第三章公共支出規(guī)模

1、2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模1第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模2本章引言本章引言研究背景研究背景政府作用（為什么需要政府和政府該做什么）政府作用（為什么需要政府和政府該做什么）政府手段政府手段（政府如何做）（政府如何做）核心在于公共支出核心在于公共支出三個問題：（三個問題：（1）支出）支出規(guī)模；（規(guī)模；（2）支出結(jié)構(gòu)；（）支出結(jié)構(gòu)；（3）支出效率）支出效率核心問題核心問題公共支出的最優(yōu)規(guī)模（效率和民主政治兩個視角）和公共支公共支出的最優(yōu)規(guī)模（效率和民主政治兩個視角）和公共支出規(guī)模的決定因素（實證理論和

2、中國現(xiàn)實兩個層面）出規(guī)模的決定因素（實證理論和中國現(xiàn)實兩個層面）研究思路研究思路公共物品理論（切入點）公共物品理論（切入點）公共支出最優(yōu)規(guī)模理論公共支出最優(yōu)規(guī)模理論公共支公共支出規(guī)模決定理論出規(guī)模決定理論技術(shù)路線技術(shù)路線 公公共共物物品品理理論論 （理理論論分分析析） 公公共共支支出出最最優(yōu)優(yōu)規(guī)規(guī)模模 （理理論論分分析析） 公公共共物物品品的的基基本本特特征征和和分分類類 效效率率視視角角：邊邊際際效效用用和和最最大大社社會會收收益益理理論論 公公共共支支出出規(guī)規(guī)模模決決定定因因素素 （理理論論分分析析） 政政府府活活動動擴擴張張和和梯梯度度漸漸進進增增長長理理論論 免免費費搭搭車車者者問問題

3、題和和公公共共物物品品需需求求曲曲線線 民民主主視視角角：自自愿愿交交換換和和公公共共選選擇擇理理論論 官官員員行行為為和和多多數(shù)數(shù)票票規(guī)規(guī)則則增增長長理理論論 中中國國公公共共支支出出增增長長趨趨勢勢 （實實證證分分析析） 2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模4 第一節(jié)第一節(jié) 公共物品理論公共物品理論 一、公共物品的基本特征一、公共物品的基本特征 二、公共物品的分類二、公共物品的分類 三、免費搭車者問題三、免費搭車者問題 四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模5一、公共物品的基本特征一、公共物品

4、的基本特征（一）公共物品的含義（一）公共物品的含義（二）純公共物品的基本特征（二）純公共物品的基本特征2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模6（一）公共物品的含義（一）公共物品的含義1.定義定義 純公共物品純公共物品(pure public goods) ：任何一個人對某種：任何一個人對某種 物品的消費不會減少別人對這種物品的消費；物品的消費不會減少別人對這種物品的消費；2.數(shù)學(xué)表達(dá)數(shù)學(xué)表達(dá)ijnjnxx（1）純私人物品：可加性、可分性）純私人物品：可加性、可分性（2）純公共物品：不可分性）純公共物品：不可分性niijjxx12021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公

5、共支出規(guī)模7（二）純公共物品的基本特征（二）純公共物品的基本特征 物品和服務(wù)在消費過程中產(chǎn)生物品和服務(wù)在消費過程中產(chǎn)生的利益不能被某個消費者所專有，的利益不能被某個消費者所專有，若要限制其他人享受這種物品帶來若要限制其他人享受這種物品帶來的好處的好處 或消費這種物品是不可能的或消費這種物品是不可能的或代價太大：（或代價太大：（1）技術(shù)上不易排除；）技術(shù)上不易排除；（2）排除成本高；）排除成本高； （3）不可拒絕）不可拒絕性性;非排他性是由外生因素決定的非排他性是由外生因素決定的1.非排他性非排他性 在生產(chǎn)水平既定的情況在生產(chǎn)水平既定的情況下，一個人的消費不會減少下，一個人的消費不會減少其他人的

6、消費數(shù)量，也稱集其他人的消費數(shù)量，也稱集體消費、共同消費特性。體消費、共同消費特性。非非競爭性競爭性是公共物品的基本屬是公共物品的基本屬性，是由自身因素所決定的。性，是由自身因素所決定的。2.非競爭性非競爭性2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模8二、公共物品的分類二、公共物品的分類（一）按公共物品的性質(zhì)劃分：（一）按公共物品的性質(zhì)劃分：1.純公共物品純公共物品(pure public goods) 2.準(zhǔn)公共物品準(zhǔn)公共物品(quasi public goods) （二）按公共物品的地域劃分：（二）按公共物品的地域劃分：1.全球性公共物品全球性公共物品(global pub

7、lic goods)2.全國性公共物品全國性公共物品(national public goods) 3.區(qū)域性公共物品區(qū)域性公共物品(regional public goods) 4.地方性公共物品地方性公共物品(local public goods) 特征特征排他性排他性非排他性非排他性競競爭爭性性純私人物品純私人物品1.排他成本很低排他成本很低2.由私人企業(yè)生產(chǎn)由私人企業(yè)生產(chǎn)3.通過市場分配通過市場分配4.資金來源是銷售收入資金來源是銷售收入例如：食品、衣服等例如：食品、衣服等混合品（擁擠性公共物品）混合品（擁擠性公共物品）1.集體消費，但存在著擁擠集體消費，但存在著擁擠2.由私人部門生產(chǎn)

8、或直接由公共部門由私人部門生產(chǎn)或直接由公共部門提供提供3.通過市場或國家預(yù)算分配；通過市場或國家預(yù)算分配；ppp模模式式4.資金來源是銷售收入或稅收資金來源是銷售收入或稅收 例如：公園、公共游泳池、共同產(chǎn)例如：公園、公共游泳池、共同產(chǎn) 權(quán)資源權(quán)資源(如城市綠地如城市綠地)等等非非競競爭爭性性混合品（排他性公共物品）混合品（排他性公共物品）1.具有外部性的私人物品具有外部性的私人物品2.由私人企業(yè)生由私人企業(yè)生 產(chǎn)產(chǎn)3.通過市場分配，輔之以補貼或校通過市場分配，輔之以補貼或校正性稅收；正性稅收；ppp模式模式4.資金來源是銷售收入資金來源是銷售收入 例如：學(xué)校、交通系統(tǒng)、社會保例如：學(xué)校、交通系

9、統(tǒng)、社會保 障、接種疫苗、有線電視障、接種疫苗、有線電視 和非擁擠性橋梁等和非擁擠性橋梁等純公共物品純公共物品1.排他成本極高排他成本極高2.直接由政府提供或在與政府簽直接由政府提供或在與政府簽 約約情況下由私人企業(yè)生產(chǎn)情況下由私人企業(yè)生產(chǎn)3.通過國家預(yù)算分配通過國家預(yù)算分配4.資金來源是強制性稅收收入資金來源是強制性稅收收入例如：國防、法律制度、社會治安例如：國防、法律制度、社會治安、環(huán)境保護等、環(huán)境保護等公共服務(wù)的擁擠效應(yīng)公共服務(wù)的擁擠效應(yīng) 民間部門的生產(chǎn)函數(shù)為：民間部門的生產(chǎn)函數(shù)為： ),(siigkfy （1） 其中，iy為第 i 個民間部門的人均產(chǎn)出，ik為第 i 個民間部門人均資本

10、存量，sg為公共物品或公共服務(wù)。 barro and sala-i-martin（1992） 、） 、fisher and turnovsky（1998）以）以及及 eicher and turnovsky（2000）提出帶擁擠效應(yīng)的公共服務(wù)函數(shù)：）提出帶擁擠效應(yīng)的公共服務(wù)函數(shù)： gpiskkkg （2） iipkk為民間部門總資本存量，gk為公共資本存量。 )10(為為擁擁擠擠效效應(yīng)應(yīng)參參數(shù)數(shù)，越越大大意意味味著著公公共共服服務(wù)務(wù)的的擁擁擠擠程程度度越越大大： 當(dāng)當(dāng)0， 意意味味著著公公共共服服務(wù)務(wù)或或公公共共物物品品為為純純公公共共物物品品 （非非競競爭爭性性） ， 每每個個企企業(yè)業(yè)都都可

11、可以以得得到到全全部部公公共共服服務(wù)務(wù)。 當(dāng)當(dāng)1，意意味味著著每每個個企企業(yè)業(yè)按按比比例例享享用用公公共共服服務(wù)務(wù)。 參參考考文文獻(xiàn)獻(xiàn)： barro,r.j., and x.sala-i-martin,1992,public finance in models of economic growth, reviews of economic stdudies 59. eicher,t., and s.j.turnovsky,2000,scale,congestion and growth, economica 67. fisher,w.h. and s.j.turnovsky,1998,publ

12、ic investment,congestion and private capital accumulation, economic journal 108. 2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模12外溢效應(yīng)的大小。可以捕捉轄區(qū)水平等因素設(shè)定）。據(jù)地理因素、經(jīng)濟發(fā)展依為空間相鄰矩陣（可以為省份財政支出向量，其中，wlgxwlglg兩個問題：兩個問題： 1.中央政府與地方政府的職能定位問題中央政府與地方政府的職能定位問題 2.轄區(qū)外溢效應(yīng)，即某一轄區(qū)地方政府的政策和轄區(qū)外溢效應(yīng)，即某一轄區(qū)地方政府的政策和措施給其他轄區(qū)居民帶來利益或造成成本的現(xiàn)象措施給其他轄區(qū)居民帶來利益

13、或造成成本的現(xiàn)象 地方政府的行為策略互動地方政府的行為策略互動2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模13n地方政府更適于承擔(dān)資源配置或公共服務(wù)提供職能地方政府更適于承擔(dān)資源配置或公共服務(wù)提供職能n不同轄區(qū)居民偏好和公共服務(wù)提供成本存在著差異不同轄區(qū)居民偏好和公共服務(wù)提供成本存在著差異n信息和政治約束導(dǎo)致中央政府不可能實現(xiàn)地方公共服務(wù)的信息和政治約束導(dǎo)致中央政府不可能實現(xiàn)地方公共服務(wù)的最優(yōu)提供模式最優(yōu)提供模式 n公共服務(wù)的公共服務(wù)的空間優(yōu)化配置模式還需要考慮到地區(qū)偏好異質(zhì)空間優(yōu)化配置模式還需要考慮到地區(qū)偏好異質(zhì)性程度、規(guī)模經(jīng)濟、要素流動、地方政府預(yù)算約束和政治性程度、規(guī)模經(jīng)濟

14、、要素流動、地方政府預(yù)算約束和政治因素等問題（因素等問題（oates,1999oates,1999；rhode and stumpf,2003;rhode and stumpf,2003;張晏、張晏、龔六堂，龔六堂，20042004；賈俊雪、郭慶旺、劉曉路，；賈俊雪、郭慶旺、劉曉路，20062006）。）。 資源配置職能資源配置職能2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模14n中央政府的主要職能中央政府的主要職能n缺乏貨幣手段以及經(jīng)濟高度開放限制了地方財政政策的有效缺乏貨幣手段以及經(jīng)濟高度開放限制了地方財政政策的有效性，因而地方政府在促進經(jīng)濟穩(wěn)定方面的作用十分有限。性，因而地

15、方政府在促進經(jīng)濟穩(wěn)定方面的作用十分有限。 n這種觀點受到很多學(xué)者的質(zhì)疑，認(rèn)為宏觀經(jīng)濟波動并非只是這種觀點受到很多學(xué)者的質(zhì)疑，認(rèn)為宏觀經(jīng)濟波動并非只是一種全國性現(xiàn)象，而更多地呈現(xiàn)出地區(qū)化的趨勢，因而宏觀一種全國性現(xiàn)象，而更多地呈現(xiàn)出地區(qū)化的趨勢，因而宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定的實現(xiàn)需要地方政府的政策協(xié)調(diào)（經(jīng)濟穩(wěn)定的實現(xiàn)需要地方政府的政策協(xié)調(diào)（hess and hess and shin,1998shin,1998；郭慶旺、賈俊雪，；郭慶旺、賈俊雪， 20052005），且地方政府也有能），且地方政府也有能力實現(xiàn)地區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)定（力實現(xiàn)地區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)定（bahl,1984bahl,1984）。）。 n另一方面，地方政府

16、行為也會對宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定造成沖擊，成另一方面，地方政府行為也會對宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定造成沖擊，成為導(dǎo)致宏觀經(jīng)濟波動的一個重要因素（郭慶旺、賈俊雪，為導(dǎo)致宏觀經(jīng)濟波動的一個重要因素（郭慶旺、賈俊雪，20062006）宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定職能宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定職能2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模15n收入再分配本質(zhì)上是一種全國性政策（收入再分配本質(zhì)上是一種全國性政策（stigler,1957） n要素流動、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策要素流動、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策的有效性（的有效性（feldstein and wrobel,1998）n也有理論指出，一些再分配

17、項目更適于由地方政府承擔(dān)也有理論指出，一些再分配項目更適于由地方政府承擔(dān)（pauly,1973），且在現(xiàn)實生活中，地方政府也確實承擔(dān)著），且在現(xiàn)實生活中，地方政府也確實承擔(dān)著大量的收入再分配項目如各種社會福利救濟支出等。大量的收入再分配項目如各種社會福利救濟支出等。n核心命題：地方政府間福利政策競爭是否是一種核心命題：地方政府間福利政策競爭是否是一種“競相到底競相到底的競爭（的競爭（race to the bottom）”，這決定了地方政府是否適，這決定了地方政府是否適合更多地承擔(dān)收入再分配職能合更多地承擔(dān)收入再分配職能 （oates,1999; brueckner,2000; fiva an

18、d rattso,2006）。）。收入分配職能收入分配職能2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模16三、免費搭車者問題三、免費搭車者問題定義：定義： 不承擔(dān)任何成本而消費或使用公共物品的行為稱不承擔(dān)任何成本而消費或使用公共物品的行為稱為免費搭車行為為免費搭車行為(free riding) ；有這種行為的人或具有；有這種行為的人或具有讓別人付錢而自己享受公共物品收益動機的人稱為免讓別人付錢而自己享受公共物品收益動機的人稱為免費搭車者（費搭車者（free-rider ）。）。結(jié)果：整體利益得不到最大化結(jié)果：整體利益得不到最大化兩個重要概念：兩個重要概念：n囚徒困境囚徒困境(pr

19、isoners dilemma) ：合作均衡與不合作：合作均衡與不合作均衡（納什均衡）均衡（納什均衡）n稅收價格稅收價格(tax price) :強制性支付公共物品成本強制性支付公共物品成本2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模17四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量四、公共物品的需求與效率產(chǎn)量（一）公共物品的需求曲線（一）公共物品的需求曲線 消費者對公共物品和私人物品的偏好表露機制不同：消費者對公共物品和私人物品的偏好表露機制不同：私人物品：價格一定，通過購買數(shù)量表露偏好私人物品：價格一定，通過購買數(shù)量表露偏好公共物品：數(shù)量一定，通過支付意愿表露偏好公共物品：數(shù)量一定，通過支付意

20、愿表露偏好公共物品的個人需求曲線是一種邊際支付意愿曲線，公共物品的個人需求曲線是一種邊際支付意愿曲線，反映的是消費者對公共物品給自身帶來效用的評價反映的是消費者對公共物品給自身帶來效用的評價（邊際收益）；（邊際收益）；社會需求曲線（公共物品的需求曲線）為每個人需社會需求曲線（公共物品的需求曲線）為每個人需求曲線的縱向相加。求曲線的縱向相加。2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模18dsdbda邊際支付意愿邊際支付意愿公共物品數(shù)量公共物品數(shù)量o2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模19公共物品的效率產(chǎn)量由不同產(chǎn)量水平的邊際收益和邊公共物品的效率產(chǎn)量由不同產(chǎn)

21、量水平的邊際收益和邊際成本對比來確定。際成本對比來確定。公共物品的邊際成本：用于生產(chǎn)這種物品的資源成本；公共物品的邊際成本：用于生產(chǎn)這種物品的資源成本；社會邊際收益為所有個人對公共物品的綜合支付意愿。社會邊際收益為所有個人對公共物品的綜合支付意愿。效率產(chǎn)量：效率產(chǎn)量： msb=msb=mbmbi i= msc = msc （i= 1,2, ni= 1,2, n）（二）公共物品的效率產(chǎn)量（二）公共物品的效率產(chǎn)量2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模20dsdbda每米價格（支付意愿）每米價格（支付意愿）大壩高度（米）大壩高度（米）02802001801301007010mc2

22、021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模21第二節(jié)第二節(jié) 公共支出的最優(yōu)規(guī)模公共支出的最優(yōu)規(guī)模 資源配置效率視角：資源配置效率視角： 一、邊際效用理論一、邊際效用理論 二、最大社會收益理論二、最大社會收益理論 政治民主程序視角：政治民主程序視角： 三、自愿交換理論三、自愿交換理論 四、公共選擇理論四、公共選擇理論2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模22公共物品配置的邊際效用理論是把社會成員在消費公公共物品配置的邊際效用理論是把社會成員在消費公共物品中獲取的邊際效用與其向政府納稅（為公共物共物品中獲取的邊際效用與其向政府納稅（為公共物品融資）的邊際負(fù)效用聯(lián)系

23、在一起，確定公共支出最品融資）的邊際負(fù)效用聯(lián)系在一起，確定公共支出最優(yōu)規(guī)模的理論優(yōu)規(guī)模的理論（pigou,1928） 。納稅的負(fù)效用由因納稅而犧牲的私人物品消費的正效納稅的負(fù)效用由因納稅而犧牲的私人物品消費的正效用決定。用決定。一、邊際效用理論一、邊際效用理論2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模23edfabcabcmupgmdto公共物公共物品的邊品的邊際效用際效用（+ +）納稅的納稅的邊際負(fù)邊際負(fù)效用效用（- -）政府預(yù)算政府預(yù)算問題：問題：（1 1）效）效用無法量化；用無法量化；（2 2）產(chǎn)生收入）產(chǎn)生收入分配問題分配問題2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)

24、模公共支出規(guī)模24二、最大社會收益理論二、最大社會收益理論 基本思路：政府從事經(jīng)濟活動時，應(yīng)遵循最基本思路：政府從事經(jīng)濟活動時，應(yīng)遵循最大社會收益原則，即選擇社會收益最大限度超過大社會收益原則，即選擇社會收益最大限度超過其成本的方案（其成本的方案（dalton,1992）。）。 （一）最大社會收益原則的基本要求（一）最大社會收益原則的基本要求 （二）公共支出最優(yōu)規(guī)模（二）公共支出最優(yōu)規(guī)模2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模25（一）最大社會收益原則的基本要求（一）最大社會收益原則的基本要求最小檢驗最小檢驗(minimum test)：預(yù)期收益至少要超過預(yù)：預(yù)期收益至少要超

25、過預(yù)期成本。期成本。 最大檢驗最大檢驗(maximum test)：社會凈收益最大：社會凈收益最大2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模26（二）公共支出的最優(yōu)規(guī)模（二）公共支出的最優(yōu)規(guī)模三條假設(shè)三條假設(shè)： 1.假定私人部門的所有市場在理想狀態(tài)下運行，假定私人部門的所有市場在理想狀態(tài)下運行， 即不存在外溢性、成本遞減等現(xiàn)象。即不存在外溢性、成本遞減等現(xiàn)象。 2.假定存在著某些私人部門不能生產(chǎn)的公共物品，假定存在著某些私人部門不能生產(chǎn)的公共物品， 而且這些公共物品也不能在私人市場上出售。而且這些公共物品也不能在私人市場上出售。 這些公共物品的提供構(gòu)成政府的全部經(jīng)濟活動。這些公

26、共物品的提供構(gòu)成政府的全部經(jīng)濟活動。 3.假定政府已對用于生產(chǎn)全部公共物品的各種方假定政府已對用于生產(chǎn)全部公共物品的各種方 案進行了評價，而且知道每種方案所產(chǎn)生的案進行了評價，而且知道每種方案所產(chǎn)生的 社會收益。社會收益。2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模27生產(chǎn)和經(jīng)營公共物品的社會收益與社會成本生產(chǎn)和經(jīng)營公共物品的社會收益與社會成本社會收益社會收益cbao1300 301公共支出（元）公共支出（元）tsb增加增加1 1元財政支出的社會收益元財政支出的社會收益2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模28社會成本社會成本社會收益社會收益o公共支出公共支出

27、社會成本社會成本社會收益社會收益o公共支出公共支出45bcaatsctsbmsbmsc公共支出最優(yōu)規(guī)模公共支出最優(yōu)規(guī)模2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模29三、自愿交換理論三、自愿交換理論（一）核心思想（一）核心思想（二）基本假定（二）基本假定（三）消費均衡點的確定及其軌跡（三）消費均衡點的確定及其軌跡（四）林達(dá)爾均衡（四）林達(dá)爾均衡2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模30（一）核心思想（一）核心思想n公共物品配置方式應(yīng)當(dāng)?shù)韧谑袌鲋袃r格公共物品配置方式應(yīng)當(dāng)?shù)韧谑袌鲋袃r格機制下的資源配置方式：消費者機制下的資源配置方式：消費者“滿足最滿足最大化大

28、化”均衡原則均衡原則(lindahl,1958)。n通過稅收價格來配置公共物品：通過稅收價格來配置公共物品：納稅人納稅人購買者（消費者）購買者（消費者） 2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模31（二）基本假定（二）基本假定n公共物品偏好的真實表露公共物品偏好的真實表露收稅將與他們收稅將與他們獲取的收益成正比。獲取的收益成正比。n收入分配現(xiàn)狀合理收入分配現(xiàn)狀合理人們僅關(guān)心資源在公人們僅關(guān)心資源在公共部門與私人部門之間的配置狀況。共部門與私人部門之間的配置狀況。2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模321. 國民收入價值構(gòu)成：國民收入價值構(gòu)成： y=xa+

29、xbg2. 國民收入分配國民收入分配: yyayb3. 個人的預(yù)算約束：個人的預(yù)算約束： 政府征稅為公共物品進行融資政府征稅為公共物品進行融資,假設(shè)假設(shè)a承擔(dān)的稅承擔(dān)的稅負(fù)水平（稅收份額）為負(fù)水平（稅收份額）為t,b承擔(dān)的稅負(fù)為承擔(dān)的稅負(fù)為1-t,則則a和和b的預(yù)算約束為的預(yù)算約束為: yaxat ybxb(1t) 4. 消費均衡點及其軌跡消費均衡點及其軌跡（三）消費均衡點的確定及其軌跡（三）消費均衡點的確定及其軌跡2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模33圖圖1 消費者的消費均衡點消費者的消費均衡點圖圖2 稅收價格降低時的公共物品需求稅收價格降低時的公共物品需求2021-

30、10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模34（四）林達(dá)爾均衡（四）林達(dá)爾均衡以以a這個這個人的視角人的視角來看此圖來看此圖2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模35上述分析表明，上述分析表明，t起到的作用類似于市場價格的作用起到的作用類似于市場價格的作用使公共物品的需求和供給達(dá)到均衡，但使公共物品的需求和供給達(dá)到均衡，但johansen (1965)指出，與競爭性市場中消費者和供給者為價格指出，與競爭性市場中消費者和供給者為價格接受者不同，均衡分配比率（稅收份額）的確定必須接受者不同，均衡分配比率（稅收份額）的確定必須經(jīng)過一個政治程序才能確定。經(jīng)過一個政治程序才能確

31、定。自愿交換理論意義表現(xiàn)在：自愿交換理論意義表現(xiàn)在：（1）揭示了公共物品的性質(zhì)：）揭示了公共物品的性質(zhì)：公共物品的集體消費或聯(lián)合消費特征公共物品的集體消費或聯(lián)合消費特征市場配置失靈（競爭性企市場配置失靈（競爭性企業(yè)只能收取相同價格，不能以收取差別價格的形式來反映消費業(yè)只能收取相同價格，不能以收取差別價格的形式來反映消費者者納稅人對公共物品的差別邊際評價）納稅人對公共物品的差別邊際評價）。 （2）為考察公共部門決策合理化的有關(guān)理論問題提供分析工）為考察公共部門決策合理化的有關(guān)理論問題提供分析工具：私人物品和公共物品的供求分析起點相同具：私人物品和公共物品的供求分析起點相同納稅人納稅人購買者購買者

32、就是通過政治程序?qū)参锲泛蜏?zhǔn)公共物品就是通過政治程序?qū)参锲泛蜏?zhǔn)公共物品“表露其偏好表露其偏好”的納的納稅人稅人投票人，也是通過市場程序?qū)λ饺宋锲泛蜏?zhǔn)公共物品投票人，也是通過市場程序?qū)λ饺宋锲泛蜏?zhǔn)公共物品“表表露其偏好露其偏好”的同一消費者。的同一消費者。2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模36 公共選擇理論認(rèn)為，在公共部門中，資源配公共選擇理論認(rèn)為，在公共部門中，資源配置的決策是一種集體選擇：個人投票選出代表，置的決策是一種集體選擇：個人投票選出代表，由代表表達(dá)全體選民的意見或偏好，對政治家決由代表表達(dá)全體選民的意見或偏好，對政治家決定的公共支出水平作出表決，最終形

33、成公共支出定的公共支出水平作出表決，最終形成公共支出規(guī)模。規(guī)模。四、公共選擇理論四、公共選擇理論2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模37以效用表示的邊際以效用表示的邊際收益和邊際成本收益和邊際成本o政府支出政府支出效用效用o政府支出政府支出邊際成本邊際成本邊際收益邊際收益g*g*個人最優(yōu)公個人最優(yōu)公共支出規(guī)模共支出規(guī)模的決定的決定單峰偏好單峰偏好2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模38單一稅制下的效用單一稅制下的效用o公共支出公共支出累進稅制下的效用累進稅制下的效用o ogr富人的效用富人的效用中等收入者的效用中等收入者的效用窮人的效用窮人的效用公共

34、支出公共支出富人的效用富人的效用grgmgpgpgm窮人的效用窮人的效用整個社會最優(yōu)公整個社會最優(yōu)公共支出規(guī)模的決共支出規(guī)模的決定，就需要考慮定，就需要考慮異質(zhì)性異質(zhì)性稅制稅制特性、收入差異特性、收入差異對公共物品偏好對公共物品偏好的影響的影響2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模39一、政府活動擴張論一、政府活動擴張論 二、梯度漸進增長論二、梯度漸進增長論 三、官員行為增長論三、官員行為增長論四、多數(shù)票規(guī)則增長論四、多數(shù)票規(guī)則增長論五、公共支出增長趨勢的基本決定因素五、公共支出增長趨勢的基本決定因素 第三節(jié)第三節(jié) 公共支出的增長趨勢：實證理論公共支出的增長趨勢：實證理論2

35、021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模40年年美國美國英國英國法國法國德國德國日本日本澳大利亞澳大利亞加拿大加拿大瑞典瑞典平均值平均值年均增長率年均增長率1880810151011610192910241931198192.9（33年）年）19382029234230295.8（9）19602732353218212931281.7（10）19743245394525323848382.6（14）19873643514733374759441.2（13）19963543555037374765460.8（6）現(xiàn)實背景：現(xiàn)實背景：19世紀(jì)末以來各國公共支出規(guī)模呈增長趨勢世紀(jì)末以

36、來各國公共支出規(guī)模呈增長趨勢資料來源于郭慶旺、趙志耘（資料來源于郭慶旺、趙志耘（2003）2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模41一、政府活動擴張論一、政府活動擴張論（一）基本思想（一）基本思想瓦格納在考察發(fā)達(dá)國家工業(yè)化進程時指出，工業(yè)化瓦格納在考察發(fā)達(dá)國家工業(yè)化進程時指出，工業(yè)化人人均收入增加均收入增加政府活動擴張政府活動擴張公共支出比率提高公共支出比率提高 瓦格納法則：隨著人均國民生產(chǎn)總值的提高，公共支出瓦格納法則：隨著人均國民生產(chǎn)總值的提高，公共支出占占gdpgdp的比率相應(yīng)提高（的比率相應(yīng)提高（bird,1971bird,1971）。）。 2021-10-22第三

37、章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模42（二）圖示（二）圖示2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模43（三）基本內(nèi)容（三）基本內(nèi)容（1）公共支出比率）公共支出比率gb/yb ga/ya；（；（2）公共支出的收入彈性）公共支出的收入彈性1；（3）公共支出傾向）公共支出傾向公共支出比率上升趨勢原因公共支出比率上升趨勢原因工業(yè)化：工業(yè)化：（1）市場失靈）市場失靈(市場變得市場變得復(fù)雜復(fù)雜建立司法體系規(guī)范行為；不完全競爭結(jié)構(gòu)更加突出，需要建立司法體系規(guī)范行為；不完全競爭結(jié)構(gòu)更加突出，需要政府更多介入政府更多介入)；（；（2）城市化；（）城市化；（3）公共服務(wù)需求收入彈性大）公共服務(wù)需

38、求收入彈性大（教育、文化和醫(yī)療保健）（教育、文化和醫(yī)療保?。┕仓С隹焖僭黾庸仓С隹焖僭黾硬蛔悖海ú蛔悖海?）未能解釋經(jīng)濟成熟階段，公共支出膨脹原因；（）未能解釋經(jīng)濟成熟階段，公共支出膨脹原因；（2）沒有考慮政治制度、文化背景和公共選擇因素；（沒有考慮政治制度、文化背景和公共選擇因素；（3）總需求角）總需求角度，沒有從供給面入手度，沒有從供給面入手則瓦格納法則成立當(dāng)02221yyg2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模44二、梯度漸進增長論二、梯度漸進增長論（一）基本思想（一）基本思想 英國發(fā)展實踐為基礎(chǔ)，強調(diào)公共支出增長趨勢的時間格英國發(fā)展實踐為基礎(chǔ)，強調(diào)公共支出增長趨

39、勢的時間格局和內(nèi)外因素（局和內(nèi)外因素（peacock and wiseman,1961）：）： 正常時期：公共支出呈現(xiàn)一種漸進的上升趨勢（內(nèi)正常時期：公共支出呈現(xiàn)一種漸進的上升趨勢（內(nèi)因）；因）； 社會激變時期：公共支出會急劇上升（外因）社會激變時期：公共支出會急劇上升（外因） 激變時期過后，公共支出水平將下降，但不會低于原激變時期過后，公共支出水平將下降，但不會低于原來的趨勢水平。來的趨勢水平。 梯度漸進增長論梯度漸進增長論也稱之為內(nèi)外因素論。也稱之為內(nèi)外因素論。2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模45（二）基本內(nèi)容（二）基本內(nèi)容n內(nèi)在因素：公民的稅收容忍度提高；稅制結(jié)

40、構(gòu)變化內(nèi)在因素：公民的稅收容忍度提高；稅制結(jié)構(gòu)變化（累進稅制（累進稅制稅收進而公共支出比收入水平增加幅度稅收進而公共支出比收入水平增加幅度大大公共支出比率提高）。公共支出比率提高）。n外在因素：社會動蕩對公共支出造成的壓力外在因素：社會動蕩對公共支出造成的壓力 n置換效應(yīng)置換效應(yīng)(displacement effect) ：公共支出高水平置：公共支出高水平置換低水平；公共支出對民間支出的置換。換低水平；公共支出對民間支出的置換。n審視效應(yīng)審視效應(yīng)(inspection effect) ：重新審視政府作用：重新審視政府作用n集中效應(yīng)集中效應(yīng)(concentration effect) ) ：中央

41、政府集中財力中央政府集中財力2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模46（三）圖示（三）圖示旨在說明民用旨在說明民用支出在戰(zhàn)后公支出在戰(zhàn)后公共支出增長中共支出增長中的作用的作用2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模47注：注：此圖來源于此圖來源于李松竹李松竹（2007）2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模48 梯度漸進增長理論不足：梯度漸進增長理論不足： 基于英國經(jīng)濟實踐，對于別的國家適用性較基于英國經(jīng)濟實踐，對于別的國家適用性較差（瑞典）差（瑞典） 無法解釋經(jīng)濟繁榮時期公共支出的持續(xù)膨脹無法解釋經(jīng)濟繁榮時期公共支出的持續(xù)膨脹趨勢趨勢

42、2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模49三、官員行為增長論三、官員行為增長論（一）基本思想（一）基本思想 從制度角度分析公共支出規(guī)模與官員行為的關(guān)系從制度角度分析公共支出規(guī)模與官員行為的關(guān)系（國家預(yù)算是各種政治團體的協(xié)商和交易的結(jié)果，政（國家預(yù)算是各種政治團體的協(xié)商和交易的結(jié)果，政府官員扮演了重要角色）府官員扮演了重要角色）內(nèi)在動因：政府官員追求自身利益最大化（權(quán)力和內(nèi)在動因：政府官員追求自身利益最大化（權(quán)力和機構(gòu)規(guī)模最大化）機構(gòu)規(guī)模最大化）外在條件：缺乏外在條件：缺乏競爭壓力；缺乏成本壓力；缺乏成競爭壓力；缺乏成本壓力；缺乏成效評價壓力效評價壓力方法：增加預(yù)算規(guī)模；低效

43、率保護方法：增加預(yù)算規(guī)模；低效率保護2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模50（二）圖示（二）圖示官員通過虛官員通過虛假信息，擴假信息，擴大社會收益大社會收益使使tsb曲線曲線上移上移2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模51官員行為增長論的不足：官員行為增長論的不足：官員的效用函數(shù)非常復(fù)雜，原非單純地追求官員的效用函數(shù)非常復(fù)雜，原非單純地追求權(quán)力和機構(gòu)規(guī)模最大化權(quán)力和機構(gòu)規(guī)模最大化與經(jīng)濟發(fā)達(dá)國家的事實不符：轉(zhuǎn)移性支出增與經(jīng)濟發(fā)達(dá)國家的事實不符：轉(zhuǎn)移性支出增長居主導(dǎo)地位長居主導(dǎo)地位2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模52四、多數(shù)票規(guī)

44、則增長論四、多數(shù)票規(guī)則增長論 多數(shù)票規(guī)則增長論強調(diào)公共支出規(guī)模增長與政治程序之間的關(guān)系，多數(shù)票規(guī)則增長論強調(diào)公共支出規(guī)模增長與政治程序之間的關(guān)系，政治程序參與者自利性行為導(dǎo)致政府規(guī)模的過度增長。政治程序參與者自利性行為導(dǎo)致政府規(guī)模的過度增長。（gullis,1992）（一）利益集團與公共支出增長（一）利益集團與公共支出增長在多數(shù)票規(guī)則情況下，利益集團會導(dǎo)致多數(shù)人的稅收價格降在多數(shù)票規(guī)則情況下，利益集團會導(dǎo)致多數(shù)人的稅收價格降低，享有公共支出利益而支付低稅收價格的利益集團就會贊同更低，享有公共支出利益而支付低稅收價格的利益集團就會贊同更多的公共支出。多的公共支出。（二）選民的財政錯覺與公共支出增

45、長（二）選民的財政錯覺與公共支出增長財政錯覺財政錯覺(fiscal illusion)指選民低估公共支出計劃成本，因而指選民低估公共支出計劃成本，因而他們會支持公共支出的增加。他們會支持公共支出的增加。（1） 大量選民承擔(dān)；（大量選民承擔(dān)；（2）其他收入籌措方式（公債）；（）其他收入籌措方式（公債）；（3）自動）自動增加政府收入增加政府收入2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模53五、公共支出增長趨勢的基本決定因素五、公共支出增長趨勢的基本決定因素（一）經(jīng)濟因素（一）經(jīng)濟因素n經(jīng)濟發(fā)展水平；經(jīng)濟管理體制（集權(quán)程度）；政府經(jīng)濟發(fā)展水平；經(jīng)濟管理體制（集權(quán)程度）；政府征稅能力；

46、政府干預(yù)政策（管制）征稅能力；政府干預(yù)政策（管制）（二）政治因素（二）政治因素n政局是否穩(wěn)定；行政效率高低政局是否穩(wěn)定；行政效率高低（三）社會因素（三）社會因素n人口狀況（規(guī)模與結(jié)構(gòu)）；文化背景人口狀況（規(guī)模與結(jié)構(gòu)）；文化背景2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模54舉規(guī)則）民主政治（多黨制、選）和理體制（財政分權(quán)程度）制度因素包括財政管（）少數(shù)民族人口比重。（歲及以上人口比重；歲以下人口和）人口結(jié)構(gòu)，包括（積內(nèi)人口數(shù)；）人口密度，即單位面（則；的平方以捕捉瓦格納法）人均產(chǎn)出和人均產(chǎn)出（為解釋變量，包括：為人均財政支出，其中，546515321tttttxgxg2021-1

47、0-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模55第四節(jié)第四節(jié) 公共支出的增長趨勢：實證分析公共支出的增長趨勢：實證分析一、公共支出增長趨勢分析一、公共支出增長趨勢分析二、公共支出增長的潛在壓力二、公共支出增長的潛在壓力2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模56一、公共支出增長趨勢分析一、公共支出增長趨勢分析0510152025303540451953-19571966-1970198119841987199019931996199920022005%預(yù)算內(nèi)支出比率預(yù)算內(nèi)外支出比率稅收收入比率2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模571978-1996年

48、間公共支出比率不斷下降的原因年間公共支出比率不斷下降的原因n經(jīng)濟體制的變革經(jīng)濟體制的變革n稅收限制：無彈性稅制（稅收限制：無彈性稅制（19861995年間邊際稅收年間邊際稅收傾向平均為傾向平均為0.077；稅收收入彈性為；稅收收入彈性為0.53）1997年以來公共支出比率上升的原因年以來公共支出比率上升的原因n經(jīng)濟體制變革不大經(jīng)濟體制變革不大n稅收收入大幅增加稅收收入大幅增加n擴張性財政政策擴張性財政政策2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模58省份公共支出比率的核密度圖省份公共支出比率的核密度圖0.02.04.06.08.1核密度01020304050公共支出比率kden

49、sity g1978kdensity g1986kdensity g1993kdensity g2004核密度圖核密度圖可以很好地反可以很好地反映一組經(jīng)濟主體某項指映一組經(jīng)濟主體某項指標(biāo)的整體概率分布，通標(biāo)的整體概率分布，通過考察不同時點上核分過考察不同時點上核分布圖的演進，我們可以布圖的演進，我們可以較好地把握該組經(jīng)濟主較好地把握該組經(jīng)濟主體此項指標(biāo)的總體變化體此項指標(biāo)的總體變化情況。情況。 2021-10-22第三章第三章 公共支出規(guī)模公共支出規(guī)模59遵循已有研究的普遍做法，我們考慮如下形式的省份財政支出政策反應(yīng)函數(shù)： xwlglg （1） 表表 1 19862004 年間省份預(yù)算內(nèi)支出反應(yīng)函數(shù)的估算結(jié)果年間省份預(yù)算內(nèi)支出反應(yīng)函數(shù)的估算結(jié)果