基建工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算報(bào)告

1、*基建工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算報(bào)告一、基本建設(shè)項(xiàng)目概況1 、 ,*業(yè)務(wù)用房工程于2007 年 3 月按*市人民政府*號(hào)批復(fù)同意，經(jīng) *市發(fā)改委*號(hào)文批準(zhǔn)正式立項(xiàng)；2008 年 11 月 2日由*委托*市*建設(shè)工程招標(biāo)公司進(jìn)行招標(biāo)，經(jīng)開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)后，由*市*建筑工程有限公司中標(biāo)并開(kāi)工建設(shè)；2010 年 6 月該工程已正式完工。2、工程由以下單位協(xié)作完成：設(shè)計(jì)單位： *勘察設(shè)計(jì)有限公司； , 地勘單位：*工程勘察有限公司； , 監(jiān)理單位： * 工程監(jiān)理有限責(zé)任公司； , 施工單位：*建筑工程有限責(zé)任公司；招標(biāo)單位： *建設(shè)工程招標(biāo)代理有限公司；3、實(shí)際完成建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容：總建筑面積2385 平方米。固定資

2、產(chǎn)包括框架結(jié)構(gòu)辦公綜合七字型大樓一幢，及院子、綠化園林、門衛(wèi)房及圍欄等。二、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理、資金管理情況1 、扎實(shí)做好基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。我單位自項(xiàng)目始建，就指定專人負(fù)責(zé)工程各種事項(xiàng)并專人負(fù)責(zé)基建財(cái)務(wù)工作。嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的概預(yù)算建設(shè)內(nèi)容，做好帳務(wù)設(shè)置和帳務(wù)管理，對(duì)基本建設(shè)活動(dòng)中的材料、設(shè)備采購(gòu)、存貨、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)做好記錄及清查。按工程進(jìn)度計(jì)劃預(yù)付決算各項(xiàng)工程款。遵守和建全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。2、雙重方法處理管理好工程基建賬務(wù)由于銀行開(kāi)設(shè)不了基建工程款專戶，我單位只能把此工程與行政賬務(wù)合并做賬管理日常工程款收支款項(xiàng)。為了把工程收支項(xiàng)目與基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及相關(guān)工程審計(jì)要求管理口徑一至，我單

3、位又按建設(shè)工程相關(guān)會(huì)計(jì)科目用工程收支憑證復(fù)印件，另建了一套專門的基建賬，以便更清楚的專項(xiàng)反映工程資金管理全過(guò)程。三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的計(jì)算分析及說(shuō)明1 、工程資金使用及來(lái)源購(gòu)成情況：工程財(cái)務(wù)決算總投資是： * 元。其中實(shí)際已支附*元 ,應(yīng)附工程款 * 元。實(shí)際支附占總工程款的 89% ；資金來(lái)源購(gòu)成：在已支附的* 元工程款中， * 元為省廳省局撥入工程補(bǔ)助專款； * 元為與 *集團(tuán)借入工程專款； *元為 *自籌墊付基建款.還有 * 元的工程應(yīng)付款待籌.精品資料財(cái)政及上級(jí)補(bǔ)助款項(xiàng)占工程總投資的 25% ；按原投資計(jì)劃經(jīng)上級(jí)部門批準(zhǔn) ,此工程總投資級(jí)撥入 * 元工程補(bǔ)助款外,還有 *元資金缺口，* 元中 , 除了上用老辦公樓拍賣收入盡量彌補(bǔ)。工程自籌待籌資金點(diǎn)總投資額的 75% 。2、待攤投資明細(xì)構(gòu)成如下：建設(shè)單位管理費(fèi) *土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi) *勘察設(shè)計(jì)費(fèi) *設(shè)備檢驗(yàn)費(fèi) *合同公證費(fèi) *工程質(zhì)量監(jiān)理監(jiān)督費(fèi) *社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)（查）費(fèi)*招投標(biāo)費(fèi) *耕地占用稅*其他