店面財(cái)務(wù)管理制度(共4頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上寐店面財(cái)務(wù)管理制度總 則1、為了規(guī)范店面的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。 2、本制度適用于寐家具店。 3、店面的財(cái)務(wù)行為，應(yīng)遵守國(guó)家的法律法規(guī)和本制度，并接受總經(jīng)辦檢查和監(jiān)督。 4、店面應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，提高經(jīng)濟(jì)效益，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 一、資金審批制度 1.總則(1) 所有款項(xiàng)的支付，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在店內(nèi)，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn)； (2) 往來(lái)款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須門店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； (3) 非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過(guò)門店主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

2、(4) 用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)門應(yīng)總管批準(zhǔn)。 2.行政費(fèi)用支出管理制度 (1) 門店管理人員的費(fèi)用報(bào)銷，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可報(bào)支； (2) 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須經(jīng)門店主管批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可報(bào)支（財(cái)務(wù)需總經(jīng)理報(bào)批）。 5.辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度 (1) 辦公用具由門店主管批準(zhǔn)統(tǒng)一采購(gòu)、管理；費(fèi)用總計(jì)含發(fā)票收據(jù)明細(xì)提交財(cái)務(wù)。 二、收銀管理(1) 票據(jù)管理：熟悉運(yùn)用各種票據(jù)的正確使用方法并按規(guī)定認(rèn)真填寫開(kāi)具有關(guān)票證，妥善保管好各種票據(jù)，不得遺失缺損。 (2) 貨幣現(xiàn)金管理：熟練收銀業(yè)務(wù)，提高工作效率，認(rèn)真核算、核對(duì)每一筆營(yíng)

3、業(yè)款項(xiàng)；具有鑒別錢幣真?zhèn)文芰?，做到收銀準(zhǔn)確高效。領(lǐng)班收銀，出現(xiàn)收到假幣的，由領(lǐng)班承擔(dān)，承擔(dān)方式從工資直接扣除。對(duì)當(dāng)日收取的營(yíng)業(yè)現(xiàn)金應(yīng)在當(dāng)日下班前上繳，并做好收訖記錄。三、財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理(1) 任何項(xiàng)目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證（發(fā)票和收據(jù)）上必須有收繳人與收款人簽章。 (2) 原單據(jù)底單對(duì)不上的不予對(duì)賬；所有原欠款支付時(shí)，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。(3) 任何項(xiàng)目的貨幣資金支出，均必須取得原始憑證，否則不予支付。 (4) 任何項(xiàng)目的貨幣資金支出，100元以內(nèi)，需經(jīng)過(guò)店長(zhǎng)審核簽字后，方可支付。100元以上，必須經(jīng)過(guò)經(jīng)理審核簽章后，方可支付。(5) 任何人不得以任何形

4、式和借口挪用款項(xiàng)。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有挪用公款行為，立即做開(kāi)除處理。四、銷售款管理(1) 門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收?。?2) 禁止門店任何人動(dòng)用銷售款；(3) 對(duì)于已提貨未付款的，需在銷售單上注明。五、退貨(1) 發(fā)生銷售退貨時(shí)，必須由原路徑退回；(2) 正常銷售顧客退貨發(fā)生時(shí)，收銀員需開(kāi)具銷售退貨單，并在退貨單上注明貨款是否退回，退回方式，退回金額。六、庫(kù)存商品盤存(1) 盤點(diǎn)范圍：門店倉(cāng)庫(kù)，門店?duì)I業(yè)廳存放的商品，大倉(cāng)庫(kù)的所有商品；(2) 盤點(diǎn)周期：每月的最后一日，或者月初第一周最后一天。月末營(yíng)業(yè)結(jié)賬后開(kāi)始盤點(diǎn)；(3) 盤點(diǎn)要求：所有數(shù)據(jù)以實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)為準(zhǔn)，嚴(yán)禁未經(jīng)過(guò)實(shí)盤就以

5、賬面數(shù)代替商品的實(shí)存數(shù)；盤點(diǎn)表格內(nèi)信息項(xiàng)不得隨意更改，如確有需要必須在盤點(diǎn)表上確認(rèn)簽字，方能生效；發(fā)生盤虧、盤盈時(shí)，應(yīng)查明原因，并在盤點(diǎn)表中注明，否則將追究其責(zé)任崗位職責(zé)收銀員：1) 按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據(jù)不同的收款方式打印銷售發(fā)票。2) 按要求將機(jī)制發(fā)票的和記賬聯(lián)整理裝訂，統(tǒng)一交財(cái)務(wù)保存對(duì)賬。3) 正確使用接待顧客，做到實(shí)收實(shí)付，耐心細(xì)致的完成每筆交易。4) 負(fù)責(zé)門店內(nèi)的銷售結(jié)款，準(zhǔn)確點(diǎn)收購(gòu)貨款項(xiàng)。確保收付現(xiàn)金和的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。5) 負(fù)責(zé)收款資金的安全，按時(shí)上繳款項(xiàng)，記錄完整、正確、清晰。7) 本崗位在行為規(guī)范等行政管理上遵守門店管理中心的相關(guān)要求。8) 每日通過(guò)微信和財(cái)務(wù)部對(duì)接每日實(shí)收貨款，退貨情況。（有銷售貨物或退貨的需提供商品編碼，商品名稱，銷售數(shù)量）至財(cái)務(wù)部。收到貨款需次