深圳證券交易所上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市業(yè)務(wù)辦理指南(2018年12月修訂)

1、深圳證券交易所上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市業(yè)務(wù)辦理指南（2018年12月修訂）各市場(chǎng)參與人:為落實(shí)證券發(fā)行與承銷管理辦法相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步完善可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā) 行上市業(yè)務(wù)，本所修訂了深圳證券交易所可轉(zhuǎn)換公司債券業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則和深 圳證券交易所上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市業(yè)務(wù)辦理指南，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。特此通知<p align="right"> 深圳證券交易所<br>2018 年12月28日一、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行前的準(zhǔn)備工作（一）溝通發(fā)行方案根據(jù)證券發(fā)行與承銷管理辦法的相關(guān)規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，存在利潤(rùn)分配 方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案尚未

2、提交股東大會(huì)表決或者雖經(jīng)股東大會(huì)表決通過(guò)但未 實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)在方案實(shí)施后發(fā)行。相關(guān)方案實(shí)施前，主承銷商不得承銷上市公司發(fā) 行的證券。可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡(jiǎn)稱“可轉(zhuǎn)債”）發(fā)行工作正式開(kāi)始前（披露發(fā)行公告之 前），發(fā)行人及保薦人應(yīng)在發(fā)行方案基本確定時(shí)做出基本判斷，如果擬定的發(fā)行方 案與深圳市場(chǎng)上已實(shí)施過(guò)的發(fā)行方式有所不同，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少在披露 發(fā)行公告三個(gè)交易日前與本所業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系，盡早與本所就發(fā)行方案的要點(diǎn)進(jìn)行 充分溝通，以確保發(fā)行方案順利實(shí)施。公司管理部門負(fù)責(zé)創(chuàng)新方案實(shí)施的內(nèi)部協(xié)調(diào)， 并與結(jié)算公司進(jìn)行溝通。根據(jù)方案的不同，在經(jīng)過(guò)充分的內(nèi)部協(xié)調(diào)后，告知發(fā)行人 及保薦機(jī)構(gòu)該方案是否可行，

3、如可行，本所完成系統(tǒng)準(zhǔn)備的最后時(shí)間。（二）網(wǎng)上可轉(zhuǎn)債發(fā)行業(yè)務(wù)有關(guān)要點(diǎn)1 .上市公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市業(yè)務(wù)流程及時(shí)間安排請(qǐng)參見(jiàn)上市公司可轉(zhuǎn)債發(fā)行參考流程（附件1）2 .主板、中小板上市公司可轉(zhuǎn)債申購(gòu)代碼為“07 XXXX"，其中“ XXXX ”為上市公司股票代碼后四位；申購(gòu)簡(jiǎn)稱為“XX發(fā)債”，其中“XX”取自上市公司股票簡(jiǎn)稱。創(chuàng)業(yè)板上市公司可轉(zhuǎn)債申購(gòu)代碼為“37 XXXX”，其中“XXXX”為上市公司股票代碼后四位；申購(gòu)簡(jiǎn)稱為“XX發(fā)債”，其中“XX”取自上市公司股票簡(jiǎn)稱。3 .主板、中小板上市公司可轉(zhuǎn)債老股東優(yōu)先配售代碼為“08 xxxx”，其中“XXXX ”為上市公司股票代碼后四位；配

4、售簡(jiǎn)稱為“XX配債”，其中“XX”取自上市公司股票簡(jiǎn)稱。創(chuàng)業(yè)板上市公司可轉(zhuǎn)債老股東優(yōu)先配售代碼為“38 XXXX”，其中“XXXX”為上市公司股票代碼后四位；配售簡(jiǎn)稱為“XX配債”，其中“XX”取自上市公司股 票簡(jiǎn)稱。4 .投資者參與可轉(zhuǎn)債網(wǎng)上申購(gòu)只能使用一個(gè)證券賬戶。同一投資者使用多個(gè)證券 賬戶參與同一只可轉(zhuǎn)債申購(gòu)的，或投資者使用同一證券賬戶多次參與同一只可轉(zhuǎn)債 申購(gòu)的，以該投資者的第一筆申購(gòu)為有效申購(gòu)，其余申購(gòu)均為無(wú)效申購(gòu)。確認(rèn)多個(gè)證券賬戶為同一投資者持有的原則為證券賬戶注冊(cè)資料中的“賬戶持有 人名稱”、“有效身份證明文件號(hào)碼”均相同。證券賬戶注冊(cè)資料以T-1日日終為準(zhǔn)。5.如本次發(fā)行安排

5、對(duì)原股東優(yōu)先配售，原股東均可通過(guò)網(wǎng)上申購(gòu)行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。 原股東因發(fā)行可交換公司債券將股份劃轉(zhuǎn)至質(zhì)押專戶等原因?qū)е聼o(wú)法通過(guò)網(wǎng)上行使 優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，可聯(lián)系上市公司和承銷商通過(guò)網(wǎng)下行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，并由上市公司 向中國(guó)結(jié)算深圳分公司發(fā)行人業(yè)務(wù)部申請(qǐng)辦理網(wǎng)下優(yōu)先認(rèn)購(gòu)獲得的可轉(zhuǎn)換公司債券 的登記事宜。原股東在股權(quán)登記日持有的有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的股票托管在兩個(gè)或兩個(gè)以上的證券營(yíng) 業(yè)部的，優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)按其托管的證券營(yíng)業(yè)部分別申購(gòu)“XX配債”。6 可轉(zhuǎn)債發(fā)行不向投資者收取手續(xù)費(fèi)。7 主承銷商根據(jù)發(fā)行規(guī)模合理設(shè)置單個(gè)賬戶網(wǎng)上申購(gòu)上限。8 機(jī)構(gòu)投資者可以同時(shí)選擇網(wǎng)上、網(wǎng)下兩種申購(gòu)方式參與本次發(fā)行，發(fā)行公告對(duì) 此應(yīng)予以明確

6、。9 投資者網(wǎng)上申購(gòu)可轉(zhuǎn)債中簽后，應(yīng)依據(jù)中簽結(jié)果履行資金交收義務(wù)，確保其資 金賬戶在T+2日日終有足額的認(rèn)購(gòu)資金。投資者認(rèn)購(gòu)資金不足的，不足部分視為 放棄認(rèn)購(gòu)，由此產(chǎn)生的后果及相關(guān)法律責(zé)任，由投資者自行承擔(dān)。對(duì)于因投資者資金不足而全部或部分放棄認(rèn)購(gòu)的情況，結(jié)算參與人（包括證券公 司及托管人等，下同）應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核驗(yàn)，并在 T+3日15:00前如實(shí)向中國(guó)結(jié)算深圳 分公司申報(bào)。放棄認(rèn)購(gòu)的張數(shù)以實(shí)際不足資金為準(zhǔn)，最小單位為1張，可不為10張的整數(shù)倍。投資者放棄認(rèn)購(gòu)的可轉(zhuǎn)債由主承銷商負(fù)責(zé)包銷或根據(jù)發(fā)行人和主承銷 商事先確定并披露的其他方式處理。10 投資者連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)出現(xiàn)三次中簽但未足額繳款的情形時(shí)

7、，自結(jié)算參 與人最近一次申報(bào)其放棄認(rèn)購(gòu)的次日起六個(gè)月（按一百八十個(gè)自然日計(jì)算，含次日） 內(nèi)不得參與網(wǎng)上新股、存托憑證、可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券申購(gòu)。放棄認(rèn)購(gòu)情形以投資者為單位進(jìn)行判斷。放棄認(rèn)購(gòu)的次數(shù)按照投資者實(shí)際放棄認(rèn) 購(gòu)的新股、存托憑證、可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券累計(jì)計(jì)算；投資者持有多 個(gè)證券賬戶的，其任何一個(gè)證券賬戶發(fā)生放棄認(rèn)購(gòu)情形的，放棄認(rèn)購(gòu)次數(shù)累計(jì)計(jì)算 不合格、注銷證券賬戶所發(fā)生過(guò)的放棄認(rèn)購(gòu)情形也納入統(tǒng)計(jì)次數(shù)。證券公司客戶定向資產(chǎn)管理專用賬戶以及企業(yè)年金賬戶，證券賬戶注冊(cè)資料中“賬戶持有人名稱”相同且“有效身份證明文件號(hào)碼”相同的，按不同投資者進(jìn)行 統(tǒng)計(jì)。11 當(dāng)出現(xiàn)網(wǎng)下和網(wǎng)

8、上投資者繳款認(rèn)購(gòu)的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量合計(jì)不足本次公開(kāi) 發(fā)行數(shù)量的70%情形，發(fā)行人或主承銷商可在 T+3日17:00前向本所提出中止發(fā) 行的申請(qǐng)，發(fā)行人與主承銷商應(yīng)對(duì)可能發(fā)生此情形時(shí)向本所提出中止發(fā)行申請(qǐng)的法 律主體進(jìn)行約定，募集說(shuō)明書與發(fā)行公告應(yīng)載明相關(guān)安排。（三）與中國(guó)結(jié)算深圳分公司聯(lián)系辦理發(fā)行前的相關(guān)手續(xù)上市公司及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提前與中國(guó)結(jié)算深圳分公司發(fā)行人業(yè)務(wù)部、結(jié)算業(yè)務(wù)部等 有關(guān)部門聯(lián)系，了解可轉(zhuǎn)債發(fā)行的相關(guān)工作。二、可轉(zhuǎn)債發(fā)行期間的工作（一）刊登可轉(zhuǎn)債發(fā)行獲準(zhǔn)公告上市公司應(yīng)當(dāng)在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)可轉(zhuǎn)債核準(zhǔn)文件后兩個(gè)交易日內(nèi)刊登可轉(zhuǎn)債發(fā)行 獲準(zhǔn)公告，刊登可轉(zhuǎn)債發(fā)行獲準(zhǔn)公告應(yīng)向本所報(bào)送以下文

9、件：1 中國(guó)證監(jiān)會(huì)可轉(zhuǎn)債核準(zhǔn)文件復(fù)印件；2 .可轉(zhuǎn)債發(fā)行獲準(zhǔn)公告。（二）刊登可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書及網(wǎng)上（網(wǎng)下）發(fā)行公告、路演公告上市公司取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)可轉(zhuǎn)債發(fā)行核準(zhǔn)通知后，應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)債發(fā)行核準(zhǔn)通知有效 期內(nèi)刊登可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書，以保證可轉(zhuǎn)債發(fā)行順利實(shí)施。上市公司及保薦機(jī)構(gòu)在刊登可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書前一個(gè)交易日之前應(yīng)向本所公司 管理部門報(bào)送以下發(fā)行申請(qǐng)文件：1 .中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件（復(fù)印件）；2 .經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的全套發(fā)行申報(bào)文件（封卷稿，復(fù)印件）；3 .可轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)書（附件2，公司和主承銷商蓋章）；4 .擬發(fā)行人證券簡(jiǎn)稱及證券代碼申請(qǐng)書（附件 3）；5 .發(fā)行上市一般時(shí)間安排（附件 4，公司和主承

10、銷商蓋章）；6 .可轉(zhuǎn)債定價(jià)發(fā)行方案要點(diǎn)（附件 5，主承銷商蓋章）；7 主承銷商經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印件、主承銷商授權(quán)委托書（需主承銷商法定代 表人簽字）及主承銷商法定代表人身份證明書（主承銷商蓋章，需附法定代表人身 份證復(fù)印件）；8 公司經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印件、公司授權(quán)委托書（需公司法定代表人簽字）及公司法定代表人身份證明書（公司蓋章，需附法定代表人身份證復(fù)印件）；9 .可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書全文、摘要、路演公告、網(wǎng)上發(fā)行公告、網(wǎng)下發(fā)行公告、發(fā) 行保薦書、法律意見(jiàn)書、資信評(píng)級(jí)報(bào)告、擔(dān)保合同（如有）等。上述第9項(xiàng)中文件的電子版應(yīng)當(dāng)于募集說(shuō)明書刊登前一交易日15:30前通過(guò)業(yè)務(wù)專區(qū)上傳。經(jīng)本所審查后，相

11、關(guān)公告于次一交易日刊登。其中主板、中小板可轉(zhuǎn)債 募集說(shuō)明書摘要、路演公告、網(wǎng)上和網(wǎng)下發(fā)行公告在報(bào)紙和指定網(wǎng)站上披露。其余 文件在指定網(wǎng)站披露。（三）刊登可轉(zhuǎn)債發(fā)行提示性公告上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)債發(fā)行申購(gòu)日刊登可轉(zhuǎn)債發(fā)行提示性公告，在可轉(zhuǎn)債發(fā)行申購(gòu)日前一交易日15:00前通過(guò)業(yè)務(wù)專區(qū)上傳可轉(zhuǎn)債發(fā)行提示性公告后披露。網(wǎng)上及網(wǎng)下發(fā)行公告及可轉(zhuǎn)債發(fā)行提示性公告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1.可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書及網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告的刊登日2 .股權(quán)登記日（如有）、網(wǎng)上申購(gòu)日（T日）3 .網(wǎng)下發(fā)行日程安排（不得晚于 T日）4 .發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格5 .申購(gòu)代碼（07 XXXX、37 申購(gòu)簡(jiǎn)稱）（XX發(fā)債）6 .申購(gòu)方

12、式7 .配售代碼（08 xxxx、38配售簡(jiǎn)稱）（xx配債）（如有）8 配售方式（如有）9 中止發(fā)行安排10 本所要求的其它內(nèi)容（四）網(wǎng)下發(fā)行網(wǎng)下發(fā)行相關(guān)事宜由主承銷商及上市公司自行組織實(shí)施，主承銷商可向網(wǎng)下單一申 購(gòu)賬戶收取不超過(guò)50萬(wàn)元的申購(gòu)保證金。（五）刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽率及網(wǎng)下發(fā)行配售結(jié)果公告可轉(zhuǎn)債網(wǎng)上申購(gòu)結(jié)束后的當(dāng)日，保薦機(jī)構(gòu)在收到公司管理部門的發(fā)行結(jié)果數(shù)據(jù)后確 定網(wǎng)上、網(wǎng)下最終發(fā)行數(shù)量、配售比例，并應(yīng)將回?fù)芮闆r于17:30前告知公司管理部門。上市公司及保薦機(jī)構(gòu)將可轉(zhuǎn)債發(fā)行網(wǎng)上認(rèn)購(gòu)資金劃款申請(qǐng)表（附件6）交中國(guó)結(jié)算深圳分公司結(jié)算業(yè)務(wù)部。上市公司應(yīng)于可轉(zhuǎn)債網(wǎng)上申購(gòu)結(jié)束當(dāng)日18:00前通過(guò)

13、業(yè)務(wù)專區(qū)向本所提交網(wǎng)上發(fā)行中簽率及網(wǎng)下發(fā)行配售結(jié)果公告（主承銷商蓋章），同時(shí)報(bào)備律師關(guān)于網(wǎng)下 發(fā)行的見(jiàn)證意見(jiàn)。網(wǎng)上發(fā)行中簽率及網(wǎng)下發(fā)行配售結(jié)果公告至少應(yīng)當(dāng)包括以下 內(nèi)容：1 發(fā)行數(shù)量、網(wǎng)上網(wǎng)下配售比例2 .網(wǎng)上網(wǎng)下有效申購(gòu)數(shù)量3 .發(fā)行與配售結(jié)果4 .募集資金總額若發(fā)行失敗，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商應(yīng)于17:00前提交可轉(zhuǎn)債中止發(fā)行公告，于次日刊登。（六）搖號(hào)并刊登可轉(zhuǎn)換公司債券中簽號(hào)碼公告可轉(zhuǎn)債網(wǎng)上申購(gòu)結(jié)束后的第一個(gè)交易日（T+1 ），保薦人聯(lián)系信息公司組織搖號(hào)， 并于當(dāng)日10:30前將經(jīng)公證的搖號(hào)結(jié)果送達(dá)公司管理部門。發(fā)行人于當(dāng)日15:00前將可轉(zhuǎn)換公司債券中簽號(hào)碼公告通過(guò)業(yè)務(wù)專區(qū)上傳

14、。（七）刊登可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)果公告可轉(zhuǎn)債網(wǎng)上申購(gòu)結(jié)束后的第三個(gè)交易日（T+3），發(fā)行人于當(dāng)日17:00前通過(guò)業(yè)務(wù) 專區(qū)上傳可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)果公告，披露網(wǎng)上、網(wǎng)下以及老股東比例配售 的最終發(fā)行認(rèn)購(gòu)結(jié)果。如因發(fā)生網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者繳款認(rèn)購(gòu)的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量合計(jì)不足本次公開(kāi)發(fā)行 數(shù)量的70%的情形，主承銷商或發(fā)行人申請(qǐng)中止本次發(fā)行的，應(yīng)在T+3當(dāng)日17:00前向本所提出申請(qǐng)，并安排發(fā)布可轉(zhuǎn)債中止發(fā)行公告。三、可轉(zhuǎn)債登記及上市的相關(guān)工作（一）可轉(zhuǎn)債登記發(fā)行結(jié)束后，上市公司及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在兩個(gè)交易日內(nèi)向中國(guó)結(jié)算深圳分公司發(fā)行人 業(yè)務(wù)部提交登記材料申請(qǐng)辦理可轉(zhuǎn)債登記。如有網(wǎng)下發(fā)行、網(wǎng)下配售或余債包銷

15、的， 應(yīng)及時(shí)提供網(wǎng)下申購(gòu)、網(wǎng)下配售或余債包銷登記數(shù)據(jù)，以便辦理網(wǎng)下申購(gòu)、網(wǎng)下配 售或余債包銷的登記托管手續(xù)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司發(fā)行人業(yè)務(wù)部在完成債券登記托管手續(xù)及確認(rèn)發(fā)行登記費(fèi)足額 繳納后，向上市公司出具登記結(jié)果確認(rèn)文件。（二）申請(qǐng)可轉(zhuǎn)債上市登記業(yè)務(wù)完成后兩個(gè)交易日內(nèi)，上市公司及保薦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)可轉(zhuǎn)債上市，并向本所提 交以下申請(qǐng)文件：1 可轉(zhuǎn)債上市報(bào)告書（申請(qǐng)書）；2 申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的董事會(huì)決議；3 保薦協(xié)議（原件）和保薦機(jī)構(gòu)出具的上市保薦書（原件。以季度為單位，結(jié)合 發(fā)行人最近一期業(yè)績(jī)情況、未來(lái)一期業(yè)績(jī)預(yù)告，對(duì)于發(fā)行人盈利能力是否符合債券 發(fā)行條件發(fā)表明確意見(jiàn)）；4 法律意見(jiàn)書；5 發(fā)行

16、完成后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào) 告（原件）;6 中國(guó)結(jié)算深圳分公司對(duì)可轉(zhuǎn)債已登記托管的書面確認(rèn)文件（復(fù)印件，包括附 件）;7 可轉(zhuǎn)債募集辦法（募集說(shuō)明書）（如發(fā)行時(shí)已報(bào)送，上市無(wú)需重復(fù)報(bào)送）；8 公司關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的實(shí)際發(fā)行數(shù)額的說(shuō)明；9 可轉(zhuǎn)債上市公告書（注：以季度為單位，在上市公告書中需披露最近一期業(yè)績(jī) 情況、預(yù)告未來(lái)一期業(yè)績(jī)，及時(shí)揭示業(yè)績(jī)下降風(fēng)險(xiǎn)）；10 公司仍符合法定的可轉(zhuǎn)債發(fā)行條件的說(shuō)明。說(shuō)明截至上市申請(qǐng)日，公司仍符 合法定的可轉(zhuǎn)債發(fā)行條件。（主承銷商、發(fā)行人蓋章）；11 本所要求的其他文件。（三）刊登可轉(zhuǎn)債上市公告書上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)債上市流通前五個(gè)交易日內(nèi)刊登可轉(zhuǎn)債上市公告書，該公告至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1 重要聲明與提示2 可轉(zhuǎn)債上市情況。應(yīng)披露可轉(zhuǎn)債發(fā)行的數(shù)量、上市時(shí)間、債券期限、轉(zhuǎn)股安排、 付息日等3 發(fā)行人、股東和實(shí)際控制人情況4 本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行情況。本次發(fā)行方案的主要內(nèi)容