生產(chǎn)企業(yè)出口稅申報(bào)系統(tǒng)應(yīng)用演示

1、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)12.0應(yīng)用應(yīng)用演示演示生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n目前最新的生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)是12.0版。n生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅電子數(shù)據(jù)都必須通過(guò)vpdn上的免抵退網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)上報(bào)。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n首先以系統(tǒng)管理員身份登錄到出口退稅申報(bào)系統(tǒng)。 n默認(rèn)管理員的用戶名為：sa 密碼為：空 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n一、軟件下載一、軟件下載n 進(jìn)入“浙江省進(jìn)出口網(wǎng)上申報(bào)服務(wù)”網(wǎng)頁(yè)，找到“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)安裝12.exe”安裝文件，如圖：

2、 n n二、軟件安裝二、軟件安裝n 下載軟件（進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)安裝12）并雙擊該文件，按提示完成安裝過(guò)程。n 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n雙擊后，程序運(yùn)行時(shí)會(huì)進(jìn)入歡迎界面，單擊下一步，如圖：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n選擇“我同意該許可協(xié)議條款”，單擊“下一步”； 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n輸入名稱(chēng)和公司名稱(chēng)后單擊“下一步”；生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n選擇程序的安裝路徑，如圖：（系統(tǒng)默認(rèn)安裝在盤(pán)，建議安裝在其它盤(pán)符），單擊“下一步（）

3、”生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n選擇快捷方式文件夾（系統(tǒng)默認(rèn)“只對(duì)當(dāng)前用戶安裝快捷方式”），單擊“下一步（n）”。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n確定配置路徑后，單擊“下一步（n）”。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n單擊“下一步（）”開(kāi)始安裝，如圖生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n單擊“完成”，完成安裝生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹nnet環(huán)境安裝： n如果操作系統(tǒng)中沒(méi)有.net環(huán)境，那么在安裝完成后系統(tǒng)會(huì)提示安裝，如圖生產(chǎn)企

4、業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n單擊“確定”，程序會(huì)自動(dòng)安裝。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n單擊“下一步（）”，如圖：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n安裝完成生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n單擊“立即重新啟動(dòng)（）”重啟系統(tǒng)使環(huán)境生效生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：n1. 安裝現(xiàn)行進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，需安裝現(xiàn)行進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，需在可連接網(wǎng)絡(luò)的計(jì)算機(jī)上操作；在可連接網(wǎng)絡(luò)的計(jì)算機(jī)上操作；n2. 一臺(tái)計(jì)算

5、機(jī)中，相同版本的進(jìn)出口外貿(mào)企一臺(tái)計(jì)算機(jī)中，相同版本的進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)只能安裝一個(gè)；業(yè)申報(bào)系統(tǒng)只能安裝一個(gè)；n3. 在安裝進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，建議在安裝進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，建議關(guān)閉安全衛(wèi)士、殺毒軟件、防火墻等相關(guān)安關(guān)閉安全衛(wèi)士、殺毒軟件、防火墻等相關(guān)安全防護(hù)軟件，因?yàn)榘踩雷o(hù)軟件等級(jí)過(guò)高會(huì)全防護(hù)軟件，因?yàn)榘踩雷o(hù)軟件等級(jí)過(guò)高會(huì)影響申報(bào)系統(tǒng)安裝，或?qū)е掳惭b不成功；影響申報(bào)系統(tǒng)安裝，或?qū)е掳惭b不成功；生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n4.操作系統(tǒng)要求：n（1）windows xp sp3n（2）windows server 2003 sp2n（3）w

6、indows vista sp1 或更高版本n（4）windows server 2008（在服務(wù)器核心角色上不受支持）n（5）windows 7n（6）windows server 2008 r2（在服務(wù)器核心角色上不受支持）n（7）windows 7 sp1n（8）windows server 2008 r2 sp1n注意：一般windowsxp 64位版本和windows 2003都需要安裝wic生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n5. 硬件要求（最低）n（1）中央處理器：至少pentium 1 ghz以上n（2）內(nèi)存：1gb ram 以上n（3）最小可用系

7、統(tǒng)磁盤(pán)空間：x86 - 850 mb以上；x64 - 2 gb以上。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n6. 必備組件n電腦上必須已安裝以下組件后才可安裝framework4.0n（1）windows installer 3.1 或更高版本n（2）internet explorer 5.01 或更高版本生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n 完成系統(tǒng)安裝后，進(jìn)行企業(yè)信息配置。n 第一步：n 進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口

8、退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n 1、新申報(bào)系統(tǒng)安裝完成后核對(duì)以下配置：n企業(yè)基本信息是否正確：“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，核對(duì)企業(yè)基本信息是否正確，如有不符請(qǐng)修改。 n 2、生產(chǎn)企業(yè)新申報(bào)系統(tǒng)安裝完成后a、b級(jí)出口企業(yè)核對(duì)以下配置生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹na、b級(jí)出口企業(yè)在退稅申報(bào)系統(tǒng)中核對(duì)以下設(shè)置：選擇 “系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”點(diǎn)擊進(jìn)入后對(duì)“分類(lèi)管理代碼”核對(duì)是否為“a”或“b” 如果是不需修改，如果不是修改為a或b。n注：此處的分類(lèi)管理代碼指出口退稅審核系統(tǒng)中，企業(yè)認(rèn)定信息表中的分類(lèi)管理代碼。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)

9、企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n該版本的“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”中新增加六個(gè)字段，分別是“是否申報(bào)收匯”、“申報(bào)收匯起始”、“申報(bào)收匯截止”、“放棄零稅率”、“放棄零稅率起”和“放棄零稅率止”.金三需求金三需求生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n新增的六項(xiàng)內(nèi)容出口企業(yè)不可自行修改，需通過(guò)讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)的系統(tǒng)反饋?zhàn)詣?dòng)更新相關(guān)標(biāo)志， 其中“是否申報(bào)收匯”、“申報(bào)收匯起始”、“申報(bào)收匯截止”是依據(jù)【國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第30號(hào)】中規(guī)定的需提供收匯資料9類(lèi)企業(yè)的相關(guān)內(nèi)容，通過(guò)審核系統(tǒng)預(yù)審反饋或全部反饋?zhàn)詣?dòng)更新

10、標(biāo)志； ”生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件介紹n“放棄零稅率”、“放棄零稅率起”和“放棄零稅率止”是依據(jù)【國(guó)家稅務(wù)總局公告2013年第47號(hào)】的相關(guān)規(guī)定，在申報(bào)系統(tǒng)中新增的【認(rèn)定向?qū)А俊痉艞壛愣惵事暶麂浫搿磕K錄入相關(guān)報(bào)表，在稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后，根據(jù)預(yù)審反饋或全部反饋信息自動(dòng)更新相關(guān)標(biāo)志。如果申報(bào)放棄零稅率申請(qǐng)表，自備案次月1日起36個(gè)月內(nèi)，該企業(yè)提供的零稅率應(yīng)稅服務(wù)，不得申報(bào)增值稅退（免）稅。 生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào) n在企業(yè)免抵退稅申報(bào)預(yù)審時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)讀入反饋信息的內(nèi)容自動(dòng)更新出口貨物明細(xì)表中“暫扣標(biāo)志”字段值。設(shè)置“暫扣標(biāo)志”申報(bào)數(shù)據(jù)，不參與

11、匯總表“免抵退”稅計(jì)算。n注意：建議不要使用申報(bào)系統(tǒng)菜單“申報(bào)數(shù)據(jù)處理設(shè)置免抵退稅暫扣標(biāo)志”，對(duì)出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行“暫扣標(biāo)志設(shè)置”，“暫扣標(biāo)志”應(yīng)通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)的預(yù)審反饋或全部反饋?zhàn)詣?dòng)設(shè)置。生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)n（2）增加出口貨物收匯情況申報(bào)相關(guān)表的采）增加出口貨物收匯情況申報(bào)相關(guān)表的采集、申報(bào)、反饋、打印、查詢(xún)及撤銷(xiāo)；系統(tǒng)新集、申報(bào)、反饋、打印、查詢(xún)及撤銷(xiāo)；系統(tǒng)新增了收匯情況的四個(gè)錄入模塊，增了收匯情況的四個(gè)錄入模塊， 根據(jù)【國(guó)家根據(jù)【國(guó)家稅務(wù)總局公告稅務(wù)總局公告2013年第年第30號(hào)】的相關(guān)規(guī)定，號(hào)】的相關(guān)規(guī)定，無(wú)論出口企

12、業(yè)是否為無(wú)論出口企業(yè)是否為9類(lèi)提供收匯單證的企業(yè)類(lèi)提供收匯單證的企業(yè)均應(yīng)須在退稅申報(bào)期截止之日（每年的均應(yīng)須在退稅申報(bào)期截止之日（每年的4月份月份申報(bào)期）內(nèi)收匯（跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的為收申報(bào)期）內(nèi)收匯（跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的為收取人民幣，下同），取人民幣，下同），9類(lèi)企業(yè)還應(yīng)按規(guī)定提供類(lèi)企業(yè)還應(yīng)按規(guī)定提供收匯資料。收匯資料。 生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)n注意：非9類(lèi)企業(yè)并非必須每月均需錄入收匯信息，僅在稅務(wù)機(jī)關(guān)要求其提供當(dāng)月出口申報(bào)數(shù)據(jù)收匯信息時(shí)才進(jìn)行錄入；正式申報(bào)時(shí)申報(bào)數(shù)據(jù)及出口收匯數(shù)據(jù)兩個(gè)文件夾均應(yīng)報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)。同時(shí)視稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求確定是否提供紙質(zhì)收匯資料！金三需求金三需求

13、生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào) 增值稅申報(bào)表中相關(guān)項(xiàng)目金額的確定： 1、免抵退稅銷(xiāo)售收入：根據(jù)【國(guó)家稅務(wù)總局2013年第12號(hào)公告】的規(guī)定：出口企業(yè)或其他單位出口并按會(huì)計(jì)規(guī)定做銷(xiāo)售的貨物，須在做銷(xiāo)售的次月進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)。即：企業(yè)出口并按會(huì)計(jì)規(guī)定做銷(xiāo)售的貨物的銷(xiāo)售額計(jì)入當(dāng)月增值稅申報(bào)表的“免抵退稅銷(xiāo)售收入”一欄。此項(xiàng)內(nèi)容與原計(jì)算方法相比未發(fā)生變化。生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)n2、免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額：n按照【國(guó)家稅務(wù)總局2013年第61號(hào)公告】的相關(guān)規(guī)定，增值稅申報(bào)表附表二中的“免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額” 應(yīng)根據(jù)免抵退稅正式申報(bào)的出口銷(xiāo)售額，計(jì)算免

14、抵退稅不得免征和抵扣稅額。即：當(dāng)期單證齊全且信息齊全的金額合計(jì)乘以征退稅率之差。與原政策相比計(jì)算方法發(fā)生了變化。生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)n3、與免抵退稅匯總表的差額：n（1）差額（即：免抵退稅銷(xiāo)售收入差額）：n 由于增值稅申報(bào)表中記錄的免抵退稅銷(xiāo)售收入是企業(yè)出口并按會(huì)計(jì)規(guī)定做銷(xiāo)售貨物的銷(xiāo)售額，這其中可能包括前期出口貨物、當(dāng)期出口貨物及出口退運(yùn)貨物的沖減等等，而免抵退稅匯總表中的免抵退稅銷(xiāo)售收入僅包含出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全的數(shù)據(jù)，因此兩項(xiàng)比較，該差額將普遍存在。生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報(bào)n（2）差額（即：免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額差額）： 根據(jù)【國(guó)

15、家稅務(wù)總局2013年第61號(hào)公告】規(guī)定的計(jì)算方法，企業(yè)以后只有在申報(bào)數(shù)據(jù)中包含當(dāng)期單證齊全且信息齊全才會(huì)形成免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額，如果企業(yè)零申報(bào)或申報(bào)數(shù)據(jù)中僅有前期單證齊全且信息齊全數(shù)據(jù)，則不計(jì)算免抵退稅辦法不得免征抵扣稅額。自2014年1月1日起，出口企業(yè)應(yīng)按照【國(guó)家稅務(wù)總局2013年第61號(hào)公告】規(guī)定方法申報(bào)，計(jì)算方法調(diào)整后，出口企業(yè)應(yīng)確保該差額為0。金三需求金三需求生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程 打開(kāi)”免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”：錄入單證齊全的出口申報(bào)數(shù)據(jù)；對(duì)需要提供收匯資料的出口企業(yè)，暫未收匯的出口貨物，應(yīng)在生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表的“單證不齊標(biāo)志”欄

16、（第20欄）中填寫(xiě)“w”,暫不參與免抵退稅計(jì)算，待收匯并填報(bào)出口貨物收匯申報(bào)表后，方可參與免抵退稅計(jì)算； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n單證紅沖。前期錯(cuò)誤數(shù)據(jù)使用【生成貨物沖減明細(xì)】模塊沖減錯(cuò)誤數(shù)據(jù)；紅沖必須作收齊紅沖。以前錄入的不齊數(shù)據(jù)有誤，需在當(dāng)期作收齊后再紅沖，首先在“生成沖減出口明細(xì)”欄中選定錯(cuò)誤的一條，然后點(diǎn)擊“沖減出口”按鈕。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n對(duì)升級(jí)前申報(bào)的“單證不齊”出口明細(xì)數(shù)據(jù)，在取得相關(guān)單證后通過(guò)【收齊出口單證明細(xì)錄入】模塊，收齊相關(guān)單證（該模塊僅用于過(guò)度期間，自2014年1月

17、1日起單證不齊數(shù)據(jù)不允許錄入系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)）；生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n根據(jù)企業(yè)是否需要提供收匯資料，在【出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）】或【出口貨物收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)定）】模塊中錄入出口收匯數(shù)據(jù)；生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n打開(kāi)“免抵退稅預(yù)申報(bào)”，生成免抵退稅預(yù)申報(bào)信息并將預(yù)申報(bào)信息報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行預(yù)審。 n打開(kāi)“退稅申報(bào)向?qū)ьA(yù)審反饋疑點(diǎn)調(diào)整”： n（1）讀入企業(yè)預(yù)審反饋數(shù)據(jù)并進(jìn)行預(yù)審反饋處理n（2）通過(guò)【出口信息不齊情況查詢(xún)】模塊查詢(xún)“信息不齊”申報(bào)數(shù)據(jù)，對(duì)當(dāng)期“單證齊全但信息不齊的數(shù)據(jù)”使用“退稅申報(bào)向?qū)獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集”中的【信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)

18、整】模塊依照前述方法進(jìn)行調(diào)整； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n（3）修改申報(bào)數(shù)據(jù)后，通過(guò)【撤銷(xiāo)已申報(bào)數(shù)據(jù)】模塊撤銷(xiāo)“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”。n（4）打開(kāi)“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”：對(duì)于需要提供收匯資料的9類(lèi)企業(yè)，直接選擇【生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)】模塊，該明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)中包含企業(yè)的收匯明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n1、免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)錄入: 出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入，錄入當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)，在申報(bào)期內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)屬于進(jìn)料加工貿(mào)易性質(zhì)的，還應(yīng)錄入進(jìn)料加工手冊(cè)號(hào)，系統(tǒng)將自動(dòng)檢測(cè)手冊(cè)是否已經(jīng)登記，若已經(jīng)登記，則可以錄入其它字段的內(nèi)容，否則不能繼續(xù)錄入操

19、作。 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n免抵退稅預(yù)申報(bào)n 菜單：免抵退稅申報(bào)生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，將生成的數(shù)據(jù)通過(guò)vpdn申報(bào)系統(tǒng)上傳到出口退（免）稅申報(bào)平臺(tái)上預(yù)審。二十分鐘以后下載預(yù)審反饋疑點(diǎn)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n預(yù)審反饋疑點(diǎn)調(diào)整n預(yù)審信息下載后，疑點(diǎn)是以visual foxpro格式反饋的，如企業(yè)未安裝foxpro，可將反饋信息讀入申報(bào)系統(tǒng)中查看（菜單：反饋信息處理稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入）。讀入時(shí)，選擇反饋信息的存放路徑。讀入后，可到菜單：“反饋信息處理稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢(xún)”下進(jìn)行查詢(xún)或打印。系統(tǒng)中只保留一個(gè)月的反饋信息，讀入后當(dāng)月應(yīng)進(jìn)行反饋信息處理

20、，下月讀入反饋信息后，覆蓋上個(gè)月的反饋信息。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n審有疑點(diǎn)，則需對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行人工調(diào)整。首先應(yīng)撤消申報(bào)數(shù)據(jù)（菜單：申報(bào)數(shù)據(jù)處理撤消已申報(bào)數(shù)據(jù)）。選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”，“確認(rèn)”。再到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”中進(jìn)行調(diào)整。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n“出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整”模塊模塊 ：出口企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào)當(dāng)期單證齊全出口數(shù)據(jù)，生成預(yù)申報(bào)電子信息；到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行預(yù)審并讀入預(yù)審反饋信息；通過(guò) “出口信息不齊數(shù)據(jù)調(diào)整”菜單，查看本月申報(bào)數(shù)據(jù)中單證齊全但信息不齊的申報(bào)數(shù)據(jù)；單擊右上角【修改年月】按鈕，顯示

21、“修改申報(bào)年月”對(duì)話框，在對(duì)話框中填寫(xiě)下一申報(bào)屬期。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n舉例：如下圖中所示本次申報(bào)屬期為201311，修改屬期為201312，點(diǎn)擊【確認(rèn)】保存相關(guān)信息。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n修改后，如下圖所示申報(bào)數(shù)據(jù)的所屬期將修改為下一申報(bào)屬期：生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n待出口企業(yè)次月申報(bào)屬期為201312的出口數(shù)據(jù)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)將自動(dòng)在“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中顯示該條數(shù)據(jù)，如圖所示： 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n注意：n 出口企業(yè)使用屬期201312申報(bào)時(shí)，進(jìn)入“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊后，應(yīng)首先點(diǎn)擊【序號(hào)重排】，否則數(shù)據(jù)的申報(bào)序號(hào)仍為前期申報(bào)序號(hào)。生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報(bào)流程n增值稅申報(bào)項(xiàng)目錄入：根據(jù)增值稅納稅申報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)錄入“增值稅申報(bào)表項(xiàng)目”。免抵退稅銷(xiāo)售額按增值稅申報(bào)表第7欄填寫(xiě)