償付能力報告

1、i公公司司簡簡介介和和報報告告聯(lián)聯(lián)系系人人公司名稱（中文）： 恒泰財產(chǎn)保險股份有限公司公司名稱（英文）： heng tai property and casualty insurance company limited法定代表人： 周大山注冊地址： 中國北京市海淀區(qū)中關(guān)村大街 7 號恒泰大廈注冊資本： 3 億元人民幣經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證號： 00291208728開業(yè)時間： 二零零四年七月經(jīng)營范圍： 承保人民幣和外幣的各種財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)，包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險等保險業(yè)務(wù)；辦理上述業(yè)務(wù)的再保險業(yè)務(wù)；辦理各種法定財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)；辦理短期健康保險和意外傷害保險業(yè)務(wù)；代理國內(nèi)外保險機構(gòu)檢驗、理

2、賠、追償及其委托的其他有關(guān)事宜；依照有關(guān)法律法規(guī)從事資金運用業(yè)務(wù)報告聯(lián)系人姓名： 王明辦公室電話：動電話：真號碼：子信箱： ii目目 錄錄一、董事長及管理層聲明 1二、主要指標2三、管理層分析及預(yù)測3四、風(fēng)險管理變動說明 10五、最低資本 11六、實際資本 131一一、董董事事長長及及管管理理層層聲聲明明本報告已經(jīng)通過公司董事長 和管理層的批準，董事長 和管理層保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，內(nèi)容真實、準確、完整、合規(guī)，并對我們的保證承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。特此聲明。 董 事 長：

3、 總 經(jīng) 理： （周大山） （張光） 財務(wù)負責(zé)人： 精算負責(zé)人： （王明） （李旗） 合規(guī)負責(zé)人： （劉曉）公司印章2007 年 10 月 15 日2二二、主主要要指指標標（一一）主主要要經(jīng)經(jīng)營營指指標標指標名稱本季度(末)數(shù)上季度(末)數(shù)保險業(yè)務(wù)收入（萬元）291,804.28248,310.77凈利潤（萬元）7,082.836,185.32基本每股收益（元）0.1570. 155凈資產(chǎn)收益率（）15.4215.39總資產(chǎn)收益率（）2.062.05凈資產(chǎn)（萬元）45,983.8440,186.05經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量（萬元）48,923.0943,625.87未決賠款準備金與賠款支出比（）25

4、0260綜合費用率（）3530綜合賠付率（）7063車險車均保費（萬元）0.260.24新單保額與新單保費比22.0623.12 （二二）主主要要償償付付能能力力指指標標指標名稱本季度末數(shù)上季度末數(shù)下季度末預(yù)測數(shù)認可資產(chǎn)（萬元）331,482316,790356,843認可負債（萬元）291,154283,211312,892實際資本（萬元）40,32833,57943,951最低資本（萬元）33,06325,71934,921償付能力溢額（萬元）7,2657,8609,030償付能力充足率（）121.97130.56125.863三三、管管理理層層分分析析及及預(yù)預(yù)測測（一一）公公司司基基本本

5、情情況況和和經(jīng)經(jīng)營營情情況況變變動動的的說說明明1基基本本情情況況的的變變動動（1）主主要要股股東東的的變變化化 （有有 無無）本季度末的前十大股東列表持股比例排序股東名稱持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）1恒泰保險(集團)股份有限公司18,00045.002泰山股份有限公司9,80024.503東海股份有限公司5,40013.504南方機械貿(mào)易公司2,6006.505紅日投資公司1,4003.506珠海發(fā)股份有限公司1,4003.507舟山有限責(zé)任公司4001.008永安人壽保險公司3000.759龍騰公司1500.3810北方股份有限公司1500.38本季度前十大股東變化情況說明期初期末股東名

6、稱持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）泰山股份有限公司4800 129,80024.50北方股份有限公司120 0.31500.38高科股份有限公司150 0.38800.20（2）董董事事和和高高管管人人員員的的變變化化 （有有 無無） 職位（職務(wù)）變更前姓名變更后姓名備注總經(jīng)理陳西張光張光原為公司副總經(jīng)理副總經(jīng)理張光梁少旗梁少旗為公司公開招聘外部人員42主主要要經(jīng)經(jīng)營營情情況況（1）本本季季度度分分支支機機構(gòu)構(gòu)的的批批籌籌和和開開業(yè)業(yè) （有有 無無）分支機構(gòu)名稱批籌或開業(yè)時間本季度取得保費收入 (萬元)南京分公司2007 年 8 月128.34昆明分公司2007 年

7、 9 月50.98（2）業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的變變化化 （有有 無無） 本季度上季度排序業(yè)務(wù)類別保費收入(萬元)占比(%)業(yè)務(wù)類別保費收入(萬元)占比(%)1商業(yè)車險137,50047.80商業(yè)車險109,82143.972企業(yè)財產(chǎn)保險61,98020.95企業(yè)財產(chǎn)保險56,24323.463信用保險30,2399.33工程保險20,4939.38（3）銷銷售售渠渠道道的的變變化化 （有有 無無） 本季度末上季度末排序渠道類型保費收入(萬元)占比(%)渠道類型保費收入(萬元)占比(%)1專業(yè)代理232,82381.42專業(yè)代理216,21169.792直銷46,29316.02直銷34,2913

8、0.213兼業(yè)代理8.3822.56兼業(yè)代理00（4）投投資資結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的變變化化 （有有 無無） 本季度上季度排序投資類別賬面價值(萬元)占比(%)投資類別賬面價值(萬元)占比(%)1政府債券100,98358.82政府債券60,38242.372企業(yè)債49,03928.56企業(yè)債40,63228.513資產(chǎn)證券化產(chǎn)品10,9566.38資產(chǎn)證券化產(chǎn)品33,43823.464金融債5,8213.39金融債4,6433.265權(quán)益投資4,8942.85權(quán)益投資3,4322.41（5）盈盈利利能能力力分分析析本季度公司實現(xiàn)保費收入 29.28 億元，同比增長 17.5%。其中，車險收入近 14

9、億元，同比增長 5%，財產(chǎn)險收入 6.2 億元，同比增長 8%。本季度公司累計支付賠款 16.14 億元，同比增長 8%，未決賠款為 21.36 億元，同比增長 10%。本季度公司實現(xiàn)承保利潤8062 萬元，較上季度增加 2.8；由于資本市場持續(xù)向好，本季度實現(xiàn)投資收益7110 萬5元，較上季度增加 19.2，使得本季度實現(xiàn)凈利潤 7082 萬元，較上季度增長 14.5。從主要產(chǎn)品盈利能力情況看，車險綜合成本率最高，盈利能力最低，企業(yè)財產(chǎn)險綜合成本最低，盈利能力最強。從賠付率看，車險綜合賠付率最高，達到66，企業(yè)財產(chǎn)險綜合賠付率最低，達到 44.8。從綜合費用看， 車險綜合費用率最高，達到 3

10、8.4，企業(yè)財產(chǎn)險綜合費用率為 35.9。其中，車險營業(yè)費用達到 5.87 億，營業(yè)費用率16，財產(chǎn)險營業(yè)費用達到 2.58 億，營業(yè)費用率 20。本季度每股收益為 0.157 元，較上季度增加 0.02 元；凈資產(chǎn)收益率為 15.42%，較上季度上升 0.03 個百分點；總資產(chǎn)收益率為 2.06，較上季度上升 0.01 個百分點。從總體上看，本季度盈利能力較上季度有所 增強。（6）公公司司經(jīng)經(jīng)營營的的季季節(jié)節(jié)性性或或周周期期性性特特征征 （有有 無無）3重重大大事事項項（1）重重大大保保險險合合同同 （有有 無無） 險種類型投保人(萬元)保費收入（萬元）保額(萬元)保險期間簽署（變更或終止）

11、時間備注企業(yè)財產(chǎn)保險華永股份有限公司2.832,0002007 年 8 月1 日至 2009年 7 月 31 日2007 年 7 月23 日無關(guān)聯(lián)方關(guān)系（2）重重大大再再保保險險合合同同 （有有 無無）本季度無重大再保分入合同。分入人分入人與本公司的關(guān)聯(lián)方關(guān)系再保險合同類別分入保費（萬元）保險責(zé)任已支付的賠款（萬元）中國財產(chǎn)再保險股份有限公司無比例15,000除意健險、交強險、信用保證保險外所有險種617 （3）重重大大賠賠付付事事項項 （有有 無無）出險原因 賠付金額(萬元)有無分保 已攤回賠款余額(萬元)油輪沉沒1823.18有627.79卡鉆1677.4有1643.85井鉆事故1604.

12、92有1572.82飛機墜毀855.91有94.15臺風(fēng)507.38有447.81運輸搶劫485.56有126.21企業(yè)火災(zāi)421.76有63.26企業(yè)火災(zāi)359.58有292.916企業(yè)火災(zāi)344.89有137.96暴雨340.49有268.14（4）重重大大投投資資行行為為 （有有 無無） 被投資單位投資金額（萬元）投資時間本季度末賬面價值（萬元）本季度末認可價值（萬元）對合營企業(yè)恒泰保險資產(chǎn)管理公司投資20,000 07 年 8 月 15 日20,000 19,000 （5）重重大大投投資資損損失失 （有有 無無）損失原因投資類別損失金額(萬元)上季度末該投資認可價值(萬元)備注委托江南

13、證券公司理財損失股票投資2,000 1,500 （6）重重大大融融資資事事項項 （有有 無無）融資類型融資金額(萬元)融資時間融資利率()到期時間增資擴股5,0002007 年 7 月銀行貸款1,0002007 年 8 月65 年（7）重重大大關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方交交易易 （有有 無無）關(guān)聯(lián)方名稱交易內(nèi)容定價原則交易金額(萬元)結(jié)算方式期末未結(jié)算金額(萬元)備注紅日投資公司向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓股權(quán)投資市場公允價值1,500銀行轉(zhuǎn)賬500按照合同約定，未結(jié)算的 500 萬元將于 2007 年 10 月12 日支付（8）重重大大訴訴訟訟事事項項 （有有 無無）訴訟原因訴訟方及起訴時間要求賠償金額(萬元)結(jié)案時間結(jié)

14、案金額備注財產(chǎn)保險合同糾紛1.蘇州迅成有限公司（原告）2007 年 7 月3,900 一審未開庭海上貨物運輸保險合同糾紛2.國際貿(mào)易有限公司（原告）2007 年 5 月 20 日3,400 一審已判決，對方擬提起二審代位追償案件3.青海有限公司（被告）2006 年 12 月 12 日3,330 一審未判決建筑工程一切險保險合同糾紛4、大連碼頭公司（原告）2007 年 3 月 18 日2,390 一審未判決7財產(chǎn)保險合同糾紛5、實利實業(yè)有限公司（原告）2007 年 1 月 29日1,100 一審未判決（9）重重大大擔(dān)擔(dān)保保事事項項 （有有 無無）被擔(dān)保方名稱與本公司關(guān)系擔(dān)保事項擔(dān)保方式擔(dān)保金額(

15、萬元)擔(dān)保期限紅日投資公司股東銀行借款擔(dān)保信用500 1 年北方工業(yè)有限公司無銀行借款擔(dān)保質(zhì)押300 2 年（10）其其他他重重大大事事項項（有有 無無）本季度無其他需要說明的重大事項。 （二二）與與上上季季度度償償付付能能力力狀狀況況的的對對比比分分析析 1季季度度間間償償付付能能力力變變動動原原因因分分析析 本公司本季度末 的償付能力充足率為 121.97，較上季度末下降 8.59%。償付能力充足率下降的主要原因為保費收入的增加帶動最低資本大幅度增加，而實際資本的增長速度低于最低資本的增長速度。計算表明， 本季度末的最低資本為 33,063 萬元，較上季度末增加 7,344 萬元，增長 2

16、8.55%；而本季度末實際資本為 40,328 萬元，比上季度末增加 6,749 萬元，增長 20.10%。 本季度末實際資本變動的 主要影響因素 有以下幾點： （1）本公司第三大股東 泰山股份有限公司于 2007 年 1 月 3 日增資 5,000 萬元，成為第二大股東，使本季度末實際資本增加5,000 萬元。 （2）本季度公司的綜合收益較上季度增加 1,152 萬元，使本季度末實際資本增加1,152 萬元，本季度綜合收益的增加主要來自投資收益的增加。 （3）因執(zhí)行中國保險監(jiān)督管理委員會發(fā)布的 保險公司償付能力報告編報規(guī)則第2 號：投資資產(chǎn) 、 保險公司償付能力報告編報規(guī)則第 10 號：對子

17、公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的投資 ，公司資產(chǎn)的認可標準發(fā)生變化，使本季度末實際資本減少342.94 萬元。 （4）2007 年 7 月本公司委托投資的 2,000 萬元無法收回，發(fā)生重大投資損失， 使本季度末實際資本減少 1,500 萬元。 2對對變變動動幅幅度度較較大大項項目目的的說說明明 本季度本公司將部分原投資于 債券的資金撤出，用于投資上市 公司股票和基金，使8得認可資產(chǎn)表中 “權(quán)益投資”比上期增加 30.64%，期末“權(quán)益投資”項目金額占認可資產(chǎn)的比重為 13.17%。 3審審計計調(diào)調(diào)整整說說明明（僅僅第第二二季季度度適適用用） 本季度不適用。 （三三）與與上上季季度度預(yù)預(yù)測測的的償償

18、付付能能力力狀狀況況的的對對比比分分析析 1本季度償付能力的實際值與上季度報告中對本季度償付能力的預(yù)測值之本季度償付能力的實際值與上季度報告中對本季度償付能力的預(yù)測值之間的差異情況：間的差異情況：指標本季度實際數(shù)上季度預(yù)測數(shù)差異情況償付能力充足率 (%)121.97129.53-7.56%償付能力溢額（萬元）7,2658, 820-21.40%最低資本（萬元）33,06329,527-10.69%實際資本（萬元）40,32838,2455.17% 本季度實際償付能力指標與上季度報告中對本季度償付能力 指標的預(yù)測值之間 ，除了償付能力溢額的差異超過了 20%，其他指標的差異均在 20%以下。 2

19、差差異異原原因因分分析析 本季度末實際償付能力溢額充足率低于上季度報告中對本季度的預(yù)測值21.40%。造成差異的主要原因為 ： （1）上季度預(yù)測本季度保費收入為 27 億元，本季度保費收入達到 29 億元，收入的快速增長導(dǎo)致最低資本高于預(yù)測數(shù)值。 （2）上季度預(yù)測本季度凈利潤為 1,021 萬元，本季度因 重大賠付事項使 凈利潤減少 920 萬元，本季度凈利潤實際數(shù)比預(yù)期數(shù)低 9.89%，影響了實際資本的數(shù)值 。 （四四）對對下下季季度度償償付付能能力力狀狀況況預(yù)預(yù)測測的的說說明明 1預(yù)預(yù)測測假假設(shè)設(shè) （1）未決賠款準備金的預(yù)測使用新會計準則中規(guī)定的計提方法（鏈梯法、準備金進展法、案均賠款法，

20、 b-f 法） ； （2） 保費收入預(yù)測基于公司 2007 年年度計劃，及最近月度保費進度； （3） 賠款支出、未決賠款、追償款收入等均按照經(jīng)驗比例預(yù)測，同時兼顧公司92007 年核保核賠政策 ; （4）再保分出比例、攤回比例及費用率采用 07 年再保政策結(jié)合經(jīng)驗水平進行預(yù)測； （5）公司全部稅后利潤視為公司的資本積累 . 2預(yù)預(yù)測測結(jié)結(jié)果果 基于公司近兩年的經(jīng)營狀況和 2007 年的發(fā)展規(guī)劃，根據(jù) 2006 年的經(jīng)驗數(shù)據(jù)，按照新償付能力編報規(guī)則，預(yù)計公司 2007 年四季度的償付能力將繼續(xù)保持充足。公司截止 2007 年 12 月 31 日的償付能力變化趨勢預(yù)測如下（單位：萬元） ：2007

21、 年 12 月 31 日實際資本預(yù)測數(shù)(萬元)(1)42,968最低資本預(yù)測數(shù)(萬元)(2)34,888償付能力充足率預(yù)測數(shù)(%)(3)=(1)/(2)123.1510四四、風(fēng)風(fēng)險險管管理理變變動動說說明明 （一）公司內(nèi)部風(fēng)險管理組織架構(gòu)的重大變化（一）公司內(nèi)部風(fēng)險管理組織架構(gòu)的重大變化 為了加強公司的風(fēng)險管理 ,公司進行了機構(gòu)調(diào)整 ，成立了風(fēng)險管理部 ，原來的審計檢查部和戰(zhàn)略管理部全部人員和職能納入風(fēng)險管理部 。風(fēng)險管理部的職能為識別和評價公司運營、遵守法規(guī)等方面的風(fēng)險，并 制定風(fēng)險防范規(guī)劃，定期檢查業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理工作。為提高公司各級風(fēng)險管理部門工作的獨立性和權(quán)威性， 實現(xiàn)公司的專業(yè)化風(fēng)

22、險管理。2007 年 8 月公司在上海分公司、廣州分公司等主要分公司設(shè)立風(fēng)險管理 部門，負責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)各級機構(gòu)的日常風(fēng)險管理。分公司的風(fēng)險管理 部門人員由公司直接任命和管理。 （二）內(nèi)部風(fēng)險管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大變化（二）內(nèi)部風(fēng)險管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大變化 內(nèi)部風(fēng)險管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)無重大變化。 （三）公司面臨的主要風(fēng)險的變化（三）公司面臨的主要風(fēng)險的變化 公司按照集團要求建立了風(fēng)險管理體系，將面臨的風(fēng)險分為市場風(fēng)險、承保風(fēng)險信用風(fēng)險，并分別針對各類風(fēng)險建立了量化分析體系。 1市場風(fēng)險市場風(fēng)險 市場風(fēng)險是指因利率、市場價格、外匯匯率和其他市場價格相關(guān)因素的變動引起金融工具的價值變化，從而導(dǎo)致潛在損失的風(fēng)險。

23、公司采用了國際流行的 var 方法為核心的市場風(fēng)險的計量系統(tǒng)，分別對利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和市價波動風(fēng)險等市場風(fēng)險因素進行度量。2007年 3 季度，公司的市場風(fēng)險暴露為 75.12 億元，占總風(fēng)險暴露的比重由上年末的 27.64%上升為 42.16%，市場風(fēng)險值為 1.89 億元，較上年增加了 0.69 億元，其中，股票投資市場風(fēng)險值為 0.78 億元，占風(fēng)險暴露的比重為 15.86%，基金投資市場風(fēng)險值為 0.97 億元，占風(fēng)險暴露的比重為 10.04%，市場風(fēng)險處于公司年初制定的風(fēng)險預(yù)算限額內(nèi)。 2承保風(fēng)險承保風(fēng)險 2007 年第 2 季度末，本公司承保保單的風(fēng)險保額為 8,364 億元。至

24、 2007 年 3 季度末，風(fēng)險保額為 8,545 億元，增加 181 億元。風(fēng)險保額的增加主要是受 3 季度新承保業(yè)務(wù)帶來的影響，就增加的風(fēng)險保額與新業(yè)務(wù)情況來看，風(fēng)險保額的增加處于合理的風(fēng)險水平內(nèi)。 3信用風(fēng)險信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是公司的債務(wù)人到期未能支付本金或利息而引起經(jīng)濟損失的風(fēng)險。公司從國內(nèi)11金融業(yè)的信用風(fēng)險管理狀況和公司自身情況出發(fā)，建立了基于公司內(nèi)部評級基礎(chǔ)上的標準化信用評估體系，通過信用風(fēng)險評估和授信管理，有效控制投資過程中的信用風(fēng)險。 從交易對手來看，公司目前絕大部分交易的對手是各政策性銀行和各商業(yè)銀行。從投資產(chǎn)品來看，目前公司保險資金投資中涉及到信用風(fēng)險的主要資產(chǎn)為企業(yè)債券

25、、短期融資債券、協(xié)議存款及開放式基金等。3 季度末，公司投資企業(yè)債券、短期融資債券、協(xié)議存款及開放式基金占投資資產(chǎn)的比例分別為 19.62、1.59、8.89和 6.07。 2007 年第 3 季度，本公司的信用風(fēng)險暴露為 102.08 億元，占總風(fēng)險暴露的比重為 68.99%，較上季度末下降 24.5%，信用風(fēng)險值為 0.10 億元，與上年末水平持平。信用風(fēng)險處于公司年初制定的風(fēng)險預(yù)算限額內(nèi)。12 五五、最最低低資資本本最資本計算表最資本計算表公司名稱：_ _ 年(_季）單位：萬元項目行次期末數(shù)期初數(shù)一非壽險保障型業(yè)務(wù)、非壽險投資非壽險保障型業(yè)務(wù)、非壽險投資型業(yè)務(wù)風(fēng)險保費部分或短期人身型業(yè)務(wù)

26、風(fēng)險保費部分或短期人身險業(yè)務(wù)險業(yè)務(wù)最近會計年度的直接保費收入(1)分入保費(2)分出保費(3)自留保費(4)(1)+(2)-(3)營業(yè)稅及附加(5)凈值：1 億元以下部分(6)凈值：1 億元以上部分(7)最低資本 a(8)=(6)18%+(7)16%最近年度綜合賠款金額(9)最近年度前 1 年的綜合賠款額(10)最近年度前 2 年的綜合賠款額(11)3 年均值：7000 萬元以下部分(12)3 年均值：7000 萬元以上部分(13)最低資本 b(14)=(12)26%+(13)23%非壽險保障型業(yè)務(wù)、非壽險投資型業(yè)務(wù)風(fēng)險保費部分或短期人身險業(yè)務(wù)的最低資本(15)=max(8),(14)二非壽險

27、投資型業(yè)務(wù)投資金部分預(yù)定收益型非壽險投資型產(chǎn)品投資金部分責(zé)任準備金(16)預(yù)定收益型非壽險投資型產(chǎn)品投資金部分的最低資本(17)=(16)4% - - 非預(yù)定收益型非壽險投資型產(chǎn)品投資金部分責(zé)任準備金(18)非預(yù)定收益型非壽險投資型產(chǎn)品投資金部分的最低資本(19)=(18)1% - - 非壽險投資型業(yè)務(wù)投資金部分的最低資本(20)=(17)+(19) - - 三長期人身險業(yè)務(wù)投資連結(jié)保險業(yè)務(wù)的責(zé)任準備金(21)投資連結(jié)保險業(yè)務(wù)的最低資本(22)=(21)1%其他壽險業(yè)務(wù)的責(zé)任準備金(23)其他壽險業(yè)務(wù)的最低資本(24)=(23)4%3 年內(nèi)的定期死亡險風(fēng)險保額(25)35 年定期死亡險風(fēng)險保額

28、(26)5 年以上定期死亡險風(fēng)險保額(27)13未區(qū)分保險期的死亡險風(fēng)險保額(28)死亡險的最低資本(29)=(25)0.1%+(26)0.15%+(27)0.3%+(28)0.3% - - 其他險種的風(fēng)險保額(30)其他險種的最低資本(31)=(30)0.3%長期險最低資本(32)=(22)+(24)+(29)+(31)四最低資本合計(33)=(15)+(20)+(32)六六、實實際際資資本本 實實際際資資本本表表恒泰財產(chǎn)保險股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)行次項目121投入資本30,00025,000其中：所有者投入的資本30,00025,0001.2

29、捐贈者捐贈的資本-2剩余綜合收益10,3288,5793計入實際資本的資本性負債-4實際資本合計40,32838,5791415認認可可資資產(chǎn)產(chǎn)表表 恒泰財產(chǎn)保險股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)賬面余額非認可價值認可價值認可價值行次項目1231241現(xiàn)金231-2312012流動性管理工具80,2131380,20079,3213現(xiàn)金及流動性管理工具小計80，4441380,43179,5224政府債券51,983-51,98360,3825金融債4,936- 4,9364,6436企業(yè)債券44,0925344,03940,6327資產(chǎn)證券化產(chǎn)品-8信托資產(chǎn)

30、-9權(quán)益投資43,96528043,68533,43810貸款-11其他投資資產(chǎn)2,3811542,2271,94412投資資產(chǎn)小計147,357487146,870141,03913在子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益1,9457801,1653,43214應(yīng)收保費12,9812,86510,11610,34415應(yīng)收分保準備金59,82114359,67850,39416應(yīng)收分?？铐?3,9311,97511,95610,84317應(yīng)收利息212- 21220418應(yīng)收股利-19預(yù)付賠款2,723-2,7232,95320存出保證金-21其他應(yīng)收款2,0481,354 69459322應(yīng)收

31、及預(yù)付款項小計91,7166,33785,37975,33123固定資產(chǎn)20,8543,94316,91116,84324無形資產(chǎn)2984525319325房地產(chǎn)評估增值-26其他資產(chǎn)2,4601,98747343027非獨立賬戶資產(chǎn)小計345,07413,592331,482316,79028獨立賬戶資產(chǎn)-29資產(chǎn)合計345,07413,592331,482316,790 16認認可可負負債債表表 恒泰財產(chǎn)保險股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)行次項目121未到期責(zé)任準備金148,526150,4261.1其中：財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準備金142,1491

32、44,5351.2人壽保險業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準備金-1.3健康保險業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準備金3,2322,9431.4意外傷害保險業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準備金3,1452,9482未決賠款責(zé)任準備金71,05372,9562.1其中：已發(fā)生未報案未決賠款準備金26,83228,6533準備金負債小計219579223,3824應(yīng)付保戶紅利-5累計生息保單紅利-6保戶儲金1,5321,3947應(yīng)付賠付款4,9543,9548預(yù)收保費9,03210,9439應(yīng)付分保款項23,98220,98410應(yīng)付傭金及手續(xù)費2,2321,64311應(yīng)付工資和福利費6,9325,94312應(yīng)交稅金8,6447,94313應(yīng)

33、繳保險保障基金60373214賣出回購證券6,732-15應(yīng)付返售證券-16資本性負債（應(yīng)付次級債）-17應(yīng)付利潤-18預(yù)計負債-19其他負債6,9326,29320非準備金負債小計71,57559,82921獨立賬戶負債-21.1其中：獨立賬戶單位準備金-22或有負債-23認可負債合計291,154283,211 17綜綜合合收收益益表表恒泰財產(chǎn)保險股份有限公司 2007 年第 3 季度 單位：萬元本期數(shù)上期數(shù)行次項目12承保業(yè)務(wù)1一、資產(chǎn)增加負債減少322,804287,9642直接業(yè)務(wù)保費322,401268,8442.1其中：轉(zhuǎn)入投資賬戶的投連險保費-3分入保費4034214二、資產(chǎn)減

34、少負債增加301,742261,1255分出保費89,91681,7886賠款（減：攤回分保賠款、追償款）94,95084,4777各類給付（減：攤回分保賠款）-8保戶紅利支出-9退保金-10未到期責(zé)任準備金變動額（減少以 “”號填列）38,06634,71811未決賠款責(zé)任準備金變動額（減少以 “”號填列）8,5297,29112投連險單位準備金變動額（減少以 “”號填列）-12.1減：投連險投資賬戶投資收益（虧損以“”號填列）-13承保傭金和手續(xù)費（減：攤回分保傭金和手續(xù)費）12,55211,15114承保營業(yè)稅金及附加（減：攤回分保營業(yè)稅金及附加）12,02110,26815承保業(yè)務(wù)營業(yè)

35、費用32,93129,56716分保費用支出292617提取保險保障基金2,0261,84118三、承保業(yè)務(wù)收益8,0627,839投資業(yè)務(wù)19一、資產(chǎn)增加負債減少7,5926,10120投資業(yè)務(wù)收入7,5926,80121二、資產(chǎn)減少負債增加22019822投資業(yè)務(wù)費用14612523投資業(yè)務(wù)營業(yè)稅金及附加191724投資業(yè)務(wù)營業(yè)費用927825三、投資業(yè)務(wù)收益7,1105,963受托管理業(yè)務(wù)1826一、資產(chǎn)增加負債減少-27企業(yè)年金管理收入-28健康管理收入-29其他受托管理業(yè)務(wù)收入-30二、資產(chǎn)減少負債增加-31企業(yè)年金管理支出-32健康管理支出-33其他受托管理業(yè)務(wù)支出-34三、受托管

36、理業(yè)務(wù)收益-其他35一、資產(chǎn)增加負債減少62053836房地產(chǎn)評估增值凈增加額-37其他業(yè)務(wù)收入38645638營業(yè)外收入3518239投資資產(chǎn)非經(jīng)營性增值-40二、資產(chǎn)減少負債增加9,3348,32341房地產(chǎn)評估增值凈減少額-42其他業(yè)務(wù)支出20229443營業(yè)外支出1,2421,15544所得稅6,5905,89245三、其他收益-7,684-6,80446資產(chǎn)變動或負債變動合計8,2006,99847減: 資產(chǎn)非認可價值變動額（減少以 “”號填列）-286-33548或有負債認可價值變動額（減少以 “”號填列）-49預(yù)計負債認可價值變動額（減少以 “”號填列）-50綜合收益8,9867

37、,834明細表明細表 ia1：投資資產(chǎn)：投資資產(chǎn)公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初境內(nèi)投資資產(chǎn)賬面余額境外投資資產(chǎn)賬面余額非認可價值認可價值境內(nèi)投資資產(chǎn)賬面余額境外投資資產(chǎn)賬面余額非認可價值認可價值行次投資資產(chǎn)12341+2-356785+6-71政府債券2金融債2.1 定期存款2.2 協(xié)議存款2.3 結(jié)構(gòu)性存款2.4 金融債券2.4.1其中：可轉(zhuǎn)換債券2.5 次級債2.6 其他金融債3企業(yè)債券3.1其中：可轉(zhuǎn)換債券4資產(chǎn)證券化產(chǎn)品5信托資產(chǎn)5.1 其中：基礎(chǔ)設(shè)施投資6權(quán)益投資6.1上市股票6.2證券投資基金6.3其他權(quán)益投資7貸款7.1 其中：保單質(zhì)押貸款8其他投資資產(chǎn)9總計20

38、明細表明細表 ia2：政府債券：政府債券 填表說明: （1）保險公司應(yīng)當按政府債券的期末賬面余額降序填列持有至到期和非持有至到期的政府債券； （2）第 5 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。 公司名稱：_ _年（_季）單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行國家剩余期限票面利率付息頻率賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值12345678=6-79101持有至到期（合計）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計）2.12.22.32.42.53總 計(1+2) 21明細表明細表 ia3：前十大金融機構(gòu)的金融債：前十大金融機構(gòu)的金融債公司名稱：_ _ _年（

39、_季） 單位：萬元行次存入（或發(fā)行）機構(gòu)的名稱與本公司關(guān)系定期存款賬面余額協(xié)議存款賬面余額結(jié)構(gòu)性存款賬面余額金融債券賬面余額次級債賬面余額其他金融債賬面余額賬面余額合計非認可價值認可價值123456789108-91234567891011總 計填表說明：（1）保險公司應(yīng)當按照期末金融債賬面余額降序填列金融債賬面余額居前十位的金融機構(gòu)的名稱及金融債的信息；（2）如果保險公司與金融機構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當在第 1 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果金融機構(gòu)與保險公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”

40、；（3）第 8 列填列第 2 列至第 7 列的合計數(shù)；（4）第 11 行填列第 1 行至第 10 行的合計數(shù)。22明細表明細表 ia4：結(jié)構(gòu)性存款：結(jié)構(gòu)性存款公司名稱： 年 （ 季） 單位：萬元幣種起始日期限利率付息頻率提前終止協(xié)議時是否保證本金賬面余額（外幣）折算匯率賬面余額(人民幣)非認可價值認可價值行次存款銀行12345678910111234567891011提前支取保證本金的結(jié)構(gòu)性存款12提前支取不保證本金的結(jié)構(gòu)性存款13結(jié)構(gòu)性存款總計結(jié)構(gòu)性存款總計填表說明：（1）第 1 行至第 10 行按賬面余額（人民幣）降序填列賬面余額（人民幣）居前十位的結(jié)構(gòu)性存款，第 11 行和第 12 行分

41、別填列提前支取保證本金和提前支取不保證本金的結(jié)構(gòu)性存款的全部賬面余額、非認可價值和認可價值，第 13 行填列全部結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額、非認可價值和認可價值（即等于第11 行和第 12 行的合計） ，因此，第 13 行結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額、非認可價值和認可價值的總計不一定等于第 1 行到第 10 行的加總數(shù)；（2）第 5 列填列銀行支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。23明細表明細表 ia5：金融債券：金融債券 公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行機構(gòu)名稱與本公司的關(guān)系剩余期限 票面利率 付息頻率賬面余額 非認可價值 認可價值 賬面余額 認可價值1

42、23456789=7-810111持有至到期（合計） 1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計） 2.12.22.32.42.53總 計(1+2) 填表說明:（1）保險公司應(yīng)當分別按持有至到期和非持有至到期金融債券期末賬面余額降序填列本表；（2）如果保險公司與發(fā)行方為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行方與保險公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。24明細表明細表 ia6：次級債：次級債

43、公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元與本公司的關(guān)系到期日利率付息頻率可否提前贖回或轉(zhuǎn)讓賬面余額非認可價值認可價值行次發(fā)行人123456781持有至到期（合計）1.1 銀行發(fā)行的次級債1.1.1.1.2 保險公司發(fā)行的次級債1.2.1.2非持有至到期（合計）2.1 銀行發(fā)行的次級債2.2 保險公司發(fā)行的次級債.3總計填表說明：（1）本表按照次級債到期的先后順序填列，即先填列最先到期的次級債；（2）如果保險公司購買了同一發(fā)行人不同期的次級債，應(yīng)分別填列各期次級債的相關(guān)信息；（3）如果保險公司與次級債發(fā)行人（募集人）為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)在第 1 列中填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制

44、、子公司等），例如，如果發(fā)行人為公司股東，則在第 1 列填列“本公司的股東”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則在第 1 列填列“非關(guān)聯(lián)方”；（4）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；如合同雙方已確認提前償還，則應(yīng)以提前償還日作為到期日；（5）第 4 列填列發(fā)行人支付次級債利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。25明細表明細表 ia7：企業(yè)債券：企業(yè)債券公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行機構(gòu)名稱與本公司關(guān)系剩余期限票面利率付息頻率賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值123456789=7-810111持有至到期（合計）1.11.21.31.

45、41.52非持有至到期（合計）2.12.22.32.42.53總 計(1+2)填表說明： （1）保險公司應(yīng)當按企業(yè)債券的期末賬面余額降序填列；（2）如果保險公司與發(fā)行機構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行機構(gòu)與保險公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。26明細表明細表 ia8：資產(chǎn)證券化產(chǎn)品：資產(chǎn)證券化產(chǎn)品公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次產(chǎn)品名稱產(chǎn)品代碼發(fā)行機構(gòu)名稱與本公司的

46、關(guān)系剩余期限利率付息頻率賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值123456789=7-810111持有至到期（合計）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計）2.12.22.32.42.53總 計(1+2)填表說明：（1）保險公司應(yīng)當按資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的期末賬面余額的降序填列；（2）如果保險公司與發(fā)行機構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行機構(gòu)與保險公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付

47、等。 27明細表明細表 ia9：基礎(chǔ)設(shè)施投資：基礎(chǔ)設(shè)施投資公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次項目名稱受托機構(gòu)名稱初始投資日期經(jīng)營期限項目預(yù)算總額本期追加投資 期末投資總額賬面余額非認可價值認可價值賬面余額 認可價值123456789=7-8101112345678910總計 填表說明：（1）保險公司應(yīng)當按基礎(chǔ)設(shè)施的期末投資總額降序填列；（2）初始投資日期只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月。28明細表明細表 ia10：上市股票：上市股票公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次股票名稱股票代碼期末持股數(shù)量（萬股）期末持股比例期末每股市價賬面余額非認可價值認可價值

48、賬面余額認可價值1234567=5-68912345678910總計總計填表說明：（1）保險公司應(yīng)當按持有上市股票的期末市值降序填列本表；（2）本表填列的上市股票不包括保險公司持有的子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的股票。29明細表明細表 ia11:證券投資基金證券投資基金公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次基金名稱基金代碼期末基期末基金凈值金凈值初始投資成本賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值123456=4-5781封閉式基金（合計） 1.11.21.31.41.52開放式基金（合計）2.12.22.32.42.53總 計(1+2) 填表說明：（1）保險公司應(yīng)當按封閉式基金的

49、市值降序填列持有的封閉式基金，按開放式基金的凈值降序填列持有的開放式基金；（2）第 3 列填列按照企業(yè)會計準則確定的基金的初始投資成本。30明細表明細表 ia12：其他投資資產(chǎn)：其他投資資產(chǎn)公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次投資種類賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值12345123456總 計31明細表明細表 ia13：持有的境外外匯投資資產(chǎn)：持有的境外外匯投資資產(chǎn)公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元賬面余額投資品種國別評級機構(gòu)及信用等級到期日利率付息頻率外幣人民幣匯兌損益非認可價值認可價值行次123456789107-91234567891011總計國家外匯管理局核準的

50、投資付匯額度外匯資金余額外匯資金境外委托投資余額填表說明：（1）第 1 行至第 10 行降序填列賬面余額（人民幣）居前十位的境外外匯投資資產(chǎn)的明細信息，第 11 行填列全部境外外匯投資資產(chǎn)的賬面余額、非認可價值、認可價值等信息；（2）第 1 列填列政府債券的發(fā)行國（或地區(qū)） ，以及企業(yè)債券發(fā)行人、金融債券發(fā)行人和存款銀行的所在國（或地區(qū)） ；（3）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；（4）第 5 列填列銀行存款、債券等投資資產(chǎn)支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等；（5）第 6 列和第 7 列分別填列外幣表示的賬面余額（應(yīng)當標明幣種，如 usd、hkd 等）和折合為人

51、民幣的賬面余額，第 9 列和第 10 列填列折合為人民幣的非認可價值和認可價值。32明細表明細表 ia14：外幣投資資產(chǎn)：外幣投資資產(chǎn)公司名稱： 年 （ 季） 單位：萬元行次幣種賬面余額(外幣)折算匯率賬面余額(人民幣)定期存款的賬面余額協(xié)議存款的賬面余額結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額金融債券的賬面余額企業(yè)債券的賬面余額其他外幣投資資產(chǎn)的賬面余額認可價值123=12456789101234567總計總計填表說明：（1）保險公司應(yīng)在本表第 1 行至第 5 行降序填列外幣投資資產(chǎn)中期末賬面余額（人民幣）居前五位的外幣投資資產(chǎn)信息，其余外幣投資資產(chǎn)在第 6 行中匯總填列； （2）幣種應(yīng)填列“美元”、 “歐元”

52、等，第 4 列至第 9 列填列以人民幣表示的各類外幣投資資產(chǎn)的期末賬面余額。33明細表明細表 ia15：流動性管理工具：流動性管理工具公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次類別賬面余額非認可價值認可價值賬面余額認可價值123451貨幣基金2短期融資券3央行票據(jù)4商業(yè)銀行票據(jù)5大額可轉(zhuǎn)讓存單6拆出資金7其他流動性管理工具8總 計34明細表明細表 ei1：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的保險公司：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的保險公司公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所償付能力充足率初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價值其他非認可價值認可價值權(quán)

53、利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營企業(yè)”或“聯(lián)營企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 5 列填列按照企業(yè)會計準則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（4）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價值；（5）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司

54、、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益的非認可價值；（6）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（7）第 11 列填列對被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。明細表明細表 ei2：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的商業(yè)銀行：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的商業(yè)銀行公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元35持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所資本充足率初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價值其他非認可價值認可價值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易

55、所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營企業(yè)”或“聯(lián)營企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列商業(yè)銀行根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 （銀監(jiān)會令【2004】2 號）及有關(guān)規(guī)定計算的資本充足率；（4）第 5 列填列按照企業(yè)會計準則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（5）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價值；（6）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營

56、企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益的非認可價值；（7）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（8）第 11 列填列對被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。36明細表明細表 ei3：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的證券公司：子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的證券公司公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所凈資本初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價值其他非認可價值認可價值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易

57、1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營企業(yè)”或“聯(lián)營企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列證券公司根據(jù)證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法 （證監(jiān)會令【2006】34 號）及有關(guān)規(guī)定計算的凈資本；（4）第 5 列填列按照企業(yè)會計準則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（5）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價值；（6）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營

58、企業(yè)的權(quán)益的非認可價值；（7）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（8）第 11 列填列對被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。37明細表明細表 ei4：其他子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)：其他子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價值其他非認可價值認可價值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱123456785-6-79101在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的

59、證券交易所上市交易2.12.23總計填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營企業(yè)”或“聯(lián)營企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列按照企業(yè)會計準則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（4）第 6 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價值；（5）第 7 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益的非認可價值；（6）第 9 列填列導(dǎo)致在子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（7）第 10 列填列對被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等

60、額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。38明細表明細表 rp1：應(yīng)收保費的認可價值：應(yīng)收保費的認可價值公司名稱：_ _ 年 （季） 單位：萬元填表說明：（1）賬齡大于 12 個月的應(yīng)收保費為非認可資產(chǎn)，在第 1.4 行和第 2.4 行的“其他”欄填列其賬面價值；（2）sum（x：y）表示相應(yīng)各列的第 x 行至第 y 行的加總數(shù)。期末期 初賬面余額壞賬準備賬面價值超過最高認可金額的部分其他非認可價值小計認可價值賬面余額認可價值行次賬齡123452+3+4615781債務(wù)人為非關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收保費sum(1.1：1.4)1.1不大于 3 個月1.2大于 3 個月但不大于 6 個月1.3大于