國際結(jié)算第6章

1、第六章國際結(jié)算方式第六章國際結(jié)算方式(三三)： 銀行保函和備用信用證銀行保函和備用信用證n學(xué)習(xí)目標(biāo)：.熟練掌握并運(yùn)用銀行保函；.熟悉備用信用證。n關(guān)鍵概念：關(guān)鍵概念：銀行保函、投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、備用信用證 第一節(jié) 銀行保函n一、銀行保函的定義、作用及當(dāng)事人一、銀行保函的定義、作用及當(dāng)事人 n(一一)銀行保函的定義銀行保函的定義 n銀行保函銀行保函(BANKERS LETTER OF GUARANTEE，L/G)是指銀行以自身的信是指銀行以自身的信譽(yù)，應(yīng)其客戶譽(yù)，應(yīng)其客戶(委托人委托人)的要求或應(yīng)其他人的要求或應(yīng)其他人(指示方指示方)的指示而開立的保證文件，它就的指示而開立的保證文

2、件，它就委托人關(guān)于某一基礎(chǔ)合同的債務(wù)或責(zé)任向委托人關(guān)于某一基礎(chǔ)合同的債務(wù)或責(zé)任向第三方當(dāng)事人第三方當(dāng)事人(債權(quán)人或受益人債權(quán)人或受益人)做出保證，做出保證，如委托人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)則由銀如委托人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)則由銀行向第三方當(dāng)事人做出賠償。行向第三方當(dāng)事人做出賠償。 (二二)銀行保函的作用銀行保函的作用n(1)第二性的償付責(zé)任第二性的償付責(zé)任 (SECOND OBLIGATION)，又稱為從屬的償付責(zé)，又稱為從屬的償付責(zé)任任(ACCESSORY OBLIGATION)，即，即擔(dān)保人的償付責(zé)任從屬于或依附于委托擔(dān)保人的償付責(zé)任從屬于或依附于委托人在基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任和義務(wù)。如果人在

3、基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任和義務(wù)。如果委托人已履行基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任義務(wù)，委托人已履行基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任義務(wù)，或根據(jù)交易合同條款，經(jīng)授權(quán)機(jī)構(gòu)裁決，或根據(jù)交易合同條款，經(jīng)授權(quán)機(jī)構(gòu)裁決，業(yè)已解除了交易合同項下的責(zé)任義務(wù)，業(yè)已解除了交易合同項下的責(zé)任義務(wù)，擔(dān)保人也隨之免除了對受益人的償付責(zé)擔(dān)保人也隨之免除了對受益人的償付責(zé)任。任。n(2)第一性的償付責(zé)任第一性的償付責(zé)任 (PRIMARY OBLIGATION)，又稱為獨(dú)立的付款承，又稱為獨(dú)立的付款承諾諾(INDEPENDENT UNDERTAKING OF PAYMENT)，即擔(dān)保人的償付責(zé)任，即擔(dān)保人的償付責(zé)任獨(dú)立于委托人在基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任和獨(dú)立于委托

4、人在基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任和義務(wù)。只要保函規(guī)定的償付條件已經(jīng)具義務(wù)。只要保函規(guī)定的償付條件已經(jīng)具備，擔(dān)保人就應(yīng)償付受益人的索償。至備，擔(dān)保人就應(yīng)償付受益人的索償。至于委托人是否未履行基礎(chǔ)合同項下的責(zé)于委托人是否未履行基礎(chǔ)合同項下的責(zé)任義務(wù)，是否已被合法地解除了該項責(zé)任義務(wù)，是否已被合法地解除了該項責(zé)任義務(wù)，擔(dān)保行不負(fù)責(zé)任任義務(wù)，擔(dān)保行不負(fù)責(zé)任。 n(三三)銀行保函涉及的當(dāng)事人銀行保函涉及的當(dāng)事人 n(1)委托人委托人(PRINCIPAL)或稱為投或稱為投保人保人(APPLICANT)，是指向銀行提出申，是指向銀行提出申請并委托銀行開立保函的當(dāng)事人。請并委托銀行開立保函的當(dāng)事人。n(2)受益人受益人

5、(BENEFICIARY)，即基，即基礎(chǔ)合同的債權(quán)人，接受保函并有權(quán)按保礎(chǔ)合同的債權(quán)人，接受保函并有權(quán)按保函規(guī)定向擔(dān)保銀行提出索賠的當(dāng)事人。函規(guī)定向擔(dān)保銀行提出索賠的當(dāng)事人。受益人是基礎(chǔ)合同中與委托人相對的當(dāng)受益人是基礎(chǔ)合同中與委托人相對的當(dāng)事人。事人。n(3)擔(dān)保人擔(dān)保人(GUARANTOR)，即開，即開立保函的銀行。立保函的銀行。各當(dāng)事人之間的關(guān)系各當(dāng)事人之間的關(guān)系擔(dān)保人通知行轉(zhuǎn)開行申請人保兌行受益人反擔(dān)保人申請人向擔(dān)保人提出開立保函的申請申請人選擇反擔(dān)保人 反擔(dān)保人向擔(dān)保人出具不可撤銷的反擔(dān)保 通知行轉(zhuǎn)開行將保函通知轉(zhuǎn)發(fā)受益人保兌行將保函通知轉(zhuǎn)發(fā)受益人 受益人向保兌行索償，擔(dān)保人賠付。保

6、兌行賠付后，向擔(dān)保人索償，擔(dān)保人再賠付給保兌行 擔(dān)保人賠付后向反擔(dān)保人索償，反擔(dān)保人賠付反擔(dān)保人賠付后向申請人索償，申請人賠付 受益人在擔(dān)保付款條件成立時，向擔(dān)保人索償，擔(dān)保人賠付 二、銀行保函的開立方式與業(yè)務(wù)流程二、銀行保函的開立方式與業(yè)務(wù)流程 n(一一)銀行保函的開立方式銀行保函的開立方式 n1直接擔(dān)保直接擔(dān)保n直接擔(dān)保，又稱直開，是指擔(dān)保銀行應(yīng)委直接擔(dān)保，又稱直開，是指擔(dān)保銀行應(yīng)委托人的申請，徑向受益人開立保函，并憑托人的申請，徑向受益人開立保函，并憑此直接向受益人承擔(dān)責(zé)任的一種方式。按此直接向受益人承擔(dān)責(zé)任的一種方式。按保函開立后是否通過通知行轉(zhuǎn)交，分為直保函開立后是否通過通知行轉(zhuǎn)交，

7、分為直交或轉(zhuǎn)交。交或轉(zhuǎn)交。n直交是指擔(dān)保銀開立保函后將其直接寄交直交是指擔(dān)保銀開立保函后將其直接寄交或帶交受益人；轉(zhuǎn)交是擔(dān)保行請受益人當(dāng)或帶交受益人；轉(zhuǎn)交是擔(dān)保行請受益人當(dāng)?shù)劂y行為通知行將保函代為轉(zhuǎn)交給受益人地銀行為通知行將保函代為轉(zhuǎn)交給受益人 申請人反擔(dān)保人 受益人發(fā)現(xiàn)申請人違約后，向擔(dān)保行索賠，擔(dān)保行賠付通知行擔(dān)保行直接開出保函 將保函交給通知行 將保函通知給受益人簽訂合同或協(xié)議 提出開立保函申請 擔(dān)保人向申請人索償，申請人賠付反擔(dān)保人向申請人索償，申請人賠付申請開立反擔(dān)保函 擔(dān)保人向反擔(dān)保人索償，反擔(dān)保行賠付 開立不可撤銷反擔(dān)保函直開法流程注：如果不涉及反擔(dān)保人和通知行，則虛線框中的步驟

8、省略受益人2間接擔(dān)保間接擔(dān)保n間接擔(dān)保，又稱轉(zhuǎn)開。委托人所在地的銀行應(yīng)其客間接擔(dān)保，又稱轉(zhuǎn)開。委托人所在地的銀行應(yīng)其客戶的請求，根據(jù)標(biāo)書或合同的有關(guān)規(guī)定以及受益人戶的請求，根據(jù)標(biāo)書或合同的有關(guān)規(guī)定以及受益人所在國的慣常做法及法律要求，以提供反擔(dān)保的形所在國的慣常做法及法律要求，以提供反擔(dān)保的形式來委托另一家銀行式來委托另一家銀行(通常為受益人所在地的銀行，通常為受益人所在地的銀行，即擔(dān)保行即擔(dān)保行)代其出具保函，并由后者向受益人承擔(dān)付代其出具保函，并由后者向受益人承擔(dān)付款責(zé)任的一種方式。在轉(zhuǎn)開的情況下，與受益人構(gòu)款責(zé)任的一種方式。在轉(zhuǎn)開的情況下，與受益人構(gòu)成擔(dān)保合同關(guān)系的是受益人所在地的擔(dān)保行

9、，反擔(dān)成擔(dān)保合同關(guān)系的是受益人所在地的擔(dān)保行，反擔(dān)保行只是與擔(dān)保行構(gòu)成委托擔(dān)保關(guān)系。受益人在申保行只是與擔(dān)保行構(gòu)成委托擔(dān)保關(guān)系。受益人在申請人發(fā)生違約的情況下，只能向擔(dān)保行請求賠付，請人發(fā)生違約的情況下，只能向擔(dān)保行請求賠付，而無權(quán)越過擔(dān)保行直接向反擔(dān)保行請求賠付。反擔(dān)而無權(quán)越過擔(dān)保行直接向反擔(dān)保行請求賠付。反擔(dān)保行僅就反擔(dān)保向擔(dān)保行負(fù)責(zé)，而不向受益人承擔(dān)保行僅就反擔(dān)保向擔(dān)保行負(fù)責(zé)，而不向受益人承擔(dān)任何直接責(zé)任。任何直接責(zé)任。 受益人申請人指示行（反擔(dān)保行）轉(zhuǎn)開行（擔(dān)保行）簽訂合同或協(xié)議提出開立保函的申請開立反擔(dān)保函，并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開保函轉(zhuǎn)開行向指示行（反擔(dān)保行）索賠，反擔(dān)保行賠付轉(zhuǎn)開法流程申

10、請人違約后，受益人向轉(zhuǎn)開行索償，轉(zhuǎn)開行賠付轉(zhuǎn)開保函指示行（反擔(dān)保行）向申請人索賠，申請人賠付n(二二)銀行保函的格式和內(nèi)容銀行保函的格式和內(nèi)容 n保函格式保函格式(FORM OF GUARANTEE)即保函的文字條款，它體現(xiàn)保函項下即保函的文字條款，它體現(xiàn)保函項下?lián)Ｈ怂袚?dān)的責(zé)任和義務(wù)以及責(zé)任范圍的大小。不同的格式反映著擔(dān)保擔(dān)保人所承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)以及責(zé)任范圍的大小。不同的格式反映著擔(dān)保人在某一擔(dān)保類別下不同的風(fēng)險程度和不同的賠付或付款承諾。銀行保函人在某一擔(dān)保類別下不同的風(fēng)險程度和不同的賠付或付款承諾。銀行保函的內(nèi)容應(yīng)該清晰、準(zhǔn)確，避免過多的細(xì)節(jié)。保函必須具備以下八大要素。的內(nèi)容應(yīng)該清晰、

11、準(zhǔn)確，避免過多的細(xì)節(jié)。保函必須具備以下八大要素。n(1) 各方當(dāng)事人的名稱和地址，包括委托人或申請人、受益人、擔(dān)保行、各方當(dāng)事人的名稱和地址，包括委托人或申請人、受益人、擔(dān)保行、通知行。通知行。n(2) 要求開立保函的基礎(chǔ)合同內(nèi)容，如有關(guān)的交易合同、協(xié)議、編號，或要求開立保函的基礎(chǔ)合同內(nèi)容，如有關(guān)的交易合同、協(xié)議、編號，或標(biāo)書的編號、日期，或供應(yīng)貨物的名稱、數(shù)量，工程項目名稱等。標(biāo)書的編號、日期，或供應(yīng)貨物的名稱、數(shù)量，工程項目名稱等。n(3) 保函的編號、開立日期、有效日期、保函的種類、保函的金額和貨幣保函的編號、開立日期、有效日期、保函的種類、保函的金額和貨幣名稱。名稱。n(4) 承諾條款

12、又稱為責(zé)任條款，表明擔(dān)保行在何種條件下，憑受益人提交承諾條款又稱為責(zé)任條款，表明擔(dān)保行在何種條件下，憑受益人提交的何種單據(jù)、證件負(fù)責(zé)向受益人付款。的何種單據(jù)、證件負(fù)責(zé)向受益人付款。n(5) 索償條件，一般應(yīng)規(guī)定單據(jù)化條款。索償條件，一般應(yīng)規(guī)定單據(jù)化條款。n(6) 索償辦法，指受益人向擔(dān)保行提出索償?shù)姆绞剿鲀斵k法，指受益人向擔(dān)保行提出索償?shù)姆绞?如信索或電索如信索或電索)和路線和路線(是否通過通知行是否通過通知行)等。等。n(7) 減額條款。保函應(yīng)明確規(guī)定，在某一特定日期或在向擔(dān)保人提示保函減額條款。保函應(yīng)明確規(guī)定，在某一特定日期或在向擔(dān)保人提示保函規(guī)定的某種單據(jù)后，保函金額可以減少某一特定金額

13、或可事先決定的金額。規(guī)定的某種單據(jù)后，保函金額可以減少某一特定金額或可事先決定的金額。n(8) 其他條款。包括與保函有關(guān)的保兌、修改、撤銷及仲裁等內(nèi)容。其他條款。包括與保函有關(guān)的保兌、修改、撤銷及仲裁等內(nèi)容。n上述八項內(nèi)容連貫起來，即可獲得一份內(nèi)容完整的保函格式與內(nèi)容。上述八項內(nèi)容連貫起來，即可獲得一份內(nèi)容完整的保函格式與內(nèi)容。三、銀行保函的種類 n(一一)出口類保函出口類保函n出口類保函是指銀行應(yīng)出口方申請向進(jìn)口方開出的保出口類保函是指銀行應(yīng)出口方申請向進(jìn)口方開出的保函，如由商品或勞務(wù)費(fèi)的提供者和工程的承包方委托函，如由商品或勞務(wù)費(fèi)的提供者和工程的承包方委托開立的保函。開立的保函。 n1.

14、投標(biāo)保函投標(biāo)保函n投標(biāo)保函投標(biāo)保函(TENDER GUARANTEE OR BID BOND)保證投標(biāo)人在其報價有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更保證投標(biāo)人在其報價有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報價條件。一旦中標(biāo)，則按招標(biāo)文件的規(guī)定在一改原報價條件。一旦中標(biāo)，則按招標(biāo)文件的規(guī)定在一定期限內(nèi)與招標(biāo)方簽訂合同并提交履約保函。該保函定期限內(nèi)與招標(biāo)方簽訂合同并提交履約保函。該保函于開標(biāo)日后一定天數(shù)截止有效。若投標(biāo)人日后有違法于開標(biāo)日后一定天數(shù)截止有效。若投標(biāo)人日后有違法行為，擔(dān)保銀行將立即向招標(biāo)人賠付一定金額的款項行為，擔(dān)保銀行將立即向招標(biāo)人賠付一定金額的款項作為補(bǔ)償。如果投標(biāo)人落選，且未有違約行為發(fā)生，

15、作為補(bǔ)償。如果投標(biāo)人落選，且未有違約行為發(fā)生，招標(biāo)人將退回投標(biāo)保函，以供銀行解除擔(dān)保責(zé)任。招標(biāo)人將退回投標(biāo)保函，以供銀行解除擔(dān)保責(zé)任。 n2. 履約保函履約保函 n履約保函履約保函(PERFORMANCE GUARANTEE OR PERFORMANCE BOND)是擔(dān)保銀行是擔(dān)保銀行應(yīng)委托人應(yīng)委托人(即供貨方或勞務(wù)承包方即供貨方或勞務(wù)承包方)的請求的請求而向受益人而向受益人(購買方或業(yè)主購買方或業(yè)主)開立的一種保開立的一種保證文件，保證委托人忠實地履行商品或勞證文件，保證委托人忠實地履行商品或勞務(wù)合同，按時、按質(zhì)、按量地交運(yùn)貨物或務(wù)合同，按時、按質(zhì)、按量地交運(yùn)貨物或完成所承包的工程。履約保函

16、失效有兩種完成所承包的工程。履約保函失效有兩種情況：情況：交貨完畢或施工完畢即告失效；交貨完畢或施工完畢即告失效；在交貨或施工在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時期才失效。3. 預(yù)付款保函n預(yù)付款保函預(yù)付款保函(ADVANCED PAYMENT GUARANTEE)即還款即還款保函保函(REPAYMENT GUARANTEE)，在買賣合同中為定金，在買賣合同中為定金保函保函(DOWN PAYMENT GUARANTEE)。預(yù)付款保函是銀。預(yù)付款保函是銀行同意賣方或承包商的申請而出具的一種書面承諾。一旦委行同意賣方或承包商的申請而出具的一種書面承諾。一旦委托人未能履行基礎(chǔ)合約，或未能全部履約，擔(dān)保

17、行將在收到托人未能履行基礎(chǔ)合約，或未能全部履約，擔(dān)保行將在收到買主或業(yè)主所提出的索賠后向其返還與預(yù)付等額的款項，或買主或業(yè)主所提出的索賠后向其返還與預(yù)付等額的款項，或相當(dāng)于合約尚未履行部分相應(yīng)比例的預(yù)付金的款項。相當(dāng)于合約尚未履行部分相應(yīng)比例的預(yù)付金的款項。n該保函一般自委托人收到受益人應(yīng)支付的足額預(yù)付款項時生該保函一般自委托人收到受益人應(yīng)支付的足額預(yù)付款項時生效，失效有以下情況：效，失效有以下情況：在交貨或施工完畢時，預(yù)付款全部在交貨或施工完畢時，預(yù)付款全部轉(zhuǎn)化為委托人的營業(yè)收入，保函項下無款可回，該保函自動轉(zhuǎn)化為委托人的營業(yè)收入，保函項下無款可回，該保函自動失效；失效；規(guī)定減額條款，即隨工

18、程進(jìn)度或交貨情況而規(guī)定減額條款，即隨工程進(jìn)度或交貨情況而“自動、自動、按比例地按比例地”進(jìn)行扣減，直至減至款項為零時，保函自動失效。進(jìn)行扣減，直至減至款項為零時，保函自動失效。4. 質(zhì)量保函和維修保函n質(zhì)量保函質(zhì)量保函(QUALITY GUARANTEE)和和維修保函維修保函(MAINTENANCE GUARANTEE)是大型工程機(jī)械設(shè)備等資是大型工程機(jī)械設(shè)備等資本物資的進(jìn)出口貿(mào)易或勞務(wù)承包交易項本物資的進(jìn)出口貿(mào)易或勞務(wù)承包交易項下的委托人下的委托人(賣方或承包方賣方或承包方)申請開立的申請開立的以買方或業(yè)主為受益人的期限一般為一以買方或業(yè)主為受益人的期限一般為一年年(自交貨或施工完畢之日起自

19、交貨或施工完畢之日起)，擔(dān)保貨，擔(dān)保貨物或工程質(zhì)量符合合同要求的保函。物或工程質(zhì)量符合合同要求的保函。 n留置金保函(RETENTION MONEY GUARANTEE)。該保函實際上是業(yè)主或買方以現(xiàn)金滯留的形式對承包方或供貨方在項目和合同維修期間應(yīng)負(fù)的維修責(zé)任所采取的一種制約手段。n(二)進(jìn)口類保函 n由商品或勞務(wù)的購買者、工程項目的業(yè)主委托銀行開立的以基礎(chǔ)合同的相對方為受益人的銀行保函。n1. 付款保函(PAYMENT GUARANTEE)。大型資本貨物交易或工程承包業(yè)務(wù)，保證買方或業(yè)主按工程進(jìn)度支付款項的保證文件。n2. 提貨保函提貨保函(SHIPPING GUARANTEE)。進(jìn)口商向

20、。進(jìn)口商向銀行申請開立以船公司為受益人，要求船公司允許進(jìn)銀行申請開立以船公司為受益人，要求船公司允許進(jìn)口商不憑正本提單提貨的保函。船公司由此產(chǎn)生的一口商不憑正本提單提貨的保函。船公司由此產(chǎn)生的一切費(fèi)用、責(zé)任、風(fēng)險，銀行保證進(jìn)行賠償，而且擔(dān)保切費(fèi)用、責(zé)任、風(fēng)險，銀行保證進(jìn)行賠償，而且擔(dān)保行保證一旦收到賣方寄來的正本提單或遺失的提單后，行保證一旦收到賣方寄來的正本提單或遺失的提單后，將及時把它交給船公司從而換回提貨保函而注銷。將及時把它交給船公司從而換回提貨保函而注銷。n3. 費(fèi)用保付保函費(fèi)用保付保函(PAYMENT GUARANTEE FOR COMMISSION OR ANY OTHER CH

21、ARGES)，主要，主要針對一些特殊的合同和協(xié)議項下的價款支付，如中間針對一些特殊的合同和協(xié)議項下的價款支付，如中間商傭金的保付、寄售項下貨款的保付、機(jī)場起降費(fèi)的商傭金的保付、寄售項下貨款的保付、機(jī)場起降費(fèi)的保付等。保付等。n(三三) 其他類保函其他類保函 n其他類保函有借款保函(LOAN GUARANTEE OR SECURITY FOR A CREDIT LINE)、關(guān)稅保付保函(DUTY PAYMENT GUARANTEE)、租賃保函(LEASING GUARANTEE)和保釋金保函(BAIL GUARANTEE OR BAIL BOND)等。 借款保函：借款保函：是指擔(dān)保人根據(jù)借款人申

22、請向貸款人出具的是指擔(dān)保人根據(jù)借款人申請向貸款人出具的還款保證，保證借款人到期不還款或者無力還款，擔(dān)保還款保證，保證借款人到期不還款或者無力還款，擔(dān)保人履行本息還款義務(wù)。人履行本息還款義務(wù)。n關(guān)稅保付保函：是指由擔(dān)保人向外國海關(guān)出具的保證。n融資租賃保函：是指在用租賃方式進(jìn)口設(shè)備時，擔(dān)保人根據(jù)承租人申請，向出租人出具的保證，保證當(dāng)承租人未按租賃合同規(guī)定的期限給付租金時，由擔(dān)保人代為給付。n保釋金保函： 又稱海事?lián)?。是指?dān)保人應(yīng)船方要求向法院出具的擔(dān)保。中國甲電子公司從日本購進(jìn)一批電路板中國甲電子公司從日本購進(jìn)一批電路板,銀行銀行A為甲開立了一份不可撤銷的信用證。貨物裝船為甲開立了一份不可撤銷

23、的信用證。貨物裝船后后,航運(yùn)公司航運(yùn)公司B簽發(fā)了正本提單情況下簽發(fā)了正本提單情況下,甲向航運(yùn)甲向航運(yùn)公司公司B代理人出具保函代理人出具保函,辦理提貨手續(xù)辦理提貨手續(xù),銀行銀行A按按“跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例之規(guī)定將貨款支付給之規(guī)定將貨款支付給日本賣方通知行日本賣方通知行,但甲沒向銀行但甲沒向銀行A付款贖單付款贖單,于是于是,銀行銀行A以航遠(yuǎn)公司以航遠(yuǎn)公司B無正本提單交貨為由提起訴無正本提單交貨為由提起訴訟。被告認(rèn)為訟。被告認(rèn)為,甲方已向其出具保函甲方已向其出具保函,原告應(yīng)向甲原告應(yīng)向甲追索信用證下款項追索信用證下款項,而不應(yīng)起訴被告。而不應(yīng)起訴被告。問題問題:1.提單的法律性質(zhì)如何

24、提單的法律性質(zhì)如何?2.被告應(yīng)否承擔(dān)無正本提單交貨的責(zé)任被告應(yīng)否承擔(dān)無正本提單交貨的責(zé)任3.被告能否以甲方出具的保函對抗原告的訴訟被告能否以甲方出具的保函對抗原告的訴訟?1.提單是承運(yùn)人接受托運(yùn)人交付的貨物時給托運(yùn)人的提單是承運(yùn)人接受托運(yùn)人交付的貨物時給托運(yùn)人的一種書面憑證。國際慣例認(rèn)為提單具有物權(quán)憑證性質(zhì)一種書面憑證。國際慣例認(rèn)為提單具有物權(quán)憑證性質(zhì)2.承運(yùn)人有權(quán)利也有義務(wù)將貨物交與向其提示正本提承運(yùn)人有權(quán)利也有義務(wù)將貨物交與向其提示正本提單者單者,本案被告作為承運(yùn)人僅憑甲方一紙保函便交貨本案被告作為承運(yùn)人僅憑甲方一紙保函便交貨,致使原告提示正本提單并證明自己為提單被背書人而致使原告提示正本

25、提單并證明自己為提單被背書人而無貨可提。被告顯然違反了國際慣例無貨可提。被告顯然違反了國際慣例,違反了其提單上違反了其提單上做的僅向合法持有正本提單之人交付貨物的承諾做的僅向合法持有正本提單之人交付貨物的承諾,應(yīng)承應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。擔(dān)責(zé)任。3.保函是提貨人與承運(yùn)人之間的雙方民事行為保函是提貨人與承運(yùn)人之間的雙方民事行為,只約束只約束雙方當(dāng)事人雙方當(dāng)事人,不得對抗包括提單合法持有人在內(nèi)的第三不得對抗包括提單合法持有人在內(nèi)的第三人。而且至今未見有國際公約或成文慣例中載有憑保人。而且至今未見有國際公約或成文慣例中載有憑保函提貨之規(guī)定函提貨之規(guī)定,因此承運(yùn)人須向正本提單合法持有者承因此承運(yùn)人須向正本提單合法

26、持有者承擔(dān)賠償責(zé)任。擔(dān)賠償責(zé)任。第二節(jié) 備用信用證n一、備用信用證的概念與特點(diǎn)一、備用信用證的概念與特點(diǎn) n(一一)備用信用證的概念備用信用證的概念n備用信用證起源于美國，根據(jù)備用信用證起源于美國，根據(jù)美國聯(lián)邦銀行美國聯(lián)邦銀行法法，在美國的商業(yè)銀行不得開出保函。商業(yè)銀，在美國的商業(yè)銀行不得開出保函。商業(yè)銀行被禁止參與擔(dān)保業(yè)務(wù)。為滿足客戶提出的擔(dān)保行被禁止參與擔(dān)保業(yè)務(wù)。為滿足客戶提出的擔(dān)保需求，美國銀行開立了實際上是保函性質(zhì)的備用需求，美國銀行開立了實際上是保函性質(zhì)的備用信用證，并在美國及美國以外的國家有了較快的信用證，并在美國及美國以外的國家有了較快的發(fā)展。發(fā)展。n根據(jù)美聯(lián)儲管理委員會的定義，

27、備用信用證是一根據(jù)美聯(lián)儲管理委員會的定義，備用信用證是一種能為受益人提供下列擔(dān)?；蝾愃瓢才诺男庞米C：種能為受益人提供下列擔(dān)?；蝾愃瓢才诺男庞米C：償還債務(wù)人的借款或預(yù)支給債務(wù)人的款項；償還債務(wù)人的借款或預(yù)支給債務(wù)人的款項；支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債；支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債；對債務(wù)人不履行對債務(wù)人不履行契約而付款。契約而付款。n(二二)備用信用證的特點(diǎn)備用信用證的特點(diǎn) nUCP500把跟單信用證和備用信用證統(tǒng)稱為信用證，把跟單信用證和備用信用證統(tǒng)稱為信用證，UCP600也規(guī)定在其可適用的范圍內(nèi)包括備用信用也規(guī)定在其可適用的范圍內(nèi)包括備用信用證，而證，而見索即付統(tǒng)一規(guī)則見索即付統(tǒng)一規(guī)則(URDG)則

28、申明：備用信則申明：備用信用證在技術(shù)上可屬本規(guī)則范圍之內(nèi)，開立者如為方便起用證在技術(shù)上可屬本規(guī)則范圍之內(nèi)，開立者如為方便起見，也可規(guī)定適用本規(guī)則。由此可見，備用信用證既具見，也可規(guī)定適用本規(guī)則。由此可見，備用信用證既具有信用證的特點(diǎn)，也具有保函的特點(diǎn)。可以說，備用信有信用證的特點(diǎn)，也具有保函的特點(diǎn)?？梢哉f，備用信用證是一種具有保函性質(zhì)的信用證。用證是一種具有保函性質(zhì)的信用證。n備用信用證的獨(dú)立承諾體現(xiàn)了三個特點(diǎn)：備用信用證的獨(dú)立承諾體現(xiàn)了三個特點(diǎn)：備用信用證備用信用證是一個獨(dú)立的文件；是一個獨(dú)立的文件；開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任；開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任；受益人提交的單據(jù)如符合該證的條款和條件，

29、則應(yīng)付款受益人提交的單據(jù)如符合該證的條款和條件，則應(yīng)付款給受益人。給受益人。n由于備用信用證只在申請人不能履約時才有支付作用，由于備用信用證只在申請人不能履約時才有支付作用，如果申請人履約就無需支付，因此其往往備而不用。如果申請人履約就無需支付，因此其往往備而不用。(三）、備用信用證的種類和用途1、 預(yù)付款備用信用證（Advance SLC） 預(yù)付款備用信用證主要是對申請人應(yīng)支付給受益人預(yù)付金的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。預(yù)付款備用信用證常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10至25的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。2、直接付款備用信用證(Direct Payme

30、nt SLC) 直接付款備用信用證是對申請人到期付款責(zé)任的擔(dān)保，主要是對到期沒有任何違約時本金和利息的支付，通常用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)。 3、 融資備用信用證（Financial SLC） 融資備用信用證主要是對申請人應(yīng)履行的付款責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保。廣泛用于國際信貸融資安排。境外投資企業(yè)可根據(jù)所有權(quán)安排及其項目運(yùn)營的需要，通過融資備用信用證獲得東道國的信貸資金支持。通常是境外投資企業(yè)通過本國銀行或東道國銀行開立一張以融資銀行為受益人的融資備用信用證，并憑以作為不可撤銷的、獨(dú)立性的償還借款的支持承諾，向該銀行

31、申請?zhí)峁┵~戶透支便利。 4、 履約備用信用證（履約備用信用證（Performance SLC） 履約備用信用證主要是對履約責(zé)任而非付款責(zé)履約備用信用證主要是對履約責(zé)任而非付款責(zé)任的擔(dān)保，包括因申請人在基礎(chǔ)交易中違約而造成任的擔(dān)保，包括因申請人在基礎(chǔ)交易中違約而造成的損失進(jìn)行賠償?shù)膿?dān)保。在履約備用信用證有效期的損失進(jìn)行賠償?shù)膿?dān)保。在履約備用信用證有效期內(nèi)如果申請人違反合同，開證人將根據(jù)受益人提交內(nèi)如果申請人違反合同，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲的符合備用信用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請人賠償合同或保函規(guī)定的金額。明等）代申請人賠償合同或保函規(guī)定的金額。 投標(biāo)備用信用證主要是對投保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l至5（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。 6、反擔(dān)保備用信用證（Counter SLC） 反擔(dān)保備用信用證主要是對其受益人開出的另一單獨(dú)備用信用證或其他承諾進(jìn)行擔(dān)保。 7、 保險備用信用證（Insurance SLC） 保險備用信用證主要是對申請人應(yīng)履行的某一保險或再保險的義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。 8、商業(yè)備用信用證（Commercial SLC） 商業(yè)備用信用證是指開證行應(yīng)開證申請人的請求，對受益人開立的承諾