會計電算化實驗教案

1、會計電算化實驗教案作者：hgj點擊：470時間：2007-12-9 18:58:32【字體：小 大】 實驗一、系統(tǒng)管理一、實驗目的：掌握用友ERP-U8軟件中有關系統(tǒng)管理的相關內容二、實驗內容： 1、建立核算單位賬套 2、增加操作員 3、進行權限分配 4、備份和引入賬套數(shù)據(jù)三、重點、要點（一）系統(tǒng)管理員（admin)只做兩件事：1、增、刪操作員，并對操作員進行權限分配；（權限分配分功能級、數(shù)據(jù)級、金額級三級；功能級權限分配在系統(tǒng)管理中進行；數(shù)據(jù)級和金額級在企業(yè)門戶中進行）2、備份和引入賬套數(shù)據(jù)。（注意選對本人作業(yè)賬套和備份的路徑）（二）其余具體的模塊操作、數(shù)據(jù)處理交由已授權的用戶（demo、s

2、ystem、ufsoft等)通過進入企業(yè)門戶完成。實驗二、基礎檔案設置一、實驗目的：1、掌握用友ERP軟件中有關基礎設置的相關內容2、理解基礎檔案設置在整個系統(tǒng)中作用3、理解基礎檔案設置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務處理的影響二、實驗內容：設置基礎檔案（部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式）三、重點、要點1 / 171、基礎檔案的數(shù)據(jù)為各模塊所共用，既可以在此設置，也可在各模塊中進行。2、建賬時選項中選擇了客戶分類，就必須在后面的操作中進行客戶分類信息的初始化設置，否則，后面的模塊或數(shù)據(jù)操作將不能進行。實驗三、總賬系統(tǒng)初始化設置一、實驗目的

3、：1、掌握ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始化設置的相關內容2、理解總賬系統(tǒng)初始化設置的操作方法3、掌握總賬系統(tǒng)初始化設置的操作方法三、重點、難點1、增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則2、科目一經使用，就不能再增設下級科目，只能增加同級科目。3、由于建立會計科目的內容較多，很多輔助核算內容對后面憑證輸入操作產生影響，因此在建立會計科目時，要小心并反復檢查。4、如果科目已錄入期初余額余額或已制單，則不能刪除。5、非末級會計科目不能刪除。6、被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如果想刪除，必須先取消指定。7、指定會計科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽

4、字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。8、在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復選框。9、項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱，如：在建工程按具體工程項目核算，其項目大類名稱應為“工程項目”而不是“在建工程”。10、一個項目大類可指定多個科目；一個科目只能指定一個項目大類。11、為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。12、若無分類，也必須定義項目分類為“無分類”13、期初余額只能在最末級明細科目上輸入，上級科目的期初余額將自動計算并填列。14、當不想輸入某項內容而系統(tǒng)

5、又提示必須輸入時，可按ESC鍵取消輸入，此操作在用友軟件的很多地方適用。15、期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。16、已經記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結轉上年余額”功能。實驗四：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理一、實驗目的：1、掌握總賬日常處理的相關內容2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法。二、實驗內容1、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬。2、出納管理：簽字、對賬、銀行存款余額調節(jié)表3、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細帳、輔助帳三、重點、難點1、采用序時控制時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。2

6、、憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能不能修改。3、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空，每行摘要將隨相應的會計科目在明細賬、日記帳出現(xiàn)。4、科目編碼必須是末級的科目，既可以手工直接輸入，也可以利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入。5、金額不能為“0”；紅字以“-”表示。6、可按“=”鍵取消憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。7、當選擇控制，即該結算方式為支票管理，銀行輔助信息不能為空，而且該方式的票號應在支票登記簿中有記錄。8、匯率欄中內容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率中修改。9、如果往來不屬于已定義的往來單位，則要正確輸入新往來單位

7、的輔助信息，系統(tǒng)會自動追加到往來單位目錄中。10、在輸入個人信息時，若不輸“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個人名稱自動輸入其所屬的部門。11、系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量×單價自動計算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵即可調整金額方向。12、未經審核的錯誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應先取消審核后，再進行修改。13、若已采用制單序時控制，則修改后的制單日期，不能在上一張憑證的制單日期之前。14、若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。15、如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票

8、做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內容。16、外部系統(tǒng)傳過來的憑證不能在總賬中進行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。17、通過紅字沖銷法增加的憑證，應視同正常憑證進行保存和管理。18、制作紅字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要再編制正確的藍字憑證進行補充。19、作廢憑證仍保留憑證內容及編號，只顯示“作廢”字樣。20、作廢憑證不能修改， 不能審核。21、在記賬時，已作廢的憑證應參與記賬，否則月末無法結帳，但不對作廢憑證做數(shù)據(jù)處理，相當于一張空白憑證。22、進行賬簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。23、若當前憑證已作廢，可執(zhí)行“制單作廢/恢復”命令，取消作廢標志，并將當前憑證恢復為有

9、效憑證。24、如果不想保留作廢憑證，則可以通過“憑證刪除/整理”功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號。25、只能對未記賬憑證做憑證整理。26、對已記賬憑證做憑證整理時，應先恢復本月月初的記賬前，再作憑證整理。27、憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個人。28、按照會計制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個人。29、在進行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。30、涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。31、憑證一經簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進行。32、憑證簽字并非審核憑證的必要步驟，若在設置總賬參數(shù)時，不選

10、擇“出納憑證必須經由出納簽字，則可以不執(zhí)行”出納簽字“功能。33、可以執(zhí)行”成批出納簽字“功能對所有憑證進行出納簽字以提高簽字速度。但其缺點是對不符合業(yè)務實際情況卻借貸平衡的錯誤憑證無法作出正確的判斷，從而導致”簽字“通過。34、逐筆簽字雖然速度慢，但有利于審核員判斷憑證的合法性和正確性。35、審核人必須具有審核權，當通過”憑證審核權限“設置了明細審核權限時，還需要對制單人所制憑證的審核權。36、作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。37、審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。38、第

11、一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。39、上月記賬，本月不能記賬。40、未審核憑證不需審核可直接記賬。41、作廢憑證不需審核可直接記賬。42、在記賬過程中，一旦斷電或由于其他原因造成記賬中斷后，系統(tǒng)將自動調用”恢復記賬前狀態(tài)“以恢復數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。43、如果退出系統(tǒng)后又進入系統(tǒng)或在”對賬“中按”CTRL+H“鍵將重新隱藏”恢復記賬前狀態(tài)“功能。44、已結帳月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。45、取消記賬后，一定要重新記賬。46、在結算方式設置中選擇了”票據(jù)管理標志“功能，才可以進行”出納支票登記簿“的操作，領用日期和支票號必須輸入，其他內容可輸可不輸。報銷日期不能在領用日期之前。已報銷的支

12、票可成批刪除。實驗五、總賬系統(tǒng)期末處理一、實驗目的1、掌握ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關內容。2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的各種操作。3、掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結帳的操作方法二、實驗內容1、銀行對帳2、自動轉賬3、對帳4、結帳三、重點、難點1、第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀行對賬之后不再錄入。2、銀行對賬期初錄入應在總賬系統(tǒng)初始化時進行，本實驗將此功能放在銀行對賬功能中實現(xiàn)。3、在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達賬項后，請不要隨意調整啟用日期，尤其是向前調，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對賬。4、對賬條

13、件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可輸入可不輸入。5、對于已達賬項，可分別雙擊”兩清“欄打上圓圈標志。6、轉賬科目卡可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門。7、如果使用應收、應付系統(tǒng)，則在總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應商輔助項進行結轉，只能按科目總數(shù)進行結轉。8、輸入轉賬計算公式有兩種方法：一是直接選擇計算公式；二是引導方式錄入公式。9、轉賬生成之前，提示轉賬月份為當前會計月份。10、進行轉賬生成之前，先將相關經濟業(yè)務的記賬憑證登記入帳。11、轉賬憑證每月只生成一次。12、若使用應收、應付系統(tǒng)，則總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應商進行結轉。13、生成的轉賬憑證，需審核才能記賬。14、結

14、帳只能由結帳權限的人進行。15、本月還有未記賬憑證時，則不能結帳。16、結帳必須按月連續(xù)進行，如果上月未結帳，則本月不能結帳。17、如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結賬，則本月不能結帳。18、結轉前，系統(tǒng)要進行數(shù)據(jù)備份。19、按”CTRL+SHIFT+F6“鍵激活”取消結帳標記。20、在結完賬后，由于非法操作或計算機病毒或其他原因可能會造成數(shù)據(jù)被破壞，這時可以使用“取消結帳”功能。21、取消結帳后，必須重新結帳。22、應當嚴格控制取消結帳的權限。實驗六、報表管理一、實驗目的1、掌握報表編制的原理及流程2、理解報表格式定義、公式定義的操作方法：掌握報表單元公式的用法3、掌握報表數(shù)據(jù)處理、

15、表頁管理及圖表功能的操作方法4、掌握如何利用報表模塊生成一張報表二、實驗內容1、自定義一張報表2、利用報表模塊生成報表三、重點、難點1、報表項目指報表的文字內容，主要包括表頭內容、表體項目、表尾項目等，不包括關鍵字。2、編制單位，日期一般不作為文字內容輸入，而是需要設置為關鍵字。3、格式狀態(tài)下輸入內容的單元均默認為表樣單元，未輸入數(shù)據(jù)的單元默認為數(shù)值單元，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可輸入數(shù)值。若希望在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入字符，應將其定義為字符單元。字符單元和數(shù)值單元輸入后只對本表頁有效，表樣單元輸入后對所有表頁有效。4、關鍵字的位置可以用偏移量來表示，負數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。在調整時，可以通過輸入正或

16、負的數(shù)值來調整。5、關鍵字偏移量單位為像素。6、單元公式中涉及的符號均為英文半角字符。7、單擊“fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可打開“定義公式”對話框。8、舍位平衡公式是指用來重新調整報表數(shù)據(jù)進位后的小數(shù)位平衡關系的公式。9、每個公式一行，各公式之間用逗號“，”（半角）隔開，最后一條公式不用寫逗號，否則公式無法執(zhí)行。10、等號左邊只能為一個單元（不帶頁號和表名）。11、舍位公式中只能使用“+”、“-”符號，不能使用其他運算符及函數(shù)。12、報表格式設置完成以后要及時保存，以便調用。13、“JEP”為用友報表文件專用擴展名。14、追加表頁是在最后一張表頁后追加N張空表頁，插入表頁是在當

17、前表頁后面插入一張空表頁。15、一張報表最多只能管理99 999張表頁，演示版最多為4頁。16、每一張表頁均對應不同的關鍵字值，輸出時隨同單元一起顯示。17、日期關鍵字可以確認報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。18、追加行或列須在格式狀態(tài)下進行。19、插入的圖表對象實際上也屬于報表的數(shù)據(jù)，因此有關圖表對象的操作必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行。20、選擇圖表對象顯示區(qū)域時，區(qū)域不能少于2行×2列，否則會提示出現(xiàn)錯誤。實驗七、工資管理一、實驗目的1、掌握ERP-U8軟件中有關工資管理的相關內容2、掌握工資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、工資分攤及月末處理的操作二、實驗內容1、工資系統(tǒng)初始

18、化設置2、工資系統(tǒng)日常業(yè)務處理3、工資分攤及月末處理4、工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢三、重點、難點1、工資管理的主要工作是首先確定工資管理子系統(tǒng)的應用方案是屬于單類別核算還是屬于多類別核算，其次是建立工資帳套，進行基礎設置（部門設置、人員設置、工資項目設置、工資計算公式），數(shù)據(jù)處理、工資分配、然后是銀行代發(fā)和保存數(shù)據(jù)、最后是數(shù)據(jù)查詢或打印。2、定義工資項目計算公式要符合邏輯，系統(tǒng)將對公式進行合法性檢查。3、應發(fā)合計、扣款合計和實發(fā)合計公式不用設置。4、工資項目中沒有的項目不允許在公式中出現(xiàn)。5、定義公式要注意先后順序，先得到的數(shù)據(jù)應先設置公式。6、應發(fā)合計、扣款合計和實發(fā)合計應是公式定義框的最后三個公式，

19、并且實發(fā)合計的公式要在應發(fā)合計和扣款合計公式之后。7、語法：IFF（人員類別=“經理”，300，150）的含義是表示人員類別是經理的人員全勤獎是300元，除經理外其他各類人員的全勤獎是150元。實驗八、固定資產管理一、實驗目的1、掌握用友網絡軟件中有關固定資產的相關內容2、掌握固定資產系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理、月末處理的操作方法二、實驗內容1、固定資產系統(tǒng)參數(shù)設置、原始卡片錄入2、日常業(yè)務；資產增減、資產變動、計提折舊、生成憑證、賬表查詢3、月末處理三、重點、難點1、如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯，可通過菜單“維護重新初始化賬套功能”進行更正，但此操作將清空賬套中所作的一切工作。2、類別編碼、名稱、計提屬性

20、、卡片樣式不能為空。3、已使用過的類別不能設置新下級。4、卡片編號不能修改，如果刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號。5、月折舊率、月折舊額是在與計算折舊有關的項目錄入后，由系統(tǒng)按照輸入的內容自動算出并顯示在相應項目內的，可與手工計算的值比較，核對是否有錯誤。6、本軟件需要進行計提折舊后，才能減少資產。7、只有在總賬系統(tǒng)記賬完畢之后，固定資產管理系統(tǒng)才能和總賬進行對賬工作。8、結帳過后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進行修改。月末結帳前一定要進行數(shù)據(jù)備份。9、本會計期間不做完月末結帳工作，系統(tǒng)將不允許處理下一個會計期間的數(shù)據(jù)。10、執(zhí)行“工具恢復月末結帳前狀態(tài)”命令，可取消結帳。實驗九、購銷存

21、系統(tǒng)初始設置一、實驗目的1、掌握用友ERP-U8軟件中購銷存初始化設置的相關內容2、理解購銷存系統(tǒng)業(yè)務處理流程3、掌握購銷存系統(tǒng)基礎信息設置、期初余額錄入的操作方法二、實驗內容1、啟用購銷存系統(tǒng)2、購銷存系統(tǒng)賬套參數(shù)設置3、購銷存系統(tǒng)基礎信息設置4、購銷存系統(tǒng)期初余額數(shù)據(jù)錄入三、重點、難點1、采購管理系統(tǒng)如果不執(zhí)行期初記賬，就無法開始日常業(yè)務處理，因此，即使沒有期初數(shù)據(jù)也要執(zhí)行期初記賬。2、采購管理系統(tǒng)如果不執(zhí)行期初記賬，庫存管理系統(tǒng)和存貨系統(tǒng)也不能記賬。3、存貨的期初結存數(shù)據(jù)也可在存貨系統(tǒng)中輸入，然后在庫存系統(tǒng)中通過“取數(shù)”操作提取過來。實驗十、購銷存日常業(yè)務處理一、實驗目的1、理解用友ERP-U8軟件中有關采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應付款管理、應收款管理的相關內容2、掌握以上系統(tǒng)的日常業(yè)務處理方法3、理解各系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系二、實驗內容1、采購定單業(yè)務2、普通采購業(yè)務（單貨同行）3、銷售定貨業(yè)務4、普通銷售業(yè)務（單貨同行）5、材料領用業(yè)務6、產成品入庫業(yè)務三、重點、難點1、在填制采購定單時，單擊鼠標右鍵可查看存貨現(xiàn)存量。2、系統(tǒng)自動生成“定單編號”，可以手工修改，訂單編號不能