振德醫(yī)療2021年二季度財務(wù)分析報告

1、振德醫(yī)療2021年二季度財務(wù)分析報告一、上市公司基本信息機構(gòu)簡介：公司系由前身振德有限全體股東作為發(fā)起人，以振德有限整體變更方式設(shè)立的股份 有限公司。2016年6月21 h,振德有限召開股東會，同意以振德有限全體股東共同作為發(fā)起 人，以經(jīng)天健審計的截至2016年3月31日的凈資產(chǎn)折股，整體變更為股份公司。其中7,500 萬元折合為股份公司的股份總額7, 500萬股，每股面值1元，其余292, 536, 888. 37元轉(zhuǎn)入資本 公積。2016年7月8日，天健出具了驗資報告,審驗確認公司注冊資本已全部繳足。2016 年7月15 h,紹興市市場監(jiān)督管理局向股份公司核發(fā)了營業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會信用代碼：

2、 91330600609661634m）。主營業(yè)務(wù)：醫(yī)用敷料的生產(chǎn)、研發(fā)與銷售。經(jīng)營范圍：許可項目：第二類醫(yī)療器械生產(chǎn)；第三類醫(yī)療器械生產(chǎn)；衛(wèi)生用品和一次性使用醫(yī) 療用品生產(chǎn)；醫(yī)護人員防護用品生產(chǎn)（ii類醫(yī)療器械）；醫(yī)用口罩生產(chǎn)；消毒器械生產(chǎn)；化妝 品生產(chǎn)；消毒劑生產(chǎn)（不含危險化學品）；第三類醫(yī)療器械經(jīng)營；消毒器械銷售；貨物進出口 （依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以審批結(jié)果為 準）。一般項目：第一類醫(yī)療器械生產(chǎn)；醫(yī)護人員防護用品生產(chǎn)（i類醫(yī)療器械）；勞動保護 用品生產(chǎn)；特種勞動防護用品生產(chǎn)；體育用品及器材制造；母嬰用品制造；日用化學產(chǎn)品制 造；日用口罩（非醫(yī)

3、用）生產(chǎn)；第一類醫(yī)療器械銷售；第二類醫(yī)療器械銷售；衛(wèi)生用品和一次 性使用醫(yī)療用品銷售；醫(yī)護人員防護用品零售；醫(yī)護人員防護用品批發(fā)；醫(yī)用口罩零售；醫(yī)用 口罩批發(fā)；勞動保護用品銷售；特種勞動防護用品銷售；消毒劑銷售（不含危險化學品）；化 妝品零售；化妝品批發(fā)；日用口罩（非醫(yī)用）銷售；母嬰用品銷售；日用百貨銷售；日用化學 產(chǎn)品銷售；互聯(lián)網(wǎng)銷售（除銷售需要許可的商品）；體育用品及器材批發(fā)；體育用品及器材零 售（除依法須經(jīng)批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）。二、財務(wù)報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30202

4、0-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提供122, 256. 11200, 408. 28222, 537. 17276, 387. 45489, 789. 3283, 708. 95-75. 04%-39. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比勞務(wù)收到 的現(xiàn)金（萬 元）皈到的稅 費返還（萬 元）3, 027. 128, 307. 567, 195. 137, 377. 992, 072. 392, 353. 3546. 07%-63. 56%收到其他 與經(jīng)營活 動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）-14, 66

5、1.4829, 268. 25-16, 173. 487,681.3116, 260.5111,201.99190. 17%-150.09%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流入 小計（萬 元）110, 621.74237, 984. 09213, 558. 82291,446. 75508, 122. 2397, 264. 3-78. 23%-53. 52%購買商 品、接受 勞務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬元）68, 890. 69116, 807. 3898, 784. 15217, 594. 04256, 954. 6651, 197. 94-73. 19%-41. 02%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬元）1

6、7, 162.8124, 051. 1224, 344.610, 537. 9814,419. 7410,651.2719.02%-28. 64%支付的各 項稅費（萬 元）32, 455. 7423,963.5533, 848. 289, 308. 437, 564. 593, 435. 95329. 05%-35. 44%支付其他 與經(jīng)營活 動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）-18, 825.950, 205. 0811,870. 9914, 270. 121,265.2912, 260. 1188. 53%-137. 50%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）99, 683. 34215, 027.

7、13168, 848. 02251, 710. 55300, 204. 2877, 545. 25-66. 79%-53. 64%經(jīng)營活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）10, 938.422, 956. 9644,710.839, 736. 19207,917. 9519,719. 05-94. 74%-52. 35%收回投資 收到的現(xiàn) 金（萬元）5, 301.3550, 028. 6520, 000. 019, 000. 018,000.028, 700. 0-70. 55%-89. 40%取得投資 收益收到 的現(xiàn)金（萬 元）1,566. 03465. 87938. 43203. 1915

8、9. 78206. 29880. 11%236. 15%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）34. 7614.456, 435. 35278. 69-242.74300. 7114. 32%投資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬29,901.2750, 509. 8427, 373. 7819,481.8817,917.0429, 206. 9966. 89%元）購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬13,876.018,99

9、3. 546,511.4623, 140. 3928,251.4611,375.44-50. 88%元）投資支付 的現(xiàn)金（萬4, 363. 210, 000. 09, 957. 2975,816.82,225.9143, 400. 096. 02%元）投資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬18,238.728, 994. 079, 104. 09108, 640. 3930, 477. 3754, 775. 44-40. 16%元）投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）11,662.5721,515.84-51, 730. 31-89, 158. 52-12, 560. 3325, 568. 4519

10、2.85%取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）30, 500.025, 000. 0-10, 000. 00.064, 000. 040, 500. 0-52. 34%籌資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬35, 747. 5425, 002. 46-10, 000. 00.064, 000. 040, 500. 0-44. 14%元）償還債務(wù) 支付的現(xiàn) 金（萬元）10,800.034, 500. 0-9, 500. 00.069, 500. 029,210.0-84. 46%分配股 利、利潤 或償付利 息支付的 現(xiàn)金（萬499. 58237. 9420, 041.44277. 327, 622. 93503

11、. 71-93. 45%元）支付其他 與籌資活 動有關(guān)的-61. 9413,400. 224, 459. 480.045.0106.0237. 65%140. 49%-40. 80%-26. 94%-56. 37%-37. 09%-45. 80%22. 00%42. 98%-68. 70%109. 96%-100.46%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬 元）籌資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）11,237. 6448, 138. 1615, 000.91277. 3277, 167.9329,

12、819.71-85. 44%-76. 66%籌資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）24, 509.91-23, 135. 7-25, 000. 91-277. 32-13, 167. 9310, 680. 29286. 13%-205.94%匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響-1,052.6493.43-4, 525. 12-1,863.0-1,879.62-1,398. 04-44. 00%1226.61%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額46, 058. 2521,430. 54-36, 545. 54-51,562. 64180, 310. 083, 432. 84-74. 46%114.

13、92%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）171,398. 07149, 967. 54187,517. 11239, 079. 7558, 769. 6755, 336. 83191. 64%14. 29%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）218, 460. 35171,398. 07150, 971.57187,517. 11239, 079. 7558, 769. 67-8.62%27. 46%l：營業(yè)總收入（億元）季度走勢利潤分析:2021年二季度利潤總額為15723. 26萬元，與2020年二季度的121698.4萬元相 比，增長-87. 08%；環(huán)比2021年一季度的36462.

14、8萬元相比,增長-56. 88%,利潤總額主要來源 于主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商 品、提供 勞務(wù)收到 的現(xiàn)金（萬 元）122, 256. 11200, 408. 28222, 537. 17276, 387. 45489, 789. 3283, 708. 95-75. 04%-39. 00%收到的稅 費返還（萬元）3, 027. 128, 307. 567, 195. 137, 377. 992, 072. 392, 353. 3546. 07%-63. 56%

15、收到其他 與經(jīng)營活 動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）-14, 661.4829, 268. 25-16, 173. 487, 681.3116, 260.5111,201.99190. 17%-150.09%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流入 小計（萬 元）110, 621.74237, 984. 09213, 558. 82291,446. 75508, 122. 2397, 264. 3-78. 23%-53. 52%購買商 品、接受 勞務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬 元）68, 890. 69116, 807. 3898, 784. 15217, 594. 04256, 954. 6651, 197. 94-73. 19%-

16、41. 02%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬 元）17, 162.8124,051. 1224, 344. 610, 537. 9814,419. 7410,651.2719.02%-28. 64%支付的各 項稅費（萬 元）32, 455. 7423,963.5533, 848. 289, 308. 437, 564. 593, 435. 95329. 05%35. 44%支付其他 與經(jīng)營活 動有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）-18, 825.950, 205. 0811,870. 9914, 270. 121,265.2912, 260. 1188. 53%-137. 50%經(jīng)營活動 現(xiàn)金流

17、出 小計（萬1元）99, 683. 34215, 027. 13168, 848. 02251, 710. 55300, 204. 2877, 545. 25-66. 79%-53. 64%2021-06- 2021-03- 2020-12- 2020-09- 2020-06-3031313030經(jīng)營活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元） 收回投資 收到的現(xiàn) 金（萬元）取得投資 收益收到 的現(xiàn)金（萬 元）處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）投資活動現(xiàn)金流入小計（萬元）購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元）投資支付的現(xiàn)金（萬元）投資活動

18、現(xiàn)金流出小計（萬元）投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）籌資活動現(xiàn)金流入小計（萬元）償還債務(wù)10,938.45, 301. 351, 566. 0334. 7629, 901.2713,876.04, 363. 218,238.711,662.5730, 500. 035, 747. 5410, 800.022, 956. 9650, 028. 65465. 8714. 4550, 509. 8418,993.510, 000. 028, 994.021,515.8425, 000. 025, 002. 4634, 500. 044,710.820, 000.

19、 0938. 436, 435. 3527,373. 7846,511.469, 957. 2979, 104. 09-51,730.31-10, 000. 0-10, 000. 0-9, 500. 039, 736. 1919, 000. 0203. 19278. 6919,481.8823, 140. 3975,816.8108, 640. 39-89, 158. 520.00.00.018, 000. 0159. 78-242.7417,917.0428,251.462,225.9130,477. 37-12, 560. 3364, 000.064, 000. 0207,917. 952

20、8, 700. 0-70. 55%-89. 40%206. 29300. 729, 206. 9911,375.4443, 400. 054, 775. 4425, 568. 4540, 500.040, 500. 0880. 11%236. 15%114. 32%140. 49%66. 89%-40. 80%-50. 88%-26. 94%96. 02%-56. 37%-40. 16%-37. 09%192.85%-45. 80%-52.34%-44. 14%22. 00%42.98%69, 500. 0 29, 210. 0 -84. 46% -68. 70%支付的現(xiàn)金（萬元）分配股利、利

21、潤或償付利息支付的現(xiàn)金（萬元）支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金（萬元）籌資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）籌資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元） 匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響 現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物 凈增加額hl期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）期末現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）2021-06-30499. 58-61.9411,237. 6424, 509.91-1,052.6446, 058. 25171, 398. 07218, 460. 352021-03-31237. 9413,400. 2248, 138. 16-23, 135. 793.4321,430. 54149, 9

22、67. 54171,398. 072020-12-3120, 041.444, 459. 4815,000.91-25, 000. 91-4, 525. 12-36, 545. 54187,517. 11150, 971. 572020-09-30277. 320.0277. 32-277. 32-1,863.0-51,562. 64239, 079. 75187,517. 112020-06-307, 622. 9345.077, 167.93-13, 167. 93-1,879.62180,310. 0858, 769. 67239, 079. 752020-03-31503. 71106

23、.029,819. 7110,680. 29-1,398.043, 432. 8455, 336. 8358, 769. 67同比-93. 45%237. 65%-85. 44%286. 13%-44. 00%-74. 46%191. 64%-8.62%環(huán)比109. 96%-100.46%-76. 66%-205.94%1226.61%114. 92%14. 29%27. 46%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為218460. 35萬元，與2020年二季度 的239079. 75萬元相比，增長-8.62%；環(huán)比2021年一季度的171398. 07萬元相比,增長27. 46

24、%o（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金 （萬元）227, 842. 63185, 282. 27180, 896. 99193, 699. 38246, 944. 4766, 223.01-7. 74%22. 97%應(yīng)收賬款（萬元）49, 601. 7365,981.7966, 366. 3978, 147. 765, 644. 4333,852. 34-24. 44%-24. 83%預(yù)付款項 （萬元）15,484. 7614, 761.8414, 082. 2931,404

25、. 3697, 330. 9310, 07l41-84. 09%4. 90%其他應(yīng)收 款（萬元）5, 996. 985, 649.45, 590. 086,617. 523, 427. 12, 427. 6274. 99%6. 15%存貨（萬 元）88, 143. 2106, 608. 97107, 983. 9487, 781.5104, 546. 048,318.87-15. 69%-17. 32%其他流動 資產(chǎn)（萬11,816. 1924, 685. 4239, 369. 844, 737. 274, 807. 732, 938. 43145. 77%-52. 13%元）流動資產(chǎn) 合計（

26、萬401,076. 45424, 519. 35435, 430. 05462, 593. 16522,919. 59182, 259. 1-23. 30%-5. 52%元）固定資產(chǎn) （萬元）130, 878. 61115,011.9795, 865. 0275, 645. 6853, 569. 151,483.05144. 32%13.80%在建工程 （萬元）51,452.9359,371.3557, 793. 5761,072.8561,580. 2937, 757. 42-16. 45%-13. 34%無形資產(chǎn) （萬元）33, 763. 6233, 224. 822, 562. 2420

27、, 278. 7720, 034. 0218,410.568.53%1.62%商譽（萬 元）13,042.2613,042.2613, 042. 2612, 750. 138, 961. 578, 961. 5745.54%0. 00%長期待攤 費用（萬59. 0770. 3679. 22108. 4795.6123. 55-38. 22%-16. 06%元）遞延所得 稅資產(chǎn)（萬5, 082. 864,917.033, 953. 433, 097. 022, 693. 242,013. 6588.73%3. 37%元）其他非流 動資產(chǎn)（萬1,237.566. 6611,282.87142. 7

28、1307. 643, 059. 14302. 25%1756.42%元）非流動資 產(chǎn)合計（萬248, 157. 51233,410. 44204, 578. 62173, 146. 59147, 297. 25121,866. 2468.47%6. 32%元）資產(chǎn)總計 （萬元）649, 233. 96657, 929. 79640, 008. 67635, 739. 75670,216. 84304, 125. 34 ' -3.13%-1. 32%短期借款 （萬元）41,043.2535, 035. 6735, 836. 5835,831.7635, 023.5140, 524. 85

29、17. 19%17. 15%應(yīng)付票據(jù)（萬元）10,820.09, 720. 05, 980. 04, 900. 05, 150. 06, 770. 0110. 10%11.32%應(yīng)付賬款（萬元）51,530. 7568,275. 1961,507. 9655, 762. 0386, 342. 8424, 269. 06-40. 32%-24. 52%應(yīng)付職工 薪酬（萬8,921.298, 780. 2715,486. 3211,604. 828, 442. 047, 699. 115. 68%1.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-0

30、6-302020-03-31同比環(huán)比元）應(yīng)交稅費 （萬元）3, 839. 5120, 392. 5530, 008. 8634, 635. 6823,516. 14, 055. 23-83. 67%-81. 17%其他應(yīng)付 款（萬元）17,013.4920, 037. 3915,482.418,215.2813, 050.6113,908. 1730. 37%-15. 09%流動負債 合計（萬 元）188, 936. 55174,610. 29173,919. 63208, 345. 35377, 455. 52105, 925.81-49. 94%8. 20%非流動負 債合計（萬元）33,

31、799. 7919, 099. 7519, 399. 7634, 280. 2747, 175.8349,811.81|-28. 35%76.96%負債合計 （萬元）222, 736. 33193,710. 04193,319. 39242, 625. 63424, 631. 35155, 737. 62-47. 55%14. 98%實收資本（或股 本）（萬元）22, 720. 4722, 720. 4722, 720. 4721,213. 119, 886. 4414, 000. 014. 25%0. 00%資本公積 金（萬元）93,992. 18102, 080. 46102, 080.

32、4681,637.5264, 066. 4465,931.3446.71%-7. 92%盈余公積 金（萬元）11,360. 2411,360. 2411,360. 242,638.212,638.212,638.21330. 60%0. 00%未分配利 潤（萬元）267, 758. 18307,612. 12282,194. 88245, 746. 92134, 828.4550, 582. 8898.59%-12. 96%歸屬于母 公司股東 權(quán)益合計（萬元）390, 526. 62430, 131.84418,278. 56356, 443. 68231,090. 42144, 385. 2

33、468.99%-9.21%少數(shù)股東 權(quán)益（萬 元）35,971.0134, 087. 928,410. 7236, 670. 4414, 495. 074, 002. 48148. 16%5. 52%股東權(quán)益 合計（萬 元）426, 497. 63464,219. 75446, 689. 28393, 114. 12245, 585. 5148, 387. 7373.67%-8.13%負債和股 東權(quán)益合 計649, 233. 96657, 929. 79640, 008. 67635, 739. 75670,216. 84304, 125. 34-3.13%-1. 32%資產(chǎn)分析：2021年二

34、季度資產(chǎn)總計為649233. 96萬元，與2020年二季度的670216. 84萬元相 比，增長-3. 13%；環(huán)比2021年一季度的657929. 79萬元相比，增長t. 32%。負債分析：2021年二季度負債總計為222736. 33萬元，與2020年二季度的424631.35萬元相 比，增長-47.55%；環(huán)比2021年一季度的193710. 04萬元相比，增長14. 98%。（四）財務(wù)指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 551. 121.995. 234. 5

35、40.61-3. 99-0. 57扣'除非經(jīng)常損益后的凈 利潤(萬元)10, 162.4723,698. 1144, 069. 75109, 320. 1589,690. 128, 730. 01-79527.6513535. 64經(jīng)營活動凈 收益(萬元)15, 168. 4635, 068. 4970,272.3157, 058. 66123, 133. 6910, 781. 15107965. 2319900.03價值變動凈 收益(萬元)1, 116. 181,062. 121,032. 861,090. 29-21.49-945.291137. 6754. 06凈資產(chǎn)收益率 ro

36、e(%)3.025.9911.6637. 7648. 086. 13-45. 06-2. 97凈資產(chǎn)收益 率(扣除非 經(jīng)常損2.485.5911.3837.2147. 776. 23-45. 29-3. 11益)(%)總資產(chǎn)凈利率 roa(%)2. 184. 788.8119. 9920. 893.03-18. 71-2.60銷售凈利率 (%)15.5515.5624. 6330. 3832. 7212.21-17. 17-0.01銷售毛利率(%)30.4137.6848. 7547. 0246. 7142.08-16. 30-7.27營業(yè)總成本 /營業(yè)總收 入(%)83.4782.4269.

37、263.4560. 4284.823.051.05營業(yè)利潤/ 營業(yè)總收入(%)17.3218.2527.9236. 7439. 114. 74-21. 78-0. 93凈利潤/營 業(yè)總收入(%)15.5515.5624. 6330. 3832. 7212.21-17. 17-0.01營業(yè)費用/ 營業(yè)總收入(%)3. 348.934. 835. 112. 6611.240. 68-5. 59呂底貝ztj/ 營業(yè)總收入 (%)6.37.826. 132.312. 0611.694. 24-1.52財務(wù)費用/ 營業(yè)總收入(%)0. 420. 112. 50. 750. 231.230. 190. 31經(jīng)營活動凈 收益/利潤 總額(%)96. 4796. 18110. 8699.5101. 18103. 92-4. 710. 29價值變動凈 收益/利潤 總額的7. 12.911.630. 69-0. 02-9. 117. 124. 1920