江泉實業(yè)2021年二季度財務(wù)分析報告

1、江泉實業(yè)2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：公司前身為臨沂工業(yè)搪瓷股份有限公司，由臨江工業(yè)搪瓷廠以全部凈資產(chǎn)折股發(fā) 起，采用定向募集方式于1992年12月14日設(shè)立的股份有限公司。1996年11月以吸收合并的 方式與江泉陶瓷合并，1996年12月更名為山東江泉實業(yè)股份有限公司。1998年7月吸收合并 沂濱水泥。公司為合并后存續(xù)的主體。經(jīng)1999年7月8日發(fā)行公眾股5500萬股（其中向投資 基金配售550萬股），其公眾股4950萬股于1999年8月17日在上交所上市交易。主營業(yè)務(wù)：發(fā)電業(yè)務(wù)、鐵路專用線運輸業(yè)務(wù)。經(jīng)營范圍：前置許可經(jīng)營項目：電力生產(chǎn)業(yè)務(wù)許可證范圍內(nèi)發(fā)電（有效期

2、至2028年8月24 日）。一般經(jīng)營項目：塑料產(chǎn)品、搪瓷制品、陶瓷制品、金屬制品、鑄件、建筑材料的生產(chǎn)、 銷售；膠合板、木業(yè)制品、木材、化肥的銷售；技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓；批準(zhǔn)范圍內(nèi)的進出口業(yè)務(wù), 經(jīng)營進料加工和“三來一補”業(yè)務(wù)；協(xié)議范圍內(nèi)鐵路專用線運輸業(yè)務(wù)。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提供勞 務(wù)收到的現(xiàn)金（萬 元）2, 037. 483, 603. 285, 470. 93, 114. 654, 990. 753, 588. 28-59. 17%-43. 45%

3、收到其他與經(jīng)營活 動有關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）856. 17385. 74-165.52112. 38337. 4464.86153. 73%121.96%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 小計（萬元）2, 892. 793, 989. 885, 304. 033, 227. 585, 328. 973,653. 15-45. 72%-27. 50%購買商品、接受勞 務(wù)支付的現(xiàn)金（萬 元）409.32, 546. 111,813.01,797. 052,781.262, 634. 62-85. 28%-83. 92%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30

4、2020-03-31同比環(huán)比支付給職工以及為 職工支付的現(xiàn)金（萬元）1,270. 571,233. 441, 160. 71906. 48965. 081,026. 5931.65%3.01%支付的各項稅費（萬元）400. 94647. 86319. 53228. 59567. 48572. 59-29. 35%-38. 11%支付其他與經(jīng)營活 動有關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）452. 02461.35-460. 92445. 08646. 0670. 92-30. 03%-2. 02%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 小計（萬元）2, 532. 844, 888. 742,832.313, 377. 24, 959.

5、 874, 304. 73-48. 93%-48.19%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額（萬元）359. 95-898. 872, 471. 72-149. 62369. 1-651.58-2. 48%140. 04%收回投資收到的現(xiàn) 金（萬元）1,500.01,800.03, 408. 743, 391.263, 600. 01,500.0-58. 33%t6. 67%取得投資收益收到 的現(xiàn)金（萬元）12.5113. 5429. 643. 2811. 1512.3412. 20%-7.60%投資活動現(xiàn)金流入 小計（萬元）1,512.511,813. 543, 525. 093, 394. 544

6、, 531. 151,512. 34-66. 62%-16. 60%購建固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 （萬元）193. 15512.2346. 37458. 79501.75471.62-61.50%-62. 29%投資活動現(xiàn)金流出 小計（萬元）193. 15512.25, 146. 375, 758. 794, 101.75471. 62-95. 29%1-62. 29%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額（萬元）1,319. 361,301.331,621.282, 364. 25429. 391,040. 72207. 26%1.38%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 凈增加額1,613. 7

7、4402. 47850. 412,513. 87798. 49389. 14102. 10%300. 96%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）5, 632. 975, 230. 514, 380. 16, 893. 966, 095. 475, 706. 33-7. 59%7.69%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）7, 246. 71:5, 632. 975, 230. 514, 380. 1i6, 893. 966, 095. 475. 12%28. 65%囹一：營業(yè)總收入（億元）季度走勢匚：利潤總額（億元）季度走勢08 -07 -06 -。5 -04 -03 -02 -01 -00 -0

8、12-010-008-006-004-0 02 -000- 906z圖三：凈利潤（億元）季度走勢012010008006004002000 9。6利潤分析：2021年二季度利潤總額為137. 18萬元，與2020年二季度的-31.02萬元相比，增長 -542. 23%；環(huán)比2021年一季度的207. 73萬元相比,增長-33. 96%,利潤總額主要來源于主營業(yè) 務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提供勞 務(wù)收到的現(xiàn)金（萬 元）2, 037. 483, 603. 285, 4

9、70. 93, 114. 654, 990. 753, 588. 28-59. 17%-43. 45%收到其他與經(jīng)營活 動有關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）856. 17385. 74-165. 52112. 38337. 4464.86153. 73%f121.96%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 小計（萬元）2, 892. 793, 989. 885, 304. 033, 227. 585, 328. 973, 653. 15-45. 72%-27. 50%購買商品、接受勞 務(wù)支付的現(xiàn)金（萬 元）409.32, 546. 111,813.01,797. 052,781.262, 634. 62-85. 28%-83.

10、 92%支付給職工以及為 職工支付的現(xiàn)金（萬元）1, 270. 571,233. 441, 160. 71906. 48965. 081,026. 5931.65%3.01%支付的各項稅費 （萬元）400. 94647. 86319. 53228. 59567. 48572. 59-29. 35%-38. 11%支付其他與經(jīng)營活 動有關(guān)的現(xiàn)金（萬 元）452. 02461.35-460. 92445. 08646. 0670. 92-30. 03%-2. 02%i經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 小計（萬元）2, 532. 844, 888. 742,832.313, 377. 24, 959. 874,30

11、4.73-48. 93%-48. 19%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額（萬元）359. 95-898. 872,471. 72-149.62369. 1-651.58-2. 48%140. 04%收回投資收到的現(xiàn) 金（萬元）1,500.01,800.03, 408. 743, 391.263, 600. 01,500.0-58. 33%-16. 67%取得投資收益收到 的現(xiàn)金（萬元）12.5113. 5429. 643. 2811. 1512.3412. 20%-7. 60%投資活動現(xiàn)金流入 小計（萬元）1,512.511,813. 543, 525. 093, 394. 544,531. 15

12、1,512. 34-66. 62%-16. 60%購建固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 （萬元）193. 15512.2346. 37458. 79501.75471.62-61.50%-62. 29%投資活動現(xiàn)金流出 小計（萬元）193. 15512.25, 146. 375, 758. 794, 101.75471.62-95. 29% -62. 29%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額（萬元）1,319. 361,301.331,621.282, 364. 25429. 391,040. 72207. 26%1.38%2021-06-302021-03-312020-12-312

13、020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 凈增加額1,613. 74402. 47850. 412,513. 87798. 49389. 14102. 10%300. 96%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）5, 632. 975, 230. 514, 380. 16, 893. 966, 095. 475, 706. 33-7. 59%7.69%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）7, 246. 715, 632. 975, 230. 514, 380. 16, 893. 966, 095. 475. 12%28. 65%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期

14、末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為7246. 71萬元，與2020年二季度的6893. 96萬元相比，增長5. 12%；環(huán)比2021年一季度的5632. 97萬元相比，增長28.65%。（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）7, 246. 715, 632. 975, 230. 514, 380. 16, 893. 966, 095. 475. 12%28. 65%應(yīng)收賬款（萬元）4, 368. 853,430.812, 564. 513, 978. 923,811.832,613

15、. 7914.61%27. 34%預(yù)付款項（萬元）211.6148. 2885.081, 115. 661, 171.43907. 27-81.94%42. 70%其他應(yīng)收款（萬元）1,779. 261,924. 652, 085.41,631.36609.01, 345. 73192. 16%-7. 55%存貨（萬元）397.5392. 76371.84408. 59390. 17441. 741.88%1.21%流動資產(chǎn)合計（萬元）14,036.41113, 047.94：13,655. 7913,314. 6212, 876.411,404. 09.01%7. 58%固定資產(chǎn)（萬元）11

16、,644.711,887.9612, 108. 759, 390. 579, 670. 529,210. 0520.41%-2. 05%在建工程（萬 元）698. 09921.75409. 544, 138. 533, 700. 643, 333. 82-81. 14%24. 26%無形資產(chǎn)（萬元）2,413. 392,451. 32, 489. 212,527. 112, 565. 024, 338. 13-5.91%-1.55%非流動資產(chǎn)合 計（萬元）16, 374. 3916, 921.8716, 175.6616,056.2115,936. 1716, 881.992. 75%-3.

17、24%資產(chǎn)總計（萬元）30,410.829, 969.8129,831.4629, 370. 8428,812. 5728, 286. 05. 55%1.47%應(yīng)付賬款（萬元）1, 120. 691,846.01,782. 322,831.912, 645. 462, 455. 9-57. 64%39. 29%應(yīng)付職工薪酬（萬元）634. 37764. 67890. 17862. 13899. 08740. 03-29. 44%17. 04%應(yīng)交稅費（萬 元）616. 22542. 51741. 77808. 94473. 03699. 2230. 27%13. 59%2021-06-3020

18、21-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比其他應(yīng)付款（萬元）546. 26387. 37795. 58443. 85509.82431.677.15%41.02%流動負債合計1 （75%）3, 037. 813, 600.414,250. 175, 036. 824, 595. 824, 342. 82 -33. 90%15. 63%負債合計（萬元）4, 793. 754, 509.814, 586. 925, 329. 824, 888. 824, 342. 82-1.94%6. 30%實收資本（或股 本）（萬元）51, 169.

19、 7251, 169. 7251, 169. 7251, 169. 7251, 169. 7251, 169. 720. 00%0. 00%資本公積金（萬 元）46, 782. 8946, 782. 8946, 782. 8946, 782. 8946, 782. 8946, 782. 890. 00%0. 00%專項儲備（萬 元）497. 53477. 67469. 94450. 34438. 74427. 1413. 40%4. 16%盈余公積金（萬元）9,717. 269,717. 269,717. 269,717. 269,717. 269,717. 260. 00%0. 00%未分配

20、利潤（萬 元）82, 550. 3582, 687. 5382, 895. 2784, 079.1984, 184. 86-84, 153. 841-1.94%-0. 17%歸屬于母公司 股東權(quán)益合計（萬元）25,617. 0525, 460.0125, 244. 5424,041.0223,923. 7523, 943. 177. 08%0. 62%股東權(quán)益合計（萬元）25,617.0525, 460.0125, 244. 5424,041.0223, 923. 7523, 943. 177. 08%0. 62%負債和股東權(quán) 益合計30,410.829, 969.8129,831.4629,

21、 370. 8428,812. 5728, 286. 05. 55%1.47%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為30410. 8萬元，與2020年二季度的28812. 57萬元相比, 增長5. 55%；環(huán)比2021年一季度的29969. 81萬元相比,增長1. 47%。負債分析：2021年二季度負債總計為4793. 75萬元，與2020年二季度的4888. 82萬元相比， 增長-1.94%；環(huán)比2021年一季度的4509.81萬元相比，增長6. 3%。（四）財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-l 302020-03-31

22、同比環(huán)比每股收益eps （元）0.00.00. 020.0-0.00.010. 00-0. 00扣除非經(jīng)常損益后的凈 利潤（萬元）127. 43205.21, 102. 2499. 1-73. 57692. 59201.00-77. 78經(jīng)營活動凈收益（萬元）180. 24231. 761,089. 52142. 06-34. 75801.74214. 99-51. 52價值變動凈收益（萬元）9.013. 54107.413. 641.7912. 347.21-4. 54凈資產(chǎn)收益率r0e （%）0. 540. 824.80.44-0. 132. 950. 67-0. 28凈資產(chǎn)收益率（扣除非

23、經(jīng)0.50.814. 470.41-0.312. 940.81-0.312021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比常損益)(%)總資產(chǎn)凈利率roa(%)0.450. 694.00. 36-0.112. 520. 56-0. 24銷售凈利率(%)2. 353. 3718. 191.76-0. 478. 162. 82-1.02銷售毛利率(%)16. 2418. 0331.0113. 2910. 9817.995. 26-1.79營業(yè)總成本/營業(yè)總收入 (%)96.9196. 2583. 2697.64100.

24、5290.6-3.610. 66營業(yè)利潤/營業(yè)總收入 (%)2. 743. 3419. 481.65-1.098. 123.83-0. 60凈利潤/營業(yè)總收入(%)2. 353. 3718. 191.76-0.478. 162. 82-1.02營業(yè)費用/營業(yè)總收入 (%)0.00. 29-0. 360. 370. 350.31-0. 35-0. 29管理費用/營業(yè)總收入 (%)11.499. 6813. 449.09. 866. 991.63ki!財務(wù)費用/營業(yè)總收入 (%)-0. 06-0.01-0. 08-0. 13-0. 28-0.010. 22-0. 05經(jīng)營活動凈收益/利潤總 額(物

25、131.39111.5792.03134. 45112.01115. 2719. 3819. 82價值變動凈收益/利潤總 額(%)6. 566. 529. 0712.9-5. 771.7712. 330. 04扣除非經(jīng)常損益后的凈 利潤/歸屬于母公司所有 者的凈利潤(%)92. 8998. 7893. 193. 79237. 1999. 58-144. 30-5.89銷售商品提供勞務(wù)收到 的現(xiàn)金/營業(yè)收入(粉34.9158. 3884. 0851.8375. 2242.08-40. 31-23. 47經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額/營業(yè)收入(%)6. 17-14. 5637. 99-2. 495. 56-7. 640.6120. 73經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額/經(jīng)營活動凈收益 (%)199.7-387. 84226. 86-105. 32-