對(duì)夫妻相當(dāng)重視理財(cái)，因此再小孩一出生的時(shí)候就定期定額地進(jìn)行投資，這筆錢就可以用來作為寶貝兒女的教育基金。假設(shè)他們每年存6000元，投資報(bào)酬率假設(shè)為12%的話，18年后當(dāng)小孩要上大學(xué)時(shí)，這筆教育基金的總額有多少？第44頁(yè)/共49頁(yè)7、如果小黃想在20年后退休，希望屆時(shí)累積到300萬元的養(yǎng)老基金：假設(shè)投資報(bào)酬率為12%，則身為專業(yè)理財(cái)顧問的你會(huì)建議小黃一年存多少錢？第45頁(yè)/