學(xué)院內(nèi)部審計工作總結(jié)

1、學(xué)院內(nèi)部審計工作總結(jié)200x 年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下 , 在上級主管部門的指導(dǎo)協(xié)助下 , 我們 審計處全體同志認真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會”三個代表”重要思想和”十六大” 會議精神 , 一如既往地貫徹和落實審計法、審計署關(guān)于內(nèi)部審計 工作的規(guī)定和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi) 審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題展開審計工作， 充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)即時提供決策依據(jù)。全 年共展開各項審計 400 余項，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改 革，促動廉政建設(shè)，增強財務(wù)管理，提升經(jīng)濟效益等方面，真正起到 了”經(jīng)濟衛(wèi)士”和”參謀助手”的作用。因為工作成績突出，我校審 計

2、處被評為 200x 年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀 共產(chǎn)黨員和”三育人”工作先進個人。一 . 基礎(chǔ)建設(shè)200x 年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作 有條不紊的展開，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真 貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在 做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的展開。堅持”完善自 我，提升理解”的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人 員結(jié)構(gòu)。1. 參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。 規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。2. 在學(xué)校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計

3、工作人員的職責(zé)和權(quán)限。 使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，能夠更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供 決策依據(jù)。3. 調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu) ,新增專業(yè)審計人員 2名（均為應(yīng)屆 本科畢業(yè)生 ） ，增強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計師資格。經(jīng) 驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活 力的審計隊伍。二. 學(xué)習(xí)及培訓(xùn)強化措施，進一步提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校 每個內(nèi)審人員都真正成為 ”思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效” 的工作高手。1. 派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了 大量審計工作信息及

4、先進工作經(jīng)驗。2. 與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流， 共同探討審計工作新思路。3. 增強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極實行學(xué)術(shù)研究和探討，公開發(fā) 表專業(yè)學(xué)術(shù)論文 4 篇。三. 參與后勤改革隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為 獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立 健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施， 同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集團每個中心實行了成本核算，并結(jié) 合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準，為推動學(xué)校的后 勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。四 . 參與校辦產(chǎn)業(yè)改革”科教興國”和”發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)

5、業(yè)化”這個戰(zhàn)略的提出， 給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是因為 校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往 往會為了個人利益或小團體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校 國有資產(chǎn)的保值增值。面對這個現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處 一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)實 行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟責(zé)任， 提升了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出 了貢獻。五 . 參與各項招投標工程及政府采購隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，增強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就 顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是

6、與市場緊密相聯(lián)的，要實 現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來 規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī) 定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。 對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事 中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標項目及物資采購項目 110余項，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同 50 余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié) 約資金 130 多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利六 . 具體審計工作認真貫徹落實”三個代表”重要思想，進一步搞好內(nèi)審工作，按 照審計署提出的”積極穩(wěn)妥、量力而行、提升質(zhì)量、防范風(fēng)

7、險”的原 則，穩(wěn)步推動審計工作深入的展開。1. 展開決算審計2項，通過對200x年度學(xué)校財務(wù)決算和工會經(jīng)費 決算情況實行審計，提出了相關(guān)意見和建議，進一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決 算的編制和管理工作。2. 展開財務(wù)收支審計和專項審計調(diào)查 4項，提出合理化建議 20余 條，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計 1 62萬元（其中家電公司 107.6 萬元; 機械廠 29.92 萬元;印刷廠 16.21 萬元;文體用品公司 8.23 萬元），現(xiàn) 基本已全部追回。3. 經(jīng)濟責(zé)任審計是為了增強對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，準確評價 其經(jīng)濟責(zé)任、促動黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國有資產(chǎn)增值而實行的一種監(jiān) 督管理制度。一年來我們展開經(jīng)濟責(zé)任審計 4 項，既澄清了廠長 （經(jīng)理 ） 任期內(nèi)的各項經(jīng)濟責(zé)任，同時又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措 施，促動了企業(yè)的經(jīng)營管理 , 為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。4. 基建審計：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進一步擴大，基礎(chǔ)建設(shè)項目資 金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長 的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計，從工程的 招標、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存 有虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題， 對查出的問題實行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項 目 340多項，審計金額 5000多萬元，審減金額 160 多萬元。為