第十章 再保險

1、1第十章 再保險第一節(jié) 再保險概述第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險第三節(jié) 再保險安排2第一節(jié) 再保險概述一、再保險的基本概念n分保，保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，與其他保險人簽定合同，將原保險合同的部分風(fēng)險或責(zé)任進行轉(zhuǎn)嫁的行為。n特點：（1）是保險人之間的一種業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。 （2）是獨立的合同。n原保險人（分出公司）n再保險人（分入公司）n分保費n分保傭金（分保手續(xù)費）3第一節(jié) 再保險概述二、危險單位、自留額和分保額n（一）危險單位：保險標的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。n（二）自留額與分保額：三、再保險的分類n（一）按分保安排方式分： 臨時再保險 合同再保險 預(yù)約再保險4第一節(jié) 再保

2、險概述n（二）按責(zé)任限額分： 比例再保險 成數(shù)再保險 溢額再保險 成數(shù)與溢額混合再保險 非比例再保險 險位超賠再保險 事故超賠再保險 賠付率超賠再保險5第一節(jié) 再保險概述四、再保險的作用（一）微觀作用1、對保險人業(yè)務(wù)上的作用（1）擴大保險人的承保能力，增加業(yè)務(wù)量。（2）可控制保險人的責(zé)任，保證經(jīng)營的穩(wěn)定性。（3）可均衡保險人的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險。6第一節(jié) 再保險概述2、對保險人財務(wù)上的作用（1）可降低保險人的經(jīng)營成本。 （2）增加保險人的可運用資金。 （3）可增加保險人的傭金收入3、對保險人管理上的作用（二）宏觀作用1、對保險業(yè)的作用2、保障了社會公眾的利益7第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險一

3、、比例再保險n以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司分保額的再保險方式。n（一）成數(shù)再保險w1、成數(shù)再保險概述w原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的分保比率分給再保險人的再保險方式。w對每一危險單位規(guī)定一個最高限額。8第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險保險金額自留部分分出部分其他800 000360 000440 00002 000 000900 0001 100 00005 000 0002 250 0002 750 00006 000 0002 250 0002 750 0001 000 000假設(shè)一成數(shù)再保險合同，對每一危險單位的最高限額規(guī)定為500萬元，自留部分45%，分

4、出部分55%（即為55%的成數(shù)再保險合同）。合同雙方的責(zé)任分配如下表：9第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險w2、成數(shù)再保險計算w例：w假定某保險人與再保險人簽定了一份貨運險的成數(shù)再保險合同，合同規(guī)定每一艘船的最高限額為1000萬美元，分出公司自留20%，分出80%，則保險人和再保險人對于責(zé)任和保費的分配及賠款的分攤?cè)缦卤恚?0成數(shù)分保計算表 單位：萬美元 船名總額100%自留20%分出80%保險金額保費賠款自留額自留保費自負賠款分保額分保費攤回賠款A(yù)20020400.401601.60B400410800.823203.28C6006201201.244804.816D800801601.606

5、406.40E10001002002080080總計30003030600662400242411第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險w3、成數(shù)再保險的特點： 優(yōu)點：1）合同雙方的利益一致 2）手續(xù)簡化，節(jié)省人力和費用 缺點: 3）缺乏彈性 4）不能均衡風(fēng)險責(zé)任w4、成數(shù)再保險的運用 1）新創(chuàng)辦的保險公司或新開辦的險種 2）保額和業(yè)務(wù)質(zhì)量比較平均的業(yè)務(wù)* 12第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險 3）各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù) 4）互惠交換業(yè)務(wù) 5）集團分保業(yè)務(wù)n（二）溢額再保險w1、溢額再保險概述w原保險人將每一危險單位的保險金額確定一個自留額，超過自留額的部分（溢額部分）分給再保險人的再保險方式。 13第二節(jié)

6、 比例再保險和非比例再保險w自留比例=自留額/保險金額w分保比例=分保額/保險金額w線數(shù):自留額的一定倍數(shù)。w合同限額，即分保限額，通常以自留額的一定倍數(shù)（或稱線數(shù)）計算。w合同容量=自留額+分保限額w例：w假定一份溢額再保險合同，雙方約定，分出公司自留額為50萬元，接受公司的分保限額為10條線，則此合同稱為10線的溢額再保險合同，合同的限額為500萬元，合同的容量為550萬元。合同雙方的責(zé)任分配如下表：1415溢額再保險責(zé)任分配表 單位：萬元序號原保險金額自留額自留比例分保額分保比例其他14040100%00021005050%5050%035005010%45090%04600508.33

7、%50083.3%5016第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險w設(shè)置多層次的溢額w多層次設(shè)計，既滿足了分出公司對大額或高額風(fēng)險分散的需要，也使風(fēng)險責(zé)任平均化。w2、溢額再保險計算例 ： 現(xiàn)組織一份貨運險溢額再保險合同，危險單位按每一船每一航次劃分。分出公司自留額為10萬美元，第一溢額合同限額為10條線（即100萬美元），第二溢額合同限額為15條線（即150萬美元），則分出公司與各再保險人之間有關(guān)保險責(zé)任和保險費的分配及賠款的分攤計算如下：17表 9-3 分層溢額再保險計算表 單位:萬美元船名ABCD共計賠付率總額保險金額50 000500 0002 000 0002 500 0005 050 00

8、0257.43%保險費5005 00020 00025 00050 500賠款010 00020 000100 000130 000自留部分自留額50 000100 000100 000100 000350 000200%自留比例100%20%5%4%自留保費5001 0001 0001 0003 500自負賠款02 0001 0004 0007 00018 ( 續(xù) 表 )船名ABCD共計賠付率第一溢額分保額0400 0001 000 0001 000 0002 400 000241.67%分保比例080%50%40%分保費04 00010 00010 00024 000分攤賠款08 0001

9、0 00040 00058 000第二溢額分保額00900 0001 400 0002 300 000281.61%分保比例0045%56%分保費009 00014 00023 000分攤賠款009 00056 00065 00019第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險w3、溢額再保險的特點 1）可以靈活確定自留額 2）對大額或高額業(yè)務(wù)的處理較有彈性 3）合同雙方的經(jīng)營成果不完全一致 4）手續(xù)繁瑣，費時費力w4、溢額再保險的運用1）危險性小，風(fēng)險較分散的業(yè)務(wù)2）業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊，保險金額不均勻的業(yè)務(wù)3）保險金額較大的業(yè)務(wù)4）國際分保交往 20第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險二、非比例再保險n以賠款金額

10、為基礎(chǔ)來確定分出公司自負責(zé)任額和接受公司分保責(zé)任額的再保險方式。n（一）險位超賠再保險w1、按每一危險單位發(fā)生的賠款來計算w2、有兩種情況： 1）每次事故對危險單位沒有限制 2）每次事故對危險單位有險位限制21第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險例：現(xiàn)有一超過100萬元以后900萬元的火險險位超賠分保合同，在一次事故中有三個危險單位遭受損失，每個危險單位損失150萬元。如果每次事故對危險單位沒有限制，則賠款的分攤?cè)缦卤恚?22第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險 險位超賠的賠款分攤表 單位：元危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款接受公司承擔(dān)賠款1 500 0001 000 000500 0001 500

11、0001 000 000500 0001 500 0001 000 000500 000共計4 500 0003 000 0001 500 00023第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險如果每次事故有危險單位的限制，如為險位限額的2倍，則賠款分攤方式如下表： 限額險位超賠的賠款分攤表 單位：元危險單位發(fā)生賠款分出公司承擔(dān)賠款接受公司承擔(dān)賠款1 500 0001 000 000500 0001 500 0001 000 000500 0001 500 0001 500 0000共計4 500 0003 500 0001 000 00024第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險n（二）事故超賠再保險w1、以

12、一次巨災(zāi)事故中所發(fā)生的總賠款來計算。w2、以 “時間條款” 作為劃分 “一次事故” 的標準。w3、設(shè)置若干層次的超賠分保。 例：w業(yè)務(wù)需要安排一份超過50萬元以后的1000萬元的巨災(zāi)超賠分保，分出公司可分四層安排如下： 第一層：超過50萬元以后的50萬元 第二層：超過100萬元以后的150萬元 第三層：超過250萬元以后的250萬元 第四層：超過500萬元以后的550萬元2526第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險n（三）賠付率超賠再保險w以某一業(yè)務(wù)在特定時期內(nèi)的賠付率為基礎(chǔ)來確定分出公司自負責(zé)任額和接受公司分保責(zé)任額的再保險方式。當(dāng)賠付率超過一定標準時，由接受公司就超過部分負責(zé)至某一賠付率。27

13、第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險三、比例再保險和非比例再保險的比較比例再保險非比例再保險有一定的分配比例無以保額為基礎(chǔ)以損失額為基礎(chǔ)按原保險費計收再保險費無關(guān)，單獨費率制度有再保險傭金無接受公司需提存未滿期責(zé)任準備金不需賠款帳戶處理，按期結(jié)算收到損失清單后短期內(nèi)現(xiàn)金償付28第三節(jié) 再保險安排 一、臨時再保險n（一）概念和特點n分出公司根據(jù)承保業(yè)務(wù)的需要，將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任進行臨時分出的再保險安排。n特點：n分出公司和接受公司均有自由選擇權(quán)n以個別保單或危險單位為基礎(chǔ)，逐筆辦理n業(yè)務(wù)條件清楚，分保費支付較快1.手續(xù)繁瑣，時間性強29第三節(jié) 再保險安排n（二）運用n新開辦的業(yè)務(wù)或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)n合同規(guī)定的除外業(yè)務(wù)或不愿列入合同的業(yè)務(wù)n超過合約限額的業(yè)務(wù)30第三節(jié) 再保險安排二、合約再保險n（一）概念和特點n分出公司和接受公司預(yù)先訂立分保合同，分出公司按照合同的規(guī)定將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任轉(zhuǎn)讓給接受公司的再保險安排。n特點：n對合同雙方均有約束力，無自由選擇權(quán)n分保條件較優(yōu)越1.以分出公司某種業(yè)務(wù)的全部業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)31第三節(jié) 再保險安排n（