金蝶k3供應(yīng)鏈與實(shí)際成本結(jié)賬流程

1、金蝶k/3供應(yīng)鏈及實(shí)際成本結(jié)賬流程財(cái)務(wù)物流結(jié)賬前首先需要各部門檢查自己日常操作的業(yè)務(wù)是否都錄入完畢，必須都經(jīng)過審核否則結(jié)賬時(shí)提示錯(cuò)誤。一、供應(yīng)鏈模塊結(jié)賬1、檢查1）檢查的模塊有采購(gòu)管理、銷售管理、倉(cāng)存管理、應(yīng)付款、應(yīng)收款管理等。2）所有單據(jù)必須要審核（包括庫(kù)存單據(jù)、發(fā)票、收付款單據(jù)）3）外購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票要互相勾稽、核算4）銷售出庫(kù)單和銷售發(fā)票要互相勾稽、核算2、材料入庫(kù)核算1）外購(gòu)入庫(kù)核算位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-入庫(kù)核算-外購(gòu)入庫(kù)核算操作：打開外購(gòu)入庫(kù)核算后，過濾條件當(dāng)中紅藍(lán)字為全部，確定后進(jìn)入購(gòu)貨發(fā)票序事簿，然后直接點(diǎn)擊上方工具欄的核算，提示核算成功，確定即可。然后退出外購(gòu)入庫(kù)核算界面。

2、本核算只處理本期發(fā)票已到并已鉤稽的外購(gòu)入庫(kù)單，發(fā)票未到的外購(gòu)入庫(kù)單須在估價(jià)入賬模塊進(jìn)行暫估處理目的：主要是為了將采購(gòu)發(fā)票的價(jià)格資料回填到外購(gòu)入庫(kù)單當(dāng)中,且如果暫估差額方式為單到?jīng)_回，則自動(dòng)沖回上月的暫估單據(jù)。核算發(fā)票對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單可能分為2種可能Ø 本期單據(jù)，沒有暫估，系統(tǒng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票的金額反填外購(gòu)入庫(kù)單成本Ø 入庫(kù)單已經(jīng)暫估，上期的單據(jù)已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍(lán)字單據(jù)，該紅、藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單自動(dòng)置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標(biāo)志。生成憑證：上月暫估入庫(kù)單生成憑證： 借 存貨 貸 應(yīng)付暫估款本月正常的發(fā)票生

3、成憑證： 借 存貨 貸 應(yīng)付賬款 本月暫估入庫(kù)單生成憑證： 借 存貨 貸應(yīng)付暫估款 本月沖回上月暫估單生成憑證： 借 存貨（紅） 貸 暫估（紅） 本月沖上月的發(fā)票生成憑證： 借 存貨 貸 應(yīng)付暫估款舉例：12月入庫(kù)金額為240元,1月來發(fā)票為300元，1月鉤稽核算后生成兩張入庫(kù)單據(jù)為-240和300單據(jù)。12月外購(gòu)入庫(kù)暫估憑證為 借 存貨 240 貸 應(yīng)付暫估款 2401月沖回外購(gòu)入庫(kù)暫估憑證 借 存貨 -240 貸 應(yīng)付暫估款 -2401月采購(gòu)發(fā)票生成憑證 借 存貨 300 貸 應(yīng)付賬款 300 注：沖回上月外購(gòu)入庫(kù)單生成憑證時(shí)可以過濾 單據(jù)號(hào)包含R1 為條件 2）存貨估價(jià)入賬核算位置：供應(yīng)

4、鏈-存貨核算-入庫(kù)核算-存貨估價(jià)入賬操作：打開存貨估價(jià)入賬核算后，過濾條件當(dāng)中紅藍(lán)字為全部，確定后進(jìn)入暫估入庫(kù)序事簿，然后看一下單價(jià)與金額是否已經(jīng)填寫了，如果都已經(jīng)填寫了，直接退出序事簿界面就可以了，如果沒有填寫，手工雙擊打開該單據(jù)，然后將單價(jià)與金額填寫后保存單據(jù)，關(guān)閉單據(jù)，目的：主要是為了本期外購(gòu)入庫(kù)沒有來發(fā)票的情況下，將金額暫估到單據(jù)當(dāng)中。3、材料出庫(kù)核算1）材料出庫(kù)核算位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-出庫(kù)核算-材料出庫(kù)核算操作：打開材料出庫(kù)核算后，會(huì)彈出一個(gè)核算的界面，點(diǎn)擊下一步后，選擇上面的結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，產(chǎn)品屬性是外購(gòu)件然后點(diǎn)擊下一步，這個(gè)界面是提示錯(cuò)誤日志的信息設(shè)置，如果選擇只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤

5、的物料，再最后的核算的錯(cuò)誤報(bào)告中只列出顯示核算錯(cuò)誤的信息，然后下一步，軟件自動(dòng)核算，核算成功后，會(huì)在界面顯示核算成功，點(diǎn)擊完成，即核算完成。如果提示有錯(cuò)誤發(fā)生，可以查看一下查看報(bào)告目的：主要用來核算材料（物料屬性為外購(gòu)類的物料）出庫(kù)成本。一般這里主要是對(duì)應(yīng)生產(chǎn)領(lǐng)料、其他出庫(kù)單、委外出庫(kù)單的。4、拆卸核算1）其他入庫(kù)核算（拆卸核算）位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-入庫(kù)核算-其他入庫(kù)核算操作：打開其他入庫(kù)核算后，過濾條件當(dāng)中紅藍(lán)字為全部，確定后進(jìn)入其他入庫(kù)序事簿，然后直接點(diǎn)擊單據(jù)，查詢是否錄入拆卸成本拆卸比例。然后點(diǎn)擊核算，將其他出庫(kù)單成本分配到其他入庫(kù)單中。目的：主要是為了將本期其他入庫(kù)單進(jìn)行核價(jià)。5委

6、外核算1）委外加工入庫(kù)核算位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-入庫(kù)核算-委外入庫(kù)核算操作：主要用來核算委外加工入庫(kù)實(shí)際成本，它由材料費(fèi)和加工費(fèi)二部分組成，首先打開委外加工入庫(kù)單錄入加工費(fèi)，進(jìn)行保存。 然后對(duì)委外加工入庫(kù)單進(jìn)行核銷處理，用于對(duì)委外加工入庫(kù)單確認(rèn)消耗掉的委外加工發(fā)出材料的數(shù)量信息 最后進(jìn)行核算，系統(tǒng)開始核算委外加工入庫(kù)實(shí)際成本，若無采購(gòu)費(fèi)用，可直接進(jìn)行核算處理。 6實(shí)際成本核算 在KIS實(shí)際成本的分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，設(shè)置部門間費(fèi)用、共耗材料費(fèi)用、其他共耗費(fèi)用、輔助生產(chǎn)費(fèi)用、制造費(fèi)用、廢品費(fèi)用的分配標(biāo)準(zhǔn)，以及在產(chǎn)品成本分配標(biāo)準(zhǔn)。 1）約當(dāng)系數(shù)錄入成本計(jì)算時(shí)，是否把耗用半成品的直接材

7、料成本項(xiàng)目還原為各成本項(xiàng)目。通過定義在產(chǎn)品的約當(dāng)系數(shù)，使在產(chǎn)品數(shù)量折合為產(chǎn)成品的數(shù)量。 2）產(chǎn)量歸集 投入產(chǎn)量錄入：選擇實(shí)際成本"產(chǎn)量歸集"投入產(chǎn)量錄入，從<生產(chǎn)任務(wù)單>引入時(shí)，會(huì)顯示【生產(chǎn)任務(wù)單取數(shù)設(shè)置】按鈕，在這個(gè)功能中設(shè)置哪些部門或成本對(duì)象需要從生產(chǎn)任務(wù)單引入，以及任務(wù)單上哪種日期表示任務(wù)單應(yīng)參與成本核算。 完工產(chǎn)量：選擇實(shí)際成本"產(chǎn)量歸集"完工產(chǎn)量錄入，是以產(chǎn)品入庫(kù)單的形式錄入本期完工入庫(kù)的產(chǎn)量信息，在實(shí)際成本系統(tǒng)或倉(cāng)存錄入的產(chǎn)品入庫(kù)信息將保持同步一致。在產(chǎn)品盤點(diǎn)錄入：選擇實(shí)際成本"產(chǎn)量歸集"在產(chǎn)品盤點(diǎn)產(chǎn)量錄入，以

8、投入產(chǎn)出表的形式由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出在產(chǎn)品的期末賬存產(chǎn)量，需手工錄入盤點(diǎn)產(chǎn)量，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出盤盈（虧）數(shù)量。 3）費(fèi)用歸集 材料費(fèi)用歸集：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用歸集"材料費(fèi)用錄入。材料費(fèi)用錄入是以生產(chǎn)領(lǐng)料單的形式錄入企業(yè)發(fā)生的材料要素費(fèi)用。 人工費(fèi)用歸集：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用歸集"人工費(fèi)用錄入。人工費(fèi)用錄入是錄入企業(yè)發(fā)生的人工要素費(fèi)用的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，可直接取工資管理系統(tǒng)的人工費(fèi)用數(shù)據(jù)，也可引入總賬系統(tǒng)工資費(fèi)用憑證的數(shù)據(jù)折舊費(fèi)用歸集：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用歸集"折舊費(fèi)用錄入。折舊費(fèi)用錄入是錄入企業(yè)發(fā)生的折舊費(fèi)用的數(shù)據(jù)，可直接取固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的折舊費(fèi)用數(shù)

9、據(jù)，也可引入總賬系統(tǒng)折舊費(fèi)用憑證中的數(shù)據(jù)其他費(fèi)用歸集： 其他項(xiàng)目費(fèi)用歸集。 4）費(fèi)用分配 材料費(fèi)用歸集：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用分配"材料費(fèi)用分配，雙擊進(jìn)入，系統(tǒng)自動(dòng)跳出過濾表單，可根據(jù)需要設(shè)置過濾條件，點(diǎn)擊自動(dòng)進(jìn)行分配。 其他費(fèi)用分配：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用分配"其它費(fèi)用分配，雙擊進(jìn)入，系統(tǒng)彈出過濾框，可根據(jù)需要選擇過濾條件，點(diǎn)擊自動(dòng)進(jìn)行分配。 制造費(fèi)用分配：選擇實(shí)際成本"費(fèi)用分配"制造費(fèi)用分配，雙擊進(jìn)入，本模塊主要功能是對(duì)生產(chǎn)中一般耗用制造費(fèi)用在部門內(nèi)各成本對(duì)象間進(jìn)行分配 5）成本計(jì)算 產(chǎn)成品計(jì)算：選擇實(shí)際成本"成本計(jì)算"

10、;產(chǎn)品成本計(jì)算，雙擊可進(jìn)入產(chǎn)品成本計(jì)算向?qū)У奶崾窘缑?，在本向?qū)Ы缑孀笙陆怯小静榭础浚@里提供查看各類費(fèi)用歸集和費(fèi)用分配報(bào)表功能，可根據(jù)需要選擇查看，而不需退出本計(jì)算向?qū)Ы缑妗?成本計(jì)算完成后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將成本計(jì)算情況記錄于成本計(jì)算報(bào)告中，如果成本計(jì)算過程中有錯(cuò)誤發(fā)生，系統(tǒng)將自動(dòng)分析原因并記錄于成本計(jì)算報(bào)告中，用戶可單擊【查看報(bào)告】選擇查看，而在報(bào)告框中將保留從費(fèi)用分配開始的所有錯(cuò)誤信息報(bào)告。最后用戶需要單擊【完成】確認(rèn)整個(gè)成本計(jì)算操作完成7、產(chǎn)成品出庫(kù)核算1）產(chǎn)成品出庫(kù)核算位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-出庫(kù)核算-產(chǎn)成品出庫(kù)核算操作：點(diǎn)擊打開后會(huì)彈出一個(gè)核算的界面，點(diǎn)擊下一步后，選擇上面的結(jié)轉(zhuǎn)本期所有

11、物料，然后點(diǎn)擊下一步，這個(gè)界面是提示錯(cuò)誤日志的信息設(shè)置，如果選擇只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的物料，再最后的核算的錯(cuò)誤報(bào)告中只列出顯示核算錯(cuò)誤的信息，然后下一步，軟件自動(dòng)核算，核算成功后，會(huì)在界面顯示核算成功，點(diǎn)擊完成，即核算完成。如果提示有錯(cuò)誤發(fā)生，可以查看一下查看報(bào)告，界面與上面的3中的圖相似。目的：主要是合算銷售成品的出庫(kù)成本8、紅字出庫(kù)核算1）紅字出庫(kù)核算位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-出庫(kù)核算-紅字出庫(kù)核算操作：打開核算單據(jù)查詢后，過濾界面事務(wù)類型選擇各個(gè)業(yè)務(wù)類型，如果沒有價(jià)格，打開單據(jù)錄入后保存。9、生成憑證、審核憑證生產(chǎn)領(lǐng)料單月底在進(jìn)行了材料出庫(kù)核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為

12、借：生產(chǎn)成本直接材料 貸：原材料產(chǎn)品入庫(kù)單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：庫(kù)存商品 貸：生產(chǎn)成本直接材料 貸：生產(chǎn)成本- -制造費(fèi)用（憑證需修改）其他入庫(kù)單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫(kù)存商品） 貸：營(yíng)業(yè)外收入其他出庫(kù)單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：原材料（或庫(kù)存商品）盤盈入庫(kù)單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫(kù)存商品） 貸：營(yíng)業(yè)外收入盤虧虧損單生成憑證且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：原

13、材料（或庫(kù)存商品）銷售出庫(kù)單在進(jìn)行了產(chǎn)品出庫(kù)核算后且不存在金額為0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品10、期末結(jié)賬以上信息主要是核算的處理流程，核算成功后，可以直接點(diǎn)擊期末處理進(jìn)行本期結(jié)賬即可。位置：供應(yīng)鏈-存貨核算-期末處理-期末結(jié)賬。操作：點(diǎn)擊期末結(jié)賬，彈出結(jié)賬的界面，點(diǎn)擊下一步，彈出是否要結(jié)賬，點(diǎn)擊確定后軟件會(huì)自動(dòng)的進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。11、其他處理如果核算有錯(cuò)誤產(chǎn)生，那么可以參照以下的方法進(jìn)行解決1、提示本期有未審核的庫(kù)存單據(jù)描述：此問題主要是再本期當(dāng)中有的單據(jù)忘記審核了，找到該單據(jù)，然后審核即可解決方法：1）查找入庫(kù)的單據(jù)：點(diǎn)擊供應(yīng)鏈-倉(cāng)存管理-驗(yàn)收入庫(kù)

14、-驗(yàn)收入庫(kù) 維護(hù)，彈出過濾界面，設(shè)置其中的事物類型為入庫(kù)業(yè)務(wù)，時(shí)間為本期，審核為未審核，紅藍(lán)字為全部，如下圖所示，然后確定，查看該序事簿中是否有未審核的單據(jù)。2）查找出庫(kù)的單據(jù)：點(diǎn)擊供應(yīng)鏈-倉(cāng)存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-領(lǐng)料/發(fā)貨 維護(hù)，彈出過濾界面，設(shè)置其中的事物類型為出庫(kù)業(yè)務(wù)，時(shí)間為本期，審核為未審核，紅藍(lán)字為全部，如下圖所示，然后確定，查看該序事簿中是否有未審核的單據(jù)。2）提示存在有單價(jià)為0的庫(kù)存單據(jù)描述：此問題是在核算有的單據(jù)沒有核算進(jìn)金額去，需要我們手工進(jìn)行處理解決方法：進(jìn)入供應(yīng)鏈-存貨核算-無單價(jià)單據(jù)維護(hù)-無單價(jià)單據(jù)更新-序事簿，會(huì)提示一個(gè)過濾界面，事物類型選擇不能確定單價(jià)單據(jù)，紅藍(lán)字為全部，確定后進(jìn)入序事簿當(dāng)中，如果里面有單據(jù)的單價(jià)是0的，我們可以手工打開，將單價(jià)金額錄入后保存即可，或者，直接點(diǎn)擊菜單欄的單據(jù)更新單價(jià)來源，從里面選擇一個(gè)歷史價(jià)格，點(diǎn)擊工具欄的更新，也可以把歷史的價(jià)格資料維護(hù)到單據(jù)當(dāng)中。3）產(chǎn)成品出庫(kù)核算后如果有錯(cuò)誤，報(bào)告中提示紅色單據(jù)無