國(guó)際結(jié)算概念和結(jié)算方式

1、1國(guó)際結(jié)算概念和結(jié)算方式國(guó)際結(jié)算概念和結(jié)算方式國(guó)際結(jié)算定義（國(guó)際結(jié)算定義（international settlement) 指為清償國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在不同國(guó)家之間的貨幣收付活動(dòng)。 包括貿(mào)易結(jié)算和非貿(mào)易結(jié)算2貨幣的活動(dòng)范圍不同使用的貨幣不同所遵循的法律、慣例不同國(guó)際結(jié)算對(duì)比國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)國(guó)際結(jié)算對(duì)比國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)3國(guó)際結(jié)算的發(fā)展國(guó)際結(jié)算的發(fā)展 從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算 從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算 從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算4國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算方式國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算方式匯款匯款托收托收信用證信用證前T/T后T/TD/PD/A即期信用證遠(yuǎn)期信用證56不同結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)不同結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)后

2、后T/TT/T托收托收信用證信用證前前T/TT/T進(jìn)口方風(fēng)險(xiǎn)出口方風(fēng)險(xiǎn)高高低低低低高高不同結(jié)算方式比較不同結(jié)算方式比較結(jié)算方式結(jié)算方式到賬速度到賬速度 扣費(fèi)扣費(fèi)（1萬(wàn)美元為例）匯款快賬戶行扣費(fèi)：20左右托收中賬戶行扣費(fèi)+審單費(fèi)+快郵費(fèi)：70左右信用證慢賬戶行扣費(fèi)+審單費(fèi)+快郵費(fèi)+電報(bào)費(fèi)：100左右7n是指根據(jù)匯款人的委托，匯款銀行委托聯(lián)行或代理行將一定金額付給指定的收款人的業(yè)務(wù)。n匯款分為：電匯、信匯和票匯。n電匯：通過SWIFT或TELEXn信匯：通過信函發(fā)送付款通知書（比較少見，我行目前沒有受理此類業(yè)務(wù)）n票匯：銀行開出匯票交匯款人，匯款人自行寄予收款人，可直接到付款行取款，可托收，也可轉(zhuǎn)

3、讓。匯款匯款8常用的匯款支付系統(tǒng) SWIFTSWIFT系統(tǒng)：系統(tǒng)：又稱環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì) ，是一個(gè)國(guó)際銀行同業(yè)間的國(guó)際合作組織。SWIFT采用會(huì)員制，加入的會(huì)員銀行都有自己的SWIFT代碼，由八位或十一位字母或數(shù)字組成。以我行的SWIFT代碼BKNBCN2NXXX為例，前4位BKNB為銀行代碼；第5、6位CN為國(guó)家代碼；第7、8位2N為地區(qū)代碼；最后三位為分行代碼，例如SHE代表深圳分行，XXX是沒有分行代碼時(shí)的初始值。 境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)：境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)：是指為境內(nèi)銀行和外幣清算機(jī)構(gòu)提供外幣支付服務(wù)的實(shí)時(shí)全額支付系統(tǒng)。同SWIFT系統(tǒng)類似，銀行之間也是通過電文互相通訊。一筆境內(nèi)外幣匯入

4、匯款的FMT100報(bào)文同樣也包括匯款行、匯款人、收款行、收款人等這些匯款要素。9 同城外幣清算系統(tǒng)：同城外幣清算系統(tǒng)：是同一個(gè)城市（區(qū)域）內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的客戶賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)最為便捷的方式之一，基本可實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)到賬。在這個(gè)系統(tǒng)中，銀行網(wǎng)點(diǎn)的識(shí)別碼不是SWIFT代碼，而是同城清算行號(hào)，有清算行號(hào)的銀行網(wǎng)點(diǎn)理論上都可以接收同城外幣清算系統(tǒng)的匯款，但我行的同城外幣匯入?yún)R款都是由國(guó)際部統(tǒng)一處理的。 大額支付系統(tǒng)：大額支付系統(tǒng)：是中國(guó)人民銀行按照我國(guó)支付清算需要，處理同城和異地跨行之間和行內(nèi)的大額貸記及緊急小額貸記支付業(yè)務(wù)，人民銀行系統(tǒng)的貸記支付業(yè)務(wù)以及即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)等的應(yīng)用系統(tǒng)。所有跨境人民幣業(yè)務(wù)都是通過大額

5、支付系統(tǒng)處理的。與同城外幣清算系統(tǒng)類似，在大額支付系統(tǒng)中，銀行網(wǎng)點(diǎn)的代碼是大額支付行號(hào)。 常用的匯款支付系統(tǒng)10 經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)常項(xiàng)目是指國(guó)際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，包括貿(mào)易收是指國(guó)際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。 境內(nèi)企業(yè)外匯賬戶 資本項(xiàng)目資本項(xiàng)目是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與是指國(guó)際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等 。 11NRA:NON-RESIDENT ACCOUNT,即境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶，是指在境外（含香港

6、、澳門和臺(tái)灣地區(qū)）合法注冊(cè)成立的機(jī)構(gòu)，在境內(nèi)銀行開立的外匯賬戶。不包含境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)離岸賬戶（OSA）。國(guó)家外匯管理局是NRA的監(jiān)督管理部門。我行通過資本項(xiàng)目數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)向外匯局報(bào)送境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶開戶、余額和收支明細(xì)信息。我行可以開立NRA外匯賬戶幣種包括：美元、港幣、歐元、日元、英鎊、澳元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元等。NRANRA外幣賬戶外幣賬戶12RMB NRA：即境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶，用于境外機(jī)構(gòu)依法辦理人民幣資金收付、開展各項(xiàng)跨境人民幣業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行是RMB NRA 的監(jiān)督管理部門。我行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向人民銀行報(bào)送境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷

7、及資金結(jié)算收付信息。RMB NRARMB NRA賬戶賬戶13NRA賬戶OSA賬戶開戶銀行境內(nèi)中、外資銀行依法取得離岸銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)銀行。目前，銀監(jiān)局批準(zhǔn)四家境內(nèi)銀行可以辦理離岸業(yè)務(wù)：招行、交行、浦發(fā)、深發(fā)展。賬戶管理原則在岸管理，視同境內(nèi)機(jī)構(gòu)開戶管理，不需隔離管理離岸業(yè)務(wù)與在岸業(yè)務(wù)分賬管理監(jiān)管機(jī)構(gòu)國(guó)家外匯管理局（NRA）、中國(guó)人民銀行(RMB NRA)銀監(jiān)局是否納入賬戶信息系統(tǒng)是否賬戶賬號(hào)標(biāo)識(shí)NRAOSA外債管理原則納入境內(nèi)銀行的短期外債指標(biāo)不納入銀行短期外債指標(biāo)內(nèi)，但納入外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理是否需要繳存存款準(zhǔn)備金需要不需要能否敘做資產(chǎn)業(yè)務(wù)不可以可以NRANRA賬戶與賬戶與OSAOSA賬戶

8、的區(qū)別賬戶的區(qū)別14匯入?yún)R款匯入?yún)R款 指匯款行（代理行、境外賬戶行）受境外交易對(duì)手委托將款項(xiàng)匯入我行，指示我行將該筆款項(xiàng)解付給我行客戶的業(yè)務(wù)。匯入?yún)R款特色服務(wù)1、在資料齊全情況下，確保24小時(shí)到賬 ；2、提供到賬傳真服務(wù)；3、網(wǎng)上銀行可提供入賬查詢、回單打印，報(bào)文下載和自助結(jié)匯服務(wù)。15匯入?yún)R款請(qǐng)注明通過我行海外賬戶行：匯入?yún)R款請(qǐng)注明通過我行海外賬戶行： 美元：美國(guó)銀行、富國(guó)銀行、花旗銀行、匯豐銀行美國(guó)、摩根大通、渣打銀行、 匯豐銀行香港、中銀香港、永隆銀行 歐元：中行法蘭克福、德國(guó)商業(yè)銀行、比利時(shí)聯(lián)合銀行、瑞士聯(lián)合銀行 港幣：香港匯豐銀行、中銀香港、永隆銀行 日元：三井住友銀行、中行東京分行

9、 英鎊：巴克萊銀行 澳元：澳洲聯(lián)邦銀行 新加坡元：新加坡華僑銀行 加拿大元：瑞士聯(lián)合銀行 瑞士法郎：瑞士聯(lián)合銀行匯出行匯出行賬戶賬戶行行1 1賬戶賬戶行行2 2匯入?yún)R入行行1000美元980美元960美元940美元拉直匯款路線，可有效減少銀行扣費(fèi)，加快到賬速度拉直匯款路線，可有效減少銀行扣費(fèi)，加快到賬速度。匯入?yún)R款業(yè)務(wù)流程匯入?yún)R款業(yè)務(wù)流程客戶在我行客戶在我行開立外幣開立外幣賬戶賬戶將匯款路將匯款路徑告知客徑告知客戶戶國(guó)外客戶國(guó)外客戶匯款匯款國(guó)際部國(guó)際部收匯入賬收匯入賬17匯入?yún)R款模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)匯入?yún)R款模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)A客戶2011年有100萬(wàn)美元匯入?yún)R款，其中80萬(wàn)美元在我行結(jié)匯，在無(wú)優(yōu)惠的情況下假

10、設(shè)結(jié)匯價(jià)格6.5客戶經(jīng)理模擬利潤(rùn)=800000*6.5*0.2%*（1-5.55%）=9822.818匯出匯款匯出匯款 指我行根據(jù)客戶的委托，通過賬戶行或代理行將一定金額付給指定收款人的業(yè)務(wù)。匯出匯款特色服務(wù)1、正常情況下24小時(shí)到達(dá)對(duì)方客戶賬戶行 ；2、提供網(wǎng)上匯出匯款申請(qǐng)服務(wù)，企業(yè)可直接調(diào)用申請(qǐng)書模板，復(fù)制使用，向同一收款人多次匯款時(shí)可大大節(jié)省匯出匯款申請(qǐng)書填寫工作，提高匯款效率。19客戶填寫客戶填寫境境外匯款申請(qǐng)外匯款申請(qǐng)書書，并提供，并提供相關(guān)資料相關(guān)資料銀行審核銀行審核資料，確資料，確認(rèn)無(wú)誤后認(rèn)無(wú)誤后扣客戶賬扣客戶賬根據(jù)客戶根據(jù)客戶要求，選要求，選擇合適的擇合適的付匯路線付匯路線向境

11、外付向境外付款款 匯出匯款業(yè)務(wù)流程匯出匯款業(yè)務(wù)流程20匯出匯款模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)匯出匯款模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)A公司在我行辦理了一筆金額50萬(wàn)美元的匯出匯款，根據(jù)匯出匯款1的手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)（最高1000人民幣）因500000*6.2*1=31001000該客戶經(jīng)理的模擬利潤(rùn)=1000*（1-5.55%）=944.5元21n出口商出具匯票、單據(jù)委托銀行代為收款的一種支付方式。主要當(dāng)事人：委托人（出口商）、托收行、代收行、付款人（進(jìn)口商）。n遵循URC522慣例n分為D/P 、D/A 兩大類托收托收22出口托收出口托收 出口商根據(jù)買賣合同先行發(fā)貨，然后出具金融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，委托出口托收行通過其 海外聯(lián)

12、行或代理行（進(jìn)口代收行），向進(jìn)口商收取貨款的結(jié)算方式；銀行不承擔(dān)審單和付款責(zé)任，基于商業(yè)信用的一種支付方式； 遵循URC522慣例。跟單托收特色服務(wù)1、自助托收：本行提供網(wǎng)上自助托收服務(wù)，客戶可自行寄單。2、全擔(dān)無(wú)憂 ：出口單據(jù)免審，企業(yè)在交單時(shí)明確承擔(dān)單據(jù)不符風(fēng)險(xiǎn)，直接寄單索匯，手續(xù)費(fèi)在原有優(yōu)惠基礎(chǔ)上減半收取。3、網(wǎng)上制單：在線提交出口信用證項(xiàng)下交單委托書，下載發(fā)票、裝箱單等常用單據(jù)模板。23出口托收業(yè)務(wù)流程出口托收業(yè)務(wù)流程客戶向銀行客戶向銀行提交全套單提交全套單據(jù)，并填寫據(jù)，并填寫客戶交單委客戶交單委托書托書銀行審核銀行審核單據(jù)，單據(jù)，繕繕制寄單面制寄單面函，寄送函，寄送單據(jù)單據(jù)收到國(guó)外收

13、到國(guó)外匯款，按匯款，按客戶指示客戶指示入客戶賬入客戶賬24出口托收模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)出口托收模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)A公司在我行辦理了一筆金額50萬(wàn)美元的托收業(yè)務(wù)，根據(jù)托收業(yè)務(wù)千分之一的手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)（最高為250美金）因500000*0.1%=500250該客戶經(jīng)理的模擬利潤(rùn)=250*6.2*（1-5.55%）=1463.98元25進(jìn)口代收進(jìn)口代收 指國(guó)外托收行受出口商的委托，將出口項(xiàng)下的單據(jù)按其指示交國(guó)內(nèi)銀行（代收行），由代收行憑全套單據(jù)向國(guó)內(nèi)進(jìn)口商收取款項(xiàng)或要求其承兌的一種行為。進(jìn)口代收的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)1、手續(xù)較簡(jiǎn)單，費(fèi)率介于匯款和信用證之間；2、進(jìn)口代收業(yè)務(wù)基于客戶之間的商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)付款責(zé)任。優(yōu)

14、勢(shì)3、 我行網(wǎng)上銀行可提供進(jìn)口代收來(lái)單查詢、付匯/承兌等全流程服務(wù)；4、承兌交單的進(jìn)口代收業(yè)務(wù)，如客戶符合授信條件，可向本行申請(qǐng)進(jìn)口商票加保業(yè)務(wù)，以銀行信用替代商業(yè)信用。26進(jìn)口代收進(jìn)口代收業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程國(guó)際部收到國(guó)際部收到單據(jù)，繕制單據(jù)，繕制付款付款/ /承兌通承兌通知書，通知知書，通知付款人付款人D/PD/P項(xiàng)下，項(xiàng)下，付款人付款付款人付款后銀行放單；后銀行放單；D/AD/A項(xiàng)下，項(xiàng)下，付款人承兌付款人承兌后銀行放單后銀行放單如客戶拒絕如客戶拒絕付款或承兌，付款或承兌，及時(shí)通知托及時(shí)通知托收行，并按收行，并按指示處理單指示處理單據(jù)據(jù)27進(jìn)口代收進(jìn)口代收模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)A公司在我行

15、辦理了一筆金額50萬(wàn)美元的進(jìn)口代收，根據(jù)進(jìn)口代收1的手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)(最高2000人民幣）因500000*6.2*1=31002000該客戶經(jīng)理的模擬利潤(rùn)=2000*（1-5.55%）=1889元28n信用證是一項(xiàng)不可撤銷的安排，不論其名稱或描述如何，是開證行對(duì)相符交單予以承付的承諾。n遵循UCP600慣例信用證信用證29出口信用證出口信用證 指出口商所在地銀行收到開證行開來(lái)的信用證后，為出口商提供的包括信用證來(lái)單通知、信用證項(xiàng)下單據(jù)議付、催收、信用證收匯入賬等一系列服務(wù)。出口信用證特色服務(wù)1、在線信用證通知、在線跟蹤查詢、收匯入賬傳真通知和網(wǎng)上銀行的實(shí)時(shí)結(jié)匯服務(wù)。2、全擔(dān)無(wú)憂服務(wù)：出口單據(jù)免審

16、業(yè)務(wù)，旨在加速單據(jù)處理速度，提高收匯效率。 3、網(wǎng)上制單：在線提交出口信用證項(xiàng)下交單委托書，下載發(fā)票、裝箱單等常用單據(jù)模板。4、自助出單：本行提供網(wǎng)上自助出單服務(wù)，客戶可自行寄單，費(fèi)用USD10.00/單。30出口信用證出口信用證業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程通知：銀通知：銀行行收到信收到信用證后審用證后審證核對(duì)印證核對(duì)印簽后通知簽后通知客戶客戶議付：客議付：客戶戶填制填制交單委交單委托書托書并并隨附單據(jù)隨附單據(jù)，向我行交向我行交單議付，單議付，國(guó)際部審國(guó)際部審單寄單單寄單。出單后情出單后情況跟蹤：況跟蹤：國(guó)外銀行國(guó)外銀行遠(yuǎn)期承兌遠(yuǎn)期承兌或拒付，或拒付，我行及時(shí)我行及時(shí)通知客戶通知客戶收匯：收匯：出出口收匯

17、后口收匯后按國(guó)家相按國(guó)家相關(guān)外匯政關(guān)外匯政策審查后策審查后入入客戶客戶賬。賬。31出口信用證出口信用證模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)模擬經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)A公司在我行辦理了一筆金額50萬(wàn)美元的出口信用證業(yè)務(wù)，根據(jù)出口信用證業(yè)務(wù)1.25的手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn) 該客戶經(jīng)理的模擬利潤(rùn)=500000*1.25*6.2*（1-5.55%）=3659.94元3233進(jìn)口信用證進(jìn)口信用證 指我行應(yīng)進(jìn)口商要求開出以出口商為受益人的，在規(guī)定期限內(nèi)憑符合信用證要求的單據(jù)兌付的一項(xiàng)書面付款承諾。我行優(yōu)勢(shì)1、開證效率高：授信額度項(xiàng)下或全額保證金項(xiàng)下資料齊全的當(dāng)日開出；2、接受程度好：本行在國(guó)外有1200多家代理行，國(guó)外銀行普遍接受，有利于出口商憑信用

18、證融資；3、人性化服務(wù)：信用證開出前傳真企業(yè)，到單時(shí)傳真來(lái)單面函，使客戶及時(shí)了解信用證信息；4、業(yè)務(wù)品種齊全，包括即、遠(yuǎn)期開證、海外代付、假遠(yuǎn)期、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等一系列產(chǎn)品及服務(wù)；5、全面高效的網(wǎng)上進(jìn)口信用證服務(wù)，包括 開證申請(qǐng)、修改、來(lái)單、付匯和相關(guān)信息的網(wǎng)上自助查詢和下載功能。33進(jìn)口信用證進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程開證：申開證：申請(qǐng)人提交請(qǐng)人提交開證申請(qǐng)開證申請(qǐng)資料，開資料，開出信用證。出信用證。來(lái)單：到來(lái)單：到單后次日單后次日起第四個(gè)起第四個(gè)工作日付工作日付款或承兌?？罨虺袃丁＞芨叮簩?duì)拒付：對(duì)單據(jù)存在單據(jù)存在不符點(diǎn)企不符點(diǎn)企業(yè)拒付的，業(yè)拒付的，全套單據(jù)全套單據(jù)退還。退還。（可選）（可選）付款：即付款：即期到單后期到單后次日起第次日起第4 4個(gè)工作個(gè)工作日付款；日付款；遠(yuǎn)期到期遠(yuǎn)期到期日付款。日付款。 34進(jìn)口