財務審計部部門職責

1、_財務審計科部門職能及崗位職責-可編輯修改 -_編制部門：財務審計科財務審計科部門職能及崗位職責財務審計科由總經理直接領導，財務審計科現(xiàn)有職工4人，其中財務總監(jiān)1 名，會計 2 名，出納 1 名。財務審計科負責礦業(yè)公司及其子公司所有業(yè)務的會計核算、資金收支及重大項目的審計監(jiān)督工作?，F(xiàn)將部門職能及崗位職責匯報如下：一、部門職能1.會計核算職能（ 1）負責擬訂公司會計政策和會計方法的具體實施方案。（ 2）負責公司資產、負債、所有者權益及收入、成本費用、利潤的會計核算。（ 3）負責公司財務報表的編制。（ 4）負責公司會計檔案管理。2.財務管理職能-可編輯修改 -_（ 1）組織制定公司有關的財務指標計

2、劃，并檢查、監(jiān)督計劃的執(zhí)行情況。（ 2） 負責擬訂公司的財務管理制度，經公司領導審定后監(jiān)督執(zhí)行。（ 3）組織擬定公司年度預算，指導公司其他部門編制年度預算，并對預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。（ 4）負責制定各類財務標準，并對標準的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。（ 5）負責公司資金管理及調度。（ 6）負責編寫財務分析及經濟活動分析報告，為經營決策提供信息。（ 7）負責公司的財務風險管理（包括資產負債風險、信用風險等）。（ 8）負責公司的成本管理工作，包括成本計劃、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作。（ 9）負責公司的現(xiàn)金管理，包括支付給員工個人的現(xiàn)金支出以及現(xiàn)金報銷。（ 10）負責公司的各項業(yè)務的收支工作。3

3、.審計監(jiān)督職能（ 1）對公司及其所屬單位的（部門）的財務收支及其有關的經濟活動的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督。（ 2）對公司及所屬單位（部門）的全面預算管理完成情-可編輯修改 -_況以及主要經濟指標進行審計監(jiān)督。（ 3）協(xié)助、配合外部審計機構對公司及所屬單位相關業(yè)務進行審計。（ 4）對公司合同、協(xié)議的簽訂等進行審核。（ 5）負責辦理上級審計部門及公司領導安排的其他審計事項。4.其他職能（ 1）負責公司稅務策略的制定，并依法納稅。（ 2）負責業(yè)務范圍內的外部聯(lián)系，接受國家法律規(guī)定的相關部門的監(jiān)督管理。二.財務總監(jiān)崗位職責1.建立和完善公司財務管理體系，建立和修訂公司各項財務管理制度，具體對

4、公司會計核算和財務管理等各項工作負責，組織貫徹執(zhí)行及實施各項財務管理制度。2.對財務管理制度、會計核算制度以及各項財務預算、計劃提出修改意見。3.組織制定公司及各部門年度預算，根據預算監(jiān)控公司的財務收支情況，每月對公司的財務狀況進行分析，實施有效的內部控制，必要時向公司提出調整公司財務預算的建議。4.合理安排和使用資金為公司的發(fā)展作好后勤保障和支持。-可編輯修改 -_5.參與對重大投資項目和經營活動的風險評估和分析決策，為企業(yè)的生產經營、業(yè)務發(fā)展及對外投資等事項提供財務方面的分析和決策依據。6.帶領各崗位人員掌握會計核算流程和會計制度的運用，進行規(guī)范的會計的核算。7.負責審核各項費用支出，按合

5、同和公司規(guī)定審核各項資金支付。按規(guī)范要求審核記賬憑證、賬簿及財務報表。8.負責財務日常管理，并與各部協(xié)調、溝通、配合、完成總經理交辦的其它工作任務。9.監(jiān)督離職的財務人員辦理交接手續(xù)，控制經濟信息涉密給公司造成經濟損失和負面影響。10.保障現(xiàn)金安全，每周對出納進行現(xiàn)金盤點。三、會計崗位職責1.負責公司各項經濟業(yè)務相關的會計憑證的記錄、整理及保管。2.核算和監(jiān)督企業(yè)所擁有的和使用的各項財產物資、資金的增減變動情況。3.核算產、供、銷過程中所發(fā)生的各種經濟業(yè)務，計算收入、成本、費用和經營成果。4.核算并記錄與銀行間的結算、借款業(yè)務。核算各項籌資、投資業(yè)務，以及其它單位及職工所發(fā)生的結算業(yè)務。5.監(jiān)

6、督有關部門定期或不定期的材料、成品和固定資產-可編輯修改 -_的清查、盤點業(yè)務。6.編制月度、年度的財務報表，辦理定期的年終結算業(yè)務。7.開展定期或不定期的經濟活動分析。8.辦理會計檔案的歸檔保管業(yè)務。離職時必須辦理移交會計檔案和有關的各種財務資料。9.熟練操作使用財務軟件，并指導其它相關操作員熟練使用財務軟件，搞好會計核算工作。10.完成財務總監(jiān)交辦的其它工作。四 .出納員崗位職責1. 嚴格執(zhí)行銀行結算制度，精通各種銀行結算票據的辦理程序。辦理現(xiàn)金銀行結算，規(guī)范使用票據。2. 嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度，根據公司對現(xiàn)金收、付的管理規(guī)定，對按照規(guī)定程序審核簽字后的現(xiàn)金收、付憑證，進行復核，準確無誤后辦理款項收付。3. 做好庫存現(xiàn)金及各項票據的保管，定期盤點，做到賬實相符。4.大額現(xiàn)金和銀行支票必須及時存入銀行，預留庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額，嚴禁攜帶巨額現(xiàn)金外出。5.配合財務總監(jiān)對庫存現(xiàn)金的定期清查、盤點。嚴禁挪用公款、公款私存等現(xiàn)象。6.及時查詢銀行未達賬項，核對資金的到賬情況，及時-可編輯修改 -_編制銀行余額調節(jié)表。7.根據已核準的工資表，通過電匯等方式及時做好工資支付事宜的工作。8.負責公司發(fā)票領購、保管，并按照會計審核后的單據正確及時開具發(fā)票。9.負責編制國稅、地稅需要的各種報