SAP系統(tǒng)清賬實(shí)用教案

1、會計(jì)學(xué)1SAP系統(tǒng)系統(tǒng)(xtng)清賬清賬第一頁，共21頁。q概念介紹q供應(yīng)商清賬(qn zhn)q客戶清賬(qn zhn)q歷史數(shù)據(jù)審減第1頁/共20頁第二頁，共21頁。 在財(cái)務(wù)管理中，有些科目只需要“借貸余”的管理就可以了，比如銀行科目和損益類科目等。但是，也有些科目不止需要“借貸余”，還需要管理到每一個(gè)分錄行的狀態(tài)，比如銀行未達(dá)科目，客戶和供應(yīng)商的明細(xì)科目等。系統(tǒng)中需要記錄供應(yīng)商的每張發(fā)票是否已經(jīng)付款了，客戶的每張發(fā)票是否已經(jīng)收賬了，各種未達(dá)的資金項(xiàng)是否已經(jīng)到賬了，等等。對于這些科目來說，每筆交易都要分門別類地予以記錄，這就是(jish)行項(xiàng)目清賬。行項(xiàng)目是逐筆逐清的. 已經(jīng)付款的發(fā)票和

2、付款洗本身(bnshn)用綠燈顯示，我們稱為“已清項(xiàng)”；還未付款的發(fā)票用紅燈顯示，我們稱為“未清項(xiàng)”；類似付款、收款這樣的業(yè)務(wù)，在賬務(wù)處理的同時(shí)，系統(tǒng)會自動更新憑證行的狀態(tài)，這就是“清賬”。第2頁/共20頁第三頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：f-44事項(xiàng)說明：供應(yīng)商清賬旨在為已付款且狀態(tài)仍顯示未清的行項(xiàng)目事項(xiàng)說明：供應(yīng)商清賬旨在為已付款且狀態(tài)仍顯示未清的行項(xiàng)目(xingm)（ ）進(jìn)行清賬，清賬后狀態(tài)為）進(jìn)行清賬，清賬后狀態(tài)為第3頁/共20頁第四頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：f-44 事項(xiàng)說明：在標(biāo)準(zhǔn)清賬界面雙擊不需要事項(xiàng)說明：在標(biāo)準(zhǔn)清賬界面雙擊不需要(xyo)清賬的金

3、額，保留需要清賬的金額，保留需要(xyo)清賬的金額。要滿足標(biāo)準(zhǔn)清清賬的金額。要滿足標(biāo)準(zhǔn)清賬必須滿足借貸方余額相等才可以。賬必須滿足借貸方余額相等才可以。第4頁/共20頁第五頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：事項(xiàng)說明事項(xiàng)說明(shumng)：當(dāng)過賬后供應(yīng)商余額狀態(tài)發(fā)生了變化：當(dāng)過賬后供應(yīng)商余額狀態(tài)發(fā)生了變化第5頁/共20頁第六頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：f-44 事項(xiàng)事項(xiàng)(shxing)說明：當(dāng)對供應(yīng)商某一交易款項(xiàng)做幾次付款時(shí)，可對已付款的未清行項(xiàng)目做部分清賬說明：當(dāng)對供應(yīng)商某一交易款項(xiàng)做幾次付款時(shí)，可對已付款的未清行項(xiàng)目做部分清賬第6頁/共20頁第七頁，共21頁。事

4、務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-44事項(xiàng)說明事項(xiàng)說明(shumng)：清賬后余額顯示：清賬后余額顯示第7頁/共20頁第八頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-32 事項(xiàng)說明：供應(yīng)商清賬旨在事項(xiàng)說明：供應(yīng)商清賬旨在(zh zi)為已付款且狀態(tài)仍顯示未清的行項(xiàng)目（為已付款且狀態(tài)仍顯示未清的行項(xiàng)目（ ）進(jìn)行清賬，清賬后狀態(tài)）進(jìn)行清賬，清賬后狀態(tài)為為第8頁/共20頁第九頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-32事項(xiàng)說明：在標(biāo)準(zhǔn)清賬界面雙擊不需要清賬的金額，保留需要清賬的金額。要滿足標(biāo)準(zhǔn)清賬必須事項(xiàng)說明：在標(biāo)準(zhǔn)清賬界面雙擊不需要清賬的金額，保留需要清賬的金額。要滿足標(biāo)準(zhǔn)清賬必須(bx

5、)滿足借貸方余額相等才可以。滿足借貸方余額相等才可以。第9頁/共20頁第十頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：f-32事項(xiàng)事項(xiàng)(shxing)說明：當(dāng)對供應(yīng)商某一交易款項(xiàng)做幾次收款時(shí)，可對已收款的未清行項(xiàng)目做部分清賬說明：當(dāng)對供應(yīng)商某一交易款項(xiàng)做幾次收款時(shí)，可對已收款的未清行項(xiàng)目做部分清賬第10頁/共20頁第十一頁，共21頁。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：事項(xiàng)說明：清賬后余額事項(xiàng)說明：清賬后余額(y )顯示顯示第11頁/共20頁第十二頁，共21頁。q審減介紹(jisho)q審減操作第12頁/共20頁第十三頁，共21頁。工程項(xiàng)目最初會確認(rèn)一定量服務(wù)，當(dāng)審減時(shí)如果最終確定的服務(wù)的數(shù)量低于最

6、初確認(rèn)的數(shù)量就得執(zhí)行審減操作。如果對該服務(wù)還未開票的，先沖減相應(yīng)的GR/IR科目。如果部分開票想沖減GR/IR科目，不足(bz)部分再沖減應(yīng)付賬款。如果已完全開票則沖減應(yīng)付賬款科目。例：最初服務(wù)確認(rèn)時(shí)有如下分錄 借：8001XXXX 1000 貸：GR/IR 1000開票(ki pio)800元時(shí)時(shí)： 借：GR/IR 800 貸：應(yīng)付賬款 800 （1）審減200元時(shí) （2）審減500元時(shí) 借：GR/IR 200 借：GR/IR 200 貸：8001XXXX 200 應(yīng)付賬款 300 貸：8001XXXX 500第13頁/共20頁第十四頁，共21頁。事項(xiàng)說明：此為在過賬時(shí)就完成清賬操作，無需在

7、進(jìn)行事項(xiàng)說明：此為在過賬時(shí)就完成清賬操作，無需在進(jìn)行(jnxng)手工清賬手工清賬事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-04第14頁/共20頁第十五頁，共21頁。事項(xiàng)說明：如果對審減的工程服務(wù)還存在部分事項(xiàng)說明：如果對審減的工程服務(wù)還存在部分(b fen)未開票或完全沒開票則優(yōu)先沖減未開票或完全沒開票則優(yōu)先沖減GRIR科目科目事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-04第15頁/共20頁第十六頁，共21頁。事項(xiàng)事項(xiàng)(shxing)說明：如果對確認(rèn)的服務(wù)已完全開票，這審減時(shí)沖減應(yīng)付賬款科目。說明：如果對確認(rèn)的服務(wù)已完全開票，這審減時(shí)沖減應(yīng)付賬款科目。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-04第16頁/共20頁第十七頁，共21頁。事項(xiàng)說明事項(xiàng)說明(shumng)：審減時(shí)如果存在尚未進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的，想沖減：審減時(shí)如果存在尚未進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的，想沖減GR/IR科目，不足部分再沖減應(yīng)付賬科目，不足部分再沖減應(yīng)付賬款?？?。事務(wù)事務(wù)(shw)代碼：代碼：F-04第17頁/共20頁第十八頁，共21頁。事項(xiàng)說明：審減時(shí)如果存在事項(xiàng)說明：審減時(shí)如果存在(cnzi)尚未進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的，想沖減尚未進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)的，想沖減GR/IR科目，不足部分再沖減應(yīng)付賬款?？颇?，不