03第三章 商業(yè)銀行

1、第三章 商業(yè)銀行1 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章 商業(yè)銀行2f商業(yè)銀行的最初形式商業(yè)銀行的最初形式 1515、1616世紀(jì)的西歐，商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣世紀(jì)的西歐，商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣的兌換行和匯兌行的兌換行和匯兌行f銀行一詞的來源銀行一詞的來源 拉丁文拉丁文bancobanco，柜臺(tái)柜臺(tái) 意大利語意大利語bancabanca，兌換商工作時(shí)坐的凳子兌換商工作時(shí)坐的凳子 中文音譯中文音譯“版克版克”，后來改譯，后來改譯“銀行銀行” 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副

2、教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行3f銀行在我國的產(chǎn)生銀行在我國的產(chǎn)生 乾隆后期乾隆后期, ,錢莊成為信貸活動(dòng)的機(jī)構(gòu)錢莊成為信貸活動(dòng)的機(jī)構(gòu) 清道光年間出現(xiàn)票號(hào)清道光年間出現(xiàn)票號(hào), ,其主要業(yè)務(wù)是匯兌其主要業(yè)務(wù)是匯兌 錢莊與票號(hào)發(fā)放的貸款都是高利貸錢莊與票號(hào)發(fā)放的貸款都是高利貸 18651865匯豐銀行在上海建立匯豐銀行在上海建立;1897;1897中國通商銀中國通商銀行行, ,第一家民族資本的現(xiàn)代意義商業(yè)銀行第一家民族資本的現(xiàn)代意義商業(yè)銀行 1905,1905,戶部銀行戶部銀行, ,最早成立的政府銀行最早成立的政府銀行,1912,1912,改組為中國銀行改組為中國

3、銀行 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行4f商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是企業(yè) 以利潤最大化或銀行股東的利益最大化為目以利潤最大化或銀行股東的利益最大化為目標(biāo)、以金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要經(jīng)營對(duì)象的綜標(biāo)、以金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要經(jīng)營對(duì)象的綜合性、多功能金融企業(yè)合性、多功能金融企業(yè) 我國國有銀行的商業(yè)化我國國有銀行的商業(yè)化f是特殊的企業(yè)是特殊的企業(yè): :強(qiáng)調(diào)安全性和流動(dòng)性強(qiáng)調(diào)安全性和流動(dòng)性 儲(chǔ)戶的錢不在銀行里儲(chǔ)戶的錢不在銀行里 連鎖反應(yīng)連鎖反應(yīng) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)

4、易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行5f傳統(tǒng)業(yè)務(wù)傳統(tǒng)業(yè)務(wù): :存款存款, ,貸款貸款, ,中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)f現(xiàn)代發(fā)展現(xiàn)代發(fā)展: :貨幣市場融資貨幣市場融資, ,銀行控股銀行控股公司公司 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行6f活期存款帳戶活期存款帳戶 形式形式: :支票存款帳戶支票存款帳戶, ,信用卡和提款卡帳戶信用卡和提款卡帳戶 目的目的: : 方便提款或?qū)Φ谌吒犊罘奖闾峥罨驅(qū)Φ谌吒犊?特點(diǎn)特點(diǎn): :利息較低或沒

5、有利息利息較低或沒有利息 我國活期存款利息是低息的我國活期存款利息是低息的, ,年利率年利率0.99%0.99% 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行73.1.3.1 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)f可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶 活期存款的一種新形式活期存款的一種新形式 既有利息收入既有利息收入, ,又具備支付功能又具備支付功能 考慮存款最低余額和存款手續(xù)費(fèi)水平?jīng)Q定可考慮存款最低余額和存款手續(xù)費(fèi)水平?jīng)Q定可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶的利息水平轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶的利息水平 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)

6、院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行83.1.3.1 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)f定期存款帳戶定期存款帳戶 儲(chǔ)蓄存款和定期存款儲(chǔ)蓄存款和定期存款 貨幣市場存款：沒有期限，有最低面額，流貨幣市場存款：沒有期限，有最低面額，流動(dòng)性好，利率按每日余額計(jì)算動(dòng)性好，利率按每日余額計(jì)算 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證存款帳戶：面向個(gè)人，超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付憑證存款帳戶：面向個(gè)人，有最低存款要求有最低存款要求 電話轉(zhuǎn)賬帳戶：開兩個(gè)帳戶，儲(chǔ)蓄帳戶有利電話轉(zhuǎn)賬帳戶：開兩個(gè)帳戶，儲(chǔ)蓄帳戶有利息，活期帳戶無利息，電話通知轉(zhuǎn)賬息，活期帳戶無利息，電話通知轉(zhuǎn)賬

7、 個(gè)人退休金存款帳戶：免存款額的所得稅個(gè)人退休金存款帳戶：免存款額的所得稅 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行9f商業(yè)銀行貸款的分類商業(yè)銀行貸款的分類u按期限按期限: :短（短（1 1年之內(nèi)）、中（年之內(nèi)）、中（2 2年年-7-7年）、長年）、長（8-108-10年及以上），中短期工商貸款是最主要的年及以上），中短期工商貸款是最主要的u按有無擔(dān)保：抵押貸款和非抵押貸款按有無擔(dān)保：抵押貸款和非抵押貸款u根據(jù)貸款費(fèi)用：固定利率貸款、優(yōu)惠與加成貸款、根據(jù)貸款費(fèi)用：固定利率貸款、優(yōu)惠與加

8、成貸款、優(yōu)惠與加倍貸款、交易利率貸款優(yōu)惠與加倍貸款、交易利率貸款u根據(jù)貸款者身份或貸款目的貸款根據(jù)貸款者身份或貸款目的貸款 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行10f表中資產(chǎn)部分的解釋表中資產(chǎn)部分的解釋 比重最大的資產(chǎn)是貸款，占到了比重最大的資產(chǎn)是貸款，占到了42.53%42.53%。 債務(wù)與權(quán)益工具、風(fēng)險(xiǎn)管理工具、證券和拆債務(wù)與權(quán)益工具、風(fēng)險(xiǎn)管理工具、證券和拆出的聯(lián)邦基金和回購協(xié)議出的聯(lián)邦基金和回購協(xié)議, ,占占36.37%36.37% 現(xiàn)金與同業(yè)欠款和銀行存款現(xiàn)金與同業(yè)欠款和銀

9、行存款,10.9%,10.9% 房產(chǎn)與設(shè)備，應(yīng)收消費(fèi)者承諾款和應(yīng)計(jì)利息，房產(chǎn)與設(shè)備，應(yīng)收消費(fèi)者承諾款和應(yīng)計(jì)利息，其他資產(chǎn)其他資產(chǎn) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行11 f損益表部分內(nèi)容的解釋損益表部分內(nèi)容的解釋u大通銀行利息占大通銀行利息占60%60%，工商銀行利息占，工商銀行利息占88%88%。u大通銀行三分之一的利息來自各種金融市場工具大通銀行三分之一的利息來自各種金融市場工具的投資，中國工商銀行的證券投資數(shù)額微小，可的投資，中國工商銀行的證券投資數(shù)額微小，可以判斷來自金融

10、市場工具的利息收入也一定不會(huì)以判斷來自金融市場工具的利息收入也一定不會(huì)太多。太多。u大通銀行的凈收入是大通銀行的凈收入是54.4654.46億美元，中國工商銀億美元，中國工商銀行營業(yè)利潤為負(fù)行營業(yè)利潤為負(fù) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行12零售貸款的評(píng)估f對(duì)借款人信用評(píng)估的重點(diǎn)對(duì)借款人信用評(píng)估的重點(diǎn): : 對(duì)企業(yè)貸款對(duì)企業(yè)貸款: :企業(yè)的信用和按期還款上企業(yè)的信用和按期還款上 對(duì)個(gè)人對(duì)個(gè)人: :消費(fèi)者的品格消費(fèi)者的品格f對(duì)零售借款人的評(píng)估方法對(duì)零售借款人的評(píng)估方法: : 評(píng)分

11、制評(píng)分制 消費(fèi)者信用評(píng)分表消費(fèi)者信用評(píng)分表( (表表3.8)3.8) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行13f品格品格( (character):character):誠實(shí)可信誠實(shí)可信f能力能力( (capacity):capacity):還款能力還款能力f資本資本( (capital):capital):財(cái)產(chǎn)凈值財(cái)產(chǎn)凈值, ,資本成本資本成本, ,資本流動(dòng)性資本流動(dòng)性f抵押品抵押品( (collateral):collateral):選好抵押品選好抵押品, ,完善抵押手完善抵押

12、手續(xù)續(xù), ,嚴(yán)格抵押品的保管嚴(yán)格抵押品的保管f環(huán)境環(huán)境( (condition):condition):經(jīng)濟(jì)環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行14f商業(yè)銀行資本的來源商業(yè)銀行資本的來源 銀行的普通股、優(yōu)先股、銀行贏余、未分配銀行的普通股、優(yōu)先股、銀行贏余、未分配利潤、意外損失準(zhǔn)備金和其他資本準(zhǔn)備金組利潤、意外損失準(zhǔn)備金和其他資本準(zhǔn)備金組成成 以長期債務(wù)作為自己的資本來源以長期債務(wù)作為自己的資本來源u條件條件: :長期的長期的, ,次級(jí)債務(wù)次級(jí)債務(wù), ,不能享受保險(xiǎn)不

13、能享受保險(xiǎn) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行15f商業(yè)銀行資本的分類商業(yè)銀行資本的分類:(:(巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議) ) 核心資本包括普通股、永久性優(yōu)先股和保留核心資本包括普通股、永久性優(yōu)先股和保留的收益，譬如銀行盈余、未分利潤、資本儲(chǔ)的收益，譬如銀行盈余、未分利潤、資本儲(chǔ)備、在子公司的權(quán)益和無形資產(chǎn)備、在子公司的權(quán)益和無形資產(chǎn) 附加資本是商業(yè)銀行的核心資本以外的資本，附加資本是商業(yè)銀行的核心資本以外的資本，它包括可以贖回的優(yōu)先股、次級(jí)票據(jù)和債券，它包括可以贖回的優(yōu)先股、次級(jí)票

14、據(jù)和債券，以及強(qiáng)制性可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù)等以及強(qiáng)制性可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù)等 全部附加資本不得超過核心資本，而次級(jí)債全部附加資本不得超過核心資本，而次級(jí)債務(wù)不得超過附加資本總額的務(wù)不得超過附加資本總額的50%50% 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行16f歷史上聯(lián)儲(chǔ)規(guī)定的資本充足度歷史上聯(lián)儲(chǔ)規(guī)定的資本充足度 規(guī)定各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)占全規(guī)定各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)占全部資產(chǎn)的比率部資產(chǎn)的比率 所有各類資產(chǎn)金額乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)后再所有各類資產(chǎn)金額乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)后再相加，得到

15、銀行所需的法定資本金額。如果相加，得到銀行所需的法定資本金額。如果銀行的實(shí)際資本是法定資本金額的銀行的實(shí)際資本是法定資本金額的115-125%115-125%，認(rèn)為該銀行的資本比率是相當(dāng)充足的。認(rèn)為該銀行的資本比率是相當(dāng)充足的。 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行17f貨幣總監(jiān)規(guī)定的資本充足度貨幣總監(jiān)規(guī)定的資本充足度 資本充足情況資本充足情況 資產(chǎn)質(zhì)量情況資產(chǎn)質(zhì)量情況 經(jīng)營管理水平經(jīng)營管理水平 收益狀況收益狀況 資產(chǎn)的流動(dòng)性情況資產(chǎn)的流動(dòng)性情況f這五條，就是有名的評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營狀況

16、的這五條，就是有名的評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營狀況的camelcamel，即即“駱駝駱駝”標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn) 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行18核核 心心 資資 本本 比比總總 資資 本本 比比資資 產(chǎn)產(chǎn) 質(zhì)質(zhì) 量量c ca am me el l的的 評(píng)評(píng) 估估 得得 分分 5.5% 7%1或 21 5.5% 7%32 5.5% 7%4或 53 5.5%6-7%1或 22 5.5%6-7%33 5.5%6-7%4或 54 5.5% 6%1或 23 5.5% 6%3、 4或 54 5.5% 6%1或

17、23 5.5% 6%34 5.5% 6%4或 55 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行19f美國早期的存款保險(xiǎn)制度美國早期的存款保險(xiǎn)制度u各州的存款保險(xiǎn)行為也沒有持續(xù)多久，一旦遇到各州的存款保險(xiǎn)行為也沒有持續(xù)多久，一旦遇到戰(zhàn)爭或蕭條，管理機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)壓力就大增，所有戰(zhàn)爭或蕭條，管理機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)壓力就大增，所有州的存款保險(xiǎn)都面臨困境州的存款保險(xiǎn)都面臨困境f美國存款保險(xiǎn)制度的建立美國存款保險(xiǎn)制度的建立u經(jīng)濟(jì)危機(jī)，羅斯福總統(tǒng)于經(jīng)濟(jì)危機(jī)，羅斯?？偨y(tǒng)于19331933年年6 6月月1616日簽署了日簽署了格拉斯格拉斯- -斯蒂格爾法案，根據(jù)該法，成立了美國斯蒂格爾法案，根據(jù)該法，成立了美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司 清華大學(xué)清華大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 國際貿(mào)易與金融系國際貿(mào)易與金融系 朱寶憲副教授朱寶憲副教授 第三章第三章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第三章 商業(yè)銀行20f19501950年國會(huì)通過新的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法案年國會(huì)通過新的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法案u在在19481948年底歸還財(cái)政部與聯(lián)儲(chǔ)提供的年底歸還財(cái)政部