發(fā)售現(xiàn)有證券的交易征費(fèi)與交易費(fèi)(共35頁).doc

1、附錄八附錄八上市費(fèi)、新發(fā)行的交易征費(fèi)及交易費(fèi)上市費(fèi)、新發(fā)行的交易征費(fèi)及交易費(fèi)及經(jīng)紀(jì)傭金及經(jīng)紀(jì)傭金1.1.首次上市費(fèi)首次上市費(fèi)(1)如屬新申請(qǐng)人發(fā)行股本證券，而非單位信托的單位、互惠基金的可贖回股份、開放式投資公司或其它集體投資計(jì)劃所發(fā)行的證券，則于申請(qǐng)上市時(shí)須繳付下列首次上市費(fèi)：將予上市的股本證券的貨幣值首次上市費(fèi)_（百萬港元） （港元）不超過 100150,000200175,000300200,000400225,000500250,000750300,0001,000350,0001,500400,0002,000450,0002,500500,0003,000550,0004,0006

2、00,0005,000600,000超過 5,000650,000附注：“開放式投資公司”指主要從事或顯示本身為主要從事或打算主要從事證券或集體投資計(jì)劃的投資、再投資或買賣的業(yè)務(wù)，并正提呈發(fā)售或已自行發(fā)行了任何可贖回股份（或具相同功能的工具）的投資公司。(2)按照上市規(guī)則第 9.03 及 20.08 條（視何者適用而定）的規(guī)定，新申請(qǐng)人須于遞交排期申請(qǐng)表格的同時(shí)，預(yù)先繳付首次上市費(fèi)。1A.1A.債務(wù)證券及結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品債務(wù)證券及結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品(1)由 2002 年 7 月 1 日起，不論是否新申請(qǐng)人，凡安排債務(wù)證券新上市而有關(guān)債務(wù)證券的年期：(a)少于兩年，則申請(qǐng)有關(guān)債務(wù)證券上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)

3、用將為：(1)10,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券達(dá) 1 億港元或以下者） ；(2)12,500 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 1 億港元但少于或等于 5 億港元者） ；(3)24,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 5 億港元者） ；(b)為兩年或超過兩年，但少于或等于 5 年，則申請(qǐng)有關(guān)債務(wù)證券上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用將為：(1)20,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券達(dá) 1 億港元或以下者） ；(2)25,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 1 億港元但少于或等于 5 億港元者） ；(3)39,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 5 億港元者） ；(c)超過 5 年，但少于或等于 10 年，則申請(qǐng)有關(guān)債務(wù)證券上市

4、時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用將為：(1)25,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券達(dá) 1 億港元或以下者） ；(2)30,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 1 億港元但少于或等于 5 億港元者） ；(3)55,000 港元（發(fā)行債務(wù)證券超過 5 億港元者） ；(d)超過 10 年，則申請(qǐng)有關(guān)債務(wù)證券上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用將為：(1)如屬發(fā)行債務(wù)證券達(dá) 1 億港元或以下者：25,000 港元，另在上市后滿 10 年之日起按尚余年期須每年（或不足一年）繳付5,000 港元；但上市費(fèi)總額最高以60,000 為限；(2)如屬發(fā)行債務(wù)證券超過 1 億港元但不超過或等于 5 億港元者：30,000 港元，另在上市后

5、滿 10 年之日起按尚余年期須每年（或不足一年）繳付 5,000 港元；但上市費(fèi)總額最高以 70,000 為限；(3)如屬發(fā)行債務(wù)證券超過 5 億港元者：55,000 港元，另在上市后滿 10 年之日起按尚余年期須每年（或不足一年）繳付 5,000 港元；但上市費(fèi)總額最高以 90,000 為限；但在 2002 年 7 月 1 日之前上市、而上市時(shí)的尚余年期超過 10 年的證券，則須在上市后滿 10 年之日起按年繳付6,000 港元的上市年費(fèi)。(2)(a)凡有關(guān)債務(wù)證券發(fā)行計(jì)劃新上市、持續(xù)發(fā)行或增加發(fā)行額的申請(qǐng)，均須于有關(guān)債務(wù)證券發(fā)行計(jì)劃申請(qǐng)上市、持續(xù)發(fā)行或增加發(fā)行額時(shí)繳付上市費(fèi) 15,000

6、港元。(b)若根據(jù)上文第 1A(2)(a)項(xiàng)的債務(wù)證券發(fā)行計(jì)劃新發(fā)行債務(wù)證券上市，申請(qǐng)有關(guān)債務(wù)證券（按債務(wù)證券發(fā)行計(jì)劃發(fā)行者）上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用，將為上文第 1A(1)(a)、1A(1)(b)、1A(1)(c)或 1A(1)(d)項(xiàng)（視屬何情況而定）規(guī)定繳付的上市費(fèi)用的 70%（上調(diào)至最接近的 1,000 港元） 。(3)至于所有在 1997 年 1 月 1 日之前上市的債務(wù)證券，不論是否新申請(qǐng)人，有關(guān)債務(wù)證券須繳付的上市年費(fèi)，須繼續(xù)遵守下文第 2(1)(b)及/或 2(1)(e)項(xiàng)（視屬何情況而定）的規(guī)定。(4)(a)如屬 2002 年 4 月 1 日之前推出發(fā)行的衍生權(quán)證（見第十

7、五 A 章） ，則于申請(qǐng)有關(guān)衍生權(quán)證上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用將為 80,000 港元。(b)如屬 2002 年 4 月 1 日或之后推出發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品（股票掛鉤票據(jù)除外） ，則于申請(qǐng)有關(guān)結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用將為如下：每名發(fā)行人在任何歷年首次就某證券、指數(shù)、貨幣或其它資產(chǎn)而推出發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，其上市費(fèi)用為 60,000 港元（基本費(fèi)用 ） ；其后同一發(fā)行人在同一歷年就同一相關(guān)證券、指數(shù)、貨幣或其它資產(chǎn)而再推出發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，其上市費(fèi)用則為 40,000 港元（減收費(fèi)用 ） 。一籃子結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品則不論首次發(fā)行或其后發(fā)行均須每次繳付 60,000 港元。附注：以下的過渡安排

8、適用于 2002 年內(nèi)推出的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品（股票掛鉤票據(jù)除外） 。所有在2002 年 4 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日期間推出發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品（股票掛鉤票據(jù)除外） ，若發(fā)行人曾于 2002 年 1 月 21日至推出該結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品發(fā)行日之期間，已發(fā)行就相同證券、指數(shù)、貨幣或其它資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，則可按上述減收費(fèi)用繳費(fèi)。(c)如屬發(fā)行股票掛鉤票據(jù)，則于申請(qǐng)有關(guān)股票掛鉤票據(jù)上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用如下：發(fā)行人在任何歷年首次就某證券、指數(shù)、貨幣或其它資產(chǎn)而推出股票掛鉤票據(jù)，其上市費(fèi)用將為：(i)5,000 港元 (若市值不超過 1,000 萬港元)；(ii)10,000 港元 (若市值

9、超過 1,000 萬港元，但不超過 5,000 萬港元)；及(iii)15,000 港元 (若市值超過 5,000 萬港元)。其后同一發(fā)行人在同一歷年就同一證券、指數(shù)、貨幣或其它資產(chǎn)而再推出發(fā)行的股票掛鉤票據(jù)，其上市費(fèi)用則為：(1)3,000 港元 (若市值不超過 1,000 萬港元)；(2)6,000 港元 (若市值超過 1,000 萬港元，但不超過 5,000 萬港元)；及(3)9,000 港元 (若市值超過 5,000 萬港元)。至于一籃子股票掛鉤票據(jù)，其申請(qǐng)上市時(shí)須一次過繳付的上市費(fèi)用如下：(I)5,000 港元 (若市值不超過 1,000 萬港元)；(II)10,000 港元 (若市

10、值超過 1,000 萬港元，但不超過 5,000 萬港元)；及(III)15,000 港元 (若市值超過 5,000 萬港元)。2.2.上市年費(fèi)上市年費(fèi)(1)除首次上市費(fèi)外，每類證券另須一次過預(yù)先繳付下列上市年費(fèi)，該項(xiàng)費(fèi)用乃按照現(xiàn)時(shí)或?qū)?huì)在本交易所上市的證券的面值計(jì)算：(a)如屬股本證券，而非認(rèn)股權(quán)證、單位信托的單位、互惠基金的可贖回股份、開放式投資公司或其它集體投資計(jì)劃所發(fā)行的證券，則按下列比例繳付：(i)截至 1997 年(ii)自 1998 年 1 月 1 日起12 月 31 日止的年度上市股本證券上市年費(fèi)上市股本證券上市年費(fèi)上市股本證券上市年費(fèi)上市股本證券上市年費(fèi)的面值的面值的面值的面

11、值（百萬港元） （港元） （百萬港元） （港元）不超過 100108,000200132,000 不超過 200145,000300156,000300172,000400180,000400198,000500204,000500224,000750264,000750290,0001,000324,0001,000356,0001,500408,0001,500449,0002,000492,0002,000541,0002,500576,0002,500634,0003,000660,0003,000726,0004,000816,0004,000898,0005,000972,0005

12、,0001,069,000超過 5,0001,080,000 超過 5,0001,188,000(b)如屬 1996 年 12 月 31 日當(dāng)日或之前已上市的債務(wù)證券，則其首 10 年須繳付的上市年費(fèi)，須為2,000 港元另加按所發(fā)行的債務(wù)證券每1,000,000 港元繳付 5 港元計(jì)算（須受整體最低額 3,000 港元及最高額 7,500 港元的規(guī)限） ，但所計(jì)算的上市年費(fèi)須往上調(diào)整計(jì)至最接近的100 港元；10 年之后須繳付的費(fèi)用，則須遵守第 1A(1)(c)項(xiàng)的規(guī)定。(c)如屬上市認(rèn)股權(quán)證，則按下列比例繳付：全面行使認(rèn)股權(quán)證可籌集的資金總額受認(rèn)股權(quán)證限制的現(xiàn)有已發(fā)不超過不超過行股本的 1

13、00,000,000500,000,000500,000,000百份比港元港元港元及以上_（港元） （港元） （港元）不超過 10%36,00054,000 72,00050%36,00054,000 90,000100%54,00072,000108,000超過 100%72,00090,000135,000(d)如屬 1996 年 12 月 31 日當(dāng)日或之前已上市的衍生認(rèn)股權(quán)證（參閱第十五章） ，于 1997 年 1 月 1 日則須一次過全數(shù)繳付上市費(fèi)，上市費(fèi)數(shù)額須按每年 15,000 港元計(jì)算，而不足一年者則按比例計(jì)算。(e)依據(jù)在本交易所上市的債務(wù)證券發(fā)行計(jì)劃于 1996 年12 月

14、 31 日當(dāng)日或之前上市的債務(wù)證券須繳付的上市年費(fèi)，須為 1,500 港元另加按已發(fā)行的債務(wù)證券每 1,000,000 港元繳付 3.50 港元計(jì)算（須受整體最低額 2,500 港元及最高額 5,000港元的規(guī)限） ，但所計(jì)算的上市年費(fèi)須往上調(diào)整計(jì)至最接近的 100 港元。(2)若發(fā)行人擁有面值少于 0.25 港元的股份，則為方便計(jì)算上市年費(fèi)，每股股份的面值將被視為 0.25 港元。(3)(a)上市年費(fèi)須一次過預(yù)先繳付。年費(fèi)須于收到繳款通知書后七天內(nèi)預(yù)先繳付，或（如為較早日期）于有關(guān)證券開始買賣前繳付。上市年費(fèi)概不退還。不論證券于某月任何一日上市，上市年費(fèi)均由該月的第一日起計(jì)算，以該月按比例繳

15、付費(fèi)用者概不批準(zhǔn)。(b)為計(jì)算全年度須繳付的總額，發(fā)行人應(yīng)假定于其預(yù)繳上市年費(fèi)的整個(gè)年度內(nèi)，所用以計(jì)算上市年費(fèi)之?dāng)?shù)字將無改變。(c)如發(fā)行人撤回上市或被除牌，則不論發(fā)行人在那一日撤回上市或被除牌（視屬何情況而定） ，其撤回上市或除牌后之月份開始的上市年費(fèi)將可退還，而包括至撤回上市或除牌生效之月份的上市年費(fèi)，則發(fā)行人仍須繳付而不獲退還。就債務(wù)證券或衍生認(rèn)股權(quán)證而已預(yù)付的上市費(fèi)，如果發(fā)行人撤回該等證券上市或被除牌的話，則不論該等證券在那一日上市，該等上市費(fèi)將予以沒收而不獲退還。(4)雖則規(guī)定任何預(yù)繳的上市年費(fèi)或其任何部份不得退還，但若于預(yù)繳該年度的上市年費(fèi)后，所用以計(jì)算上市年費(fèi)之?dāng)?shù)字有所改變，則應(yīng)

16、繳付的上市年費(fèi)將從改變之日起加以調(diào)整。如該項(xiàng)改變導(dǎo)致該年度余下時(shí)間須繳付的上市年費(fèi)減少，則多付的預(yù)繳款項(xiàng)（由改變后第一個(gè)月的第一日起計(jì)算）得從下次的上市年費(fèi)（如有）中扣除。上述多繳的款項(xiàng)只可用作繳付日后的上市年費(fèi)或其任何部份，而不得用作支付其它費(fèi)用或退還予發(fā)行人。(5)倘該項(xiàng)改變導(dǎo)致該年度余下時(shí)間須繳付的上市年費(fèi)有所增加，則有關(guān)于該年度余下時(shí)間應(yīng)繳付的額外金額，將由發(fā)行人于收到繳款通知書后七天內(nèi)預(yù)先繳付，或（如為較早日期）于有關(guān)證券開始買賣前繳付。而該年度余下時(shí)間應(yīng)繳付的額外金額會(huì)由發(fā)生改變之月份的第一日起計(jì)算。(6)倘有關(guān)證券的面值以外幣為單位，為方便計(jì)算上市年費(fèi)，該筆款項(xiàng)應(yīng)按本交易所不時(shí)指

17、定的率兌換為港幣。3.3.單位信托、互惠基金、開放式投資公司單位信托、互惠基金、開放式投資公司如屬單位信托、互惠基金，開放式投資公司及其它集體投資計(jì)劃，則須繳付下列固定費(fèi)用：港元首次上市費(fèi) 20,000上市年費(fèi) 15,0004.4.日后發(fā)行的費(fèi)用日后發(fā)行的費(fèi)用(1)倘上市發(fā)行人日后再發(fā)行少于其當(dāng)時(shí)已發(fā)行股本 20%的股本證券，而并無刊發(fā)上市文件，則須以 4,000 港元繳付固定費(fèi)用。(2)倘上市發(fā)行人日后發(fā)行相當(dāng)于或超過其當(dāng)時(shí)已發(fā)行股本 20%的股本證券，或就發(fā)行證券事宜刊發(fā)上市文件，則須按下列比例繳付日后發(fā)行的費(fèi)用：已發(fā)行證券的貨幣值日后發(fā)行的費(fèi)用_（百萬港元） （港元）不超過 10025,

18、00050050,0001,00080,0002,000120,0003,000160,0004,000200,000超過 4,000240,000(3)此項(xiàng)費(fèi)用并不適用于下列情況：按行使期權(quán)、認(rèn)股權(quán)證或可轉(zhuǎn)換證券的轉(zhuǎn)換權(quán)而發(fā)行的證券（此等證券的授予或發(fā)行已獲本交易所批準(zhǔn)） ；或資本化發(fā)行（包括按以股代息計(jì)劃而發(fā)行的證券） ；或上市發(fā)行人以發(fā)行證券作為收購事項(xiàng)的代價(jià)；或單位信托所發(fā)行的單位，互惠基金所發(fā)行的可贖回股份，開放式投資公司或其它集體投資計(jì)劃所發(fā)行的證券。(4)發(fā)行人須于收到繳款通知書后七天內(nèi)繳付日后上市費(fèi)，或（如為較早日期）于有關(guān)證券開始買賣前繳付。(5)此項(xiàng)收費(fèi)并不適用于就各方面而

19、言均被視為新申請(qǐng)人的發(fā)行人的證券發(fā)行；該發(fā)行人須就該項(xiàng)證券發(fā)行繳付首次上市費(fèi)。5.5.新發(fā)行的交易征費(fèi)新發(fā)行的交易征費(fèi)(1)下列各項(xiàng)交易（每項(xiàng)均為需征費(fèi)交易 ）均須繳付交易征費(fèi)：(a)認(rèn)購及或購買某類初次申請(qǐng)上市的證券；(b)認(rèn)購及或購買由上市發(fā)行人或其代表向公眾人士發(fā)售的某類已上市證券（并不包括供股或公開售股） ；及(c)本交易所認(rèn)為適合的某類初次申請(qǐng)上市的證券的任何其它交易。一般而言，任何涉及債務(wù)證券的交易均不視為需征費(fèi)交易，除非本交易所認(rèn)為該等債務(wù)證券并非純債務(wù)證券，或認(rèn)為其與股本證券相類似。倘以介紹方式上市，則新發(fā)行時(shí)毋須繳付交易征費(fèi)。(2)交易征費(fèi)須根據(jù)認(rèn)購人購買人在有關(guān)的需征費(fèi)交易

20、中須就每張證券支付予發(fā)行人的總代價(jià)，按 0.007%（或按證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)（征費(fèi)） （證券）令不時(shí)指定的其它百份比）計(jì)至最接近的一仙。(3)(a)如屬認(rèn)購及或購買證券，發(fā)行人或賣方（視屬何情況而定）以及認(rèn)購人或購買人（視屬何情況而定）均須各自支付交易征費(fèi)。(b)如屬任何其它需征費(fèi)交易，交易征費(fèi)須按本交易所的指示支付。(4) 如一項(xiàng)需征費(fèi)交易所涉及的代價(jià)包括現(xiàn)金以外的代價(jià)，則應(yīng)繳付交易征費(fèi)的代價(jià)的價(jià)值，應(yīng)由本交易所決定，而其決定應(yīng)為最終決定，并具有約束力。(5)交易征費(fèi)須按本交易所不時(shí)決定的方式，于有關(guān)證券開始買賣前繳付予本交易所。(6)根據(jù)證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)條例 （香港法例第 2

21、4章）第 52 條，本交易所如上文所述收取的交易征費(fèi)須付予證監(jiān)會(huì)。(7)在所有情況下，其證券行將上市的發(fā)行人須負(fù)責(zé)確保交易征費(fèi)已繳付予本交易所。6.6.新發(fā)行的交易費(fèi)新發(fā)行的交易費(fèi)(1)每項(xiàng)需征費(fèi)交易均須繳付交易費(fèi)。一般而言，任何涉及債務(wù)證券的交易均不視為需征費(fèi)交易，除非本交易所認(rèn)為該等債務(wù)證券并非純債務(wù)證券，或認(rèn)為其與股本證券相類似。倘以介紹方式上市，則新發(fā)行時(shí)毋須繳付交易費(fèi)。(2)交易費(fèi)須根據(jù)認(rèn)購人購買人在有關(guān)的需征費(fèi)交易中就每張證券支付予發(fā)行人的代價(jià)金額，按 0.005%（或本交易所不時(shí)決定的其它百分比）計(jì)至最接近的一仙。(3)(a)如屬認(rèn)購及或購買證券，發(fā)行人或賣方（視屬何情況而定）以

22、及認(rèn)購人或購買人（視屬何情況而定）均須各自支付交易費(fèi)。(b)如屬任何其它需征費(fèi)交易，交易費(fèi)須按本交易所不時(shí)決定的方式支付。(4)如一項(xiàng)需征費(fèi)交易所涉及的代價(jià)包括現(xiàn)金以外的代價(jià)，則應(yīng)繳付交易費(fèi)的代價(jià)的價(jià)值，應(yīng)由本交易所決定，而其決定應(yīng)為最終決定，并具有約束力。(5)交易費(fèi)須按本交易所不時(shí)決定的方式，于有關(guān)證券開始買賣前繳付予本交易所。(6)在所有情況下，其證券將上市的發(fā)行人須負(fù)責(zé)確保交易費(fèi)已繳付予本交易所。7.7.經(jīng)紀(jì)傭金經(jīng)紀(jì)傭金(1)在每宗需征費(fèi)交易中，除由投資公司依據(jù)上市規(guī)則第二十一章的規(guī)定配售證券外，認(rèn)購或購買證券的人士均須按認(rèn)購或購買價(jià)的 1%繳付經(jīng)紀(jì)傭金。(2)就每份有關(guān)申請(qǐng)發(fā)行、出售

23、或轉(zhuǎn)讓證券的獲接納申請(qǐng)表格（該表格蓋有交易所參與者印章，而該項(xiàng)申請(qǐng)實(shí)際上乃透過該名交易所參與者提出或安排） ，申請(qǐng)人所須繳付的經(jīng)紀(jì)傭金，必須由發(fā)行人以支票方式（支票抬頭人注明為該名交易所參與者）付予該名交易所參與者，發(fā)行人先將支票送交本交易所，再由本交易所轉(zhuǎn)交該名交易所參與者。(3)就每份有關(guān)申請(qǐng)發(fā)行、出售或轉(zhuǎn)讓證券的獲接納申請(qǐng)表格（該表格并未蓋上交易所參與者印章） ，以及每份獲接納的優(yōu)先認(rèn)購申請(qǐng)表格，申請(qǐng)人所須繳付的經(jīng)紀(jì)傭金，必須由發(fā)行人以支票方式（支票抬頭人注明為本交易所）付予本交易所，本交易所將保留該款項(xiàng)。(4)包銷商或分包銷商根據(jù)一般的包銷或分包銷協(xié)議認(rèn)購任何證券所須支付的經(jīng)紀(jì)傭金，可

24、由該包銷商或分包銷商保留。8.8.發(fā)售現(xiàn)有證券的交易征費(fèi)發(fā)售現(xiàn)有證券的交易征費(fèi)上市發(fā)行人必須知會(huì)本交易所有關(guān)由主要股東或其代表提出發(fā)售該發(fā)行人的上市證券的每項(xiàng)買賣。每項(xiàng)該類買賣均須按證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)條例 （香港法例第 24 章）第 52 條的規(guī)定向證監(jiān)會(huì)繳付交易征費(fèi)；發(fā)行人須將應(yīng)繳的交易征費(fèi)繳付予本交易所，再由本交易所根據(jù)該條的規(guī)定將款額付予證監(jiān)會(huì)。9.9.發(fā)售現(xiàn)有證券的交易費(fèi)發(fā)售現(xiàn)有證券的交易費(fèi)(1)凡因主要股東或其代表發(fā)售現(xiàn)有證券而產(chǎn)生的上市證券買賣交易，發(fā)行人均須向本交易所繳付交易費(fèi)。(2)交易費(fèi)按交易代價(jià)金額 0.005%計(jì)至最接近一仙，買賣雙方均須繳付。交易費(fèi)須按本交易所不時(shí)決定的方式繳付。10.10.大利市費(fèi)用大利市費(fèi)用(1)為方便交易起見，本交易所安