盤點(diǎn)作業(yè)流程

1、盤點(diǎn)作業(yè)流程一、 盤點(diǎn)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程規(guī)劃的縝密與否，直接關(guān)系到盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性。二、 作業(yè)流程管理1. 盤點(diǎn)制度由公司或總部統(tǒng)一制定；包括：盤點(diǎn)方法、盤點(diǎn)周期、帳務(wù)處理、差異處理及獎(jiǎng)懲規(guī)定；2. 組織落實(shí)；包括：全部盤點(diǎn)的組織落實(shí)和部分盤點(diǎn)的組織落實(shí)、區(qū)域劃分；3. 盤點(diǎn)作業(yè)要?jiǎng)澐謪^(qū)域，落實(shí)到人；4. 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：主要有人員組織、工具、通告、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓(xùn)、各種資料整理；5. 盤點(diǎn)作業(yè)：主要有資料整理與分析、庫存調(diào)整、差異處理、獎(jiǎng)懲實(shí)施。第三節(jié) 盤點(diǎn)的組織及制度確定盤點(diǎn)制度的確定盤點(diǎn)方法列表如下：名稱定義使用范圍及時(shí)間間隔實(shí)物與帳面實(shí)物實(shí)際清點(diǎn)存貨數(shù)量的方法商店實(shí)物盤點(diǎn)帳

2、面以書面記錄或電腦記錄進(jìn)出帳的流動(dòng)狀況而得到期末存貨余額或估算成本由電腦部和財(cái)務(wù)部進(jìn)行區(qū)域全面盤點(diǎn)特定時(shí)間，將店內(nèi)所有存貨區(qū)域進(jìn)行盤點(diǎn)一年二、三次區(qū)域盤點(diǎn)對(duì)店內(nèi)不同區(qū)域進(jìn)行盤點(diǎn)，一般以類分區(qū)部分區(qū)域盤點(diǎn)、抽盤時(shí)間段營(yíng)業(yè)中盤點(diǎn)時(shí)商店仍對(duì)外營(yíng)業(yè)庫存區(qū)盤點(diǎn)、單品盤點(diǎn)營(yíng)業(yè)后商店在關(guān)門后盤點(diǎn)銷售區(qū)域盤點(diǎn)周期定期每次盤點(diǎn)間隔期一致的盤點(diǎn)全面盤點(diǎn)、區(qū)域盤點(diǎn)不定期盤點(diǎn)間隔期不一致的盤點(diǎn)大家電、精品等，或突發(fā)事件、人事變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)異常等說明：1. 由于商業(yè)行業(yè)自身的特點(diǎn)，我們采用班組交叉的盤點(diǎn)方法進(jìn)行盤點(diǎn)。2. 全面盤點(diǎn)一般指全店停業(yè)統(tǒng)一盤點(diǎn)，區(qū)域盤點(diǎn)多為營(yíng)業(yè)中盤點(diǎn)。3. 如遇特殊情況，如門店的人事變動(dòng)、意外事件

3、發(fā)生（如水災(zāi)、火災(zāi)）、經(jīng)營(yíng)異常等，必須另行組織盤點(diǎn)，至于全盤或區(qū)域盤點(diǎn)，則視情況而定。差異處理盤點(diǎn)可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。盤損率是實(shí)際盤點(diǎn)庫存與電腦理論庫存的差異。一般而言盤損的原因有下列幾種：l 錯(cuò)盤、漏盤；l 計(jì)算錯(cuò)誤；l 偷竊；l 收貨錯(cuò)誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少；l 報(bào)廢商品未進(jìn)行庫存更正；l 對(duì)一些清貨商品，未計(jì)算降價(jià)損失；l 生鮮品失重等處理不當(dāng)；l 商品變價(jià)未登記和任意變價(jià)。若發(fā)生重大差異時(shí)，應(yīng)立即采取下列措施：l 重新確認(rèn)盤點(diǎn)區(qū)域，看是否漏盤；l 檢查收貨，有無異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；l 檢

4、查有無退貨，并且未錄入電腦；l 檢查庫存更正及清貨變價(jià)表；l 檢查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；l 重新計(jì)算。同時(shí)按規(guī)定程序進(jìn)行庫存調(diào)整（第七章有專門論述）商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。人為造成的盤點(diǎn)錯(cuò)誤均應(yīng)受到相應(yīng)處罰。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及超市的低成本損耗及責(zé)任落實(shí)到人的經(jīng)營(yíng)理念，超市目前規(guī)定的盤點(diǎn)損耗標(biāo)準(zhǔn)為：l 門店盤損率應(yīng)控制在銷售總金額的4-6。l 在6-8之間應(yīng)視為低于標(biāo)準(zhǔn)水平，必須由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)尋找原因，提出整改措施。l 在8以上為不正常，須追尋有關(guān)經(jīng)營(yíng)人員及員工的責(zé)任，并給予處罰。l 開店初期的第一次盤點(diǎn)，允許有較高的損耗率。盤

5、點(diǎn)的組織盤點(diǎn)作業(yè)人員組織，首先由營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部指定各班組交叉負(fù)責(zé)，其工作由電腦部、財(cái)務(wù)部、采購部排人參加和監(jiān)督盤點(diǎn)。盤點(diǎn)作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點(diǎn)。由各店長(zhǎng)負(fù)責(zé)并具體落實(shí)到各部門和人。全面盤點(diǎn)組織構(gòu)架圖（如下圖）：盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備自古兵家 “不打無準(zhǔn)備之仗”，事前準(zhǔn)備愈周密愈詳細(xì)，盤點(diǎn)工作進(jìn)展就能愈順利，盤點(diǎn)結(jié)果就會(huì)愈準(zhǔn)確。盤點(diǎn)配置圖開業(yè)初的全店配置圖可做盤點(diǎn)配置圖之用。一般而言，盤點(diǎn)配置圖上除包括賣場(chǎng)的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應(yīng)包括后場(chǎng)的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲(chǔ)存、陳列之處均要標(biāo)明。為便于掌握整體態(tài)勢(shì)及規(guī)劃，盤點(diǎn)圖必須將通道及陳列架標(biāo)示編號(hào)，并將此編號(hào)做出貼

6、紙，粘貼于陳列架左下角，這樣既可周詳?shù)胤峙湄?zé)任區(qū)域，盤點(diǎn)者又可明了自己的工作范圍。同時(shí)，也可在此圖上掌握全局，合理調(diào)配，互相援助。人的安排1. 原則上，盤點(diǎn)當(dāng)日，應(yīng)停止任何休假，特別是全面盤點(diǎn)至少應(yīng)于兩周前安排妥當(dāng)，包括加班、延長(zhǎng)時(shí)間等，應(yīng)由門店各部門寫出××組盤點(diǎn)安排計(jì)劃表（見下表），并呈報(bào)店長(zhǎng)批準(zhǔn)。2. 責(zé)任區(qū)落實(shí)到人，明確范圍，采用“互換法”，即商品部的作業(yè)人員盤點(diǎn)商品部的作業(yè)區(qū)，防止“自盤自”造成不實(shí)情況發(fā)生。3. 各部門盤點(diǎn)的支援員工和監(jiān)盤人員，由盤點(diǎn)小組填寫××組盤點(diǎn)人員安排計(jì)劃表（見上表），并呈報(bào)店長(zhǎng)批準(zhǔn)。告知1. 通知顧客若營(yíng)業(yè)中盤點(diǎn)而影

7、響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解?！白鹁吹念櫩团笥眩?，我們的盤點(diǎn)給您購物造成了不便，請(qǐng)您諒解，順祝您購物愉快！”若停業(yè)盤點(diǎn)則應(yīng)提前三天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式如下（見下頁）：2. 通知廠商盤點(diǎn)前，由采購員在訂貨時(shí)注明，或以電話告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點(diǎn)時(shí)段送貨，并在收貨處提前一個(gè)星期貼出通知。盤點(diǎn)前培訓(xùn)1. 盤點(diǎn)前兩個(gè)星期內(nèi)對(duì)全體員工進(jìn)行盤點(diǎn)模擬培訓(xùn)，講解注意事項(xiàng)，務(wù)必使失誤降至最低；2. 模擬培訓(xùn)，按實(shí)際盤點(diǎn)步驟進(jìn)行講解，具體由店長(zhǎng)及部門經(jīng)理安排實(shí)施，并由盤點(diǎn)小組填寫盤點(diǎn)培訓(xùn)計(jì)劃表（見下表），呈店長(zhǎng)批準(zhǔn)；3. 盤點(diǎn)人員進(jìn)行逐一操作演習(xí)

8、；4. 各部門主管須進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)操作示范；5. 盤點(diǎn)工具；盤點(diǎn)表（一式三聯(lián)黑、蘭、紅），小張自粘貼紙，紅藍(lán)圓珠筆等。工作分配初點(diǎn)工作由指定員工實(shí)施，抽點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)工作由部門主管或支援人員來執(zhí)行。商品整理，環(huán)境整理實(shí)際盤點(diǎn)前兩天對(duì)商品進(jìn)行整理，使盤點(diǎn)工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點(diǎn)是：1. 檢查貨架或冷凍、冷藏價(jià)格卡是否與商品陳列位置一致，不一致時(shí)，要將其調(diào)整一致或更換新卡；2. 將商品陳列整齊，以利于清點(diǎn)數(shù)量，如陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機(jī)陳列架、堆頭等；3. 清除壞品、退貨商品，該報(bào)廢的報(bào)廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時(shí)處理；4. 清除賣場(chǎng)及作業(yè)場(chǎng)死角，檢查維修檢測(cè)區(qū)

9、、收貨區(qū)、結(jié)帳區(qū)等是否有滯留商品；5. 將各項(xiàng)設(shè)備、備用品、工具存放整齊；6. 庫存商品的整理要注意兩點(diǎn)：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當(dāng)作整箱計(jì)算；7. 盤點(diǎn)前最后整理：8. 一般在盤點(diǎn)前兩小時(shí)，對(duì)商品進(jìn)行最后整理，主要是陳列架上的商品。順序絕對(duì)不能改變，否則盤點(diǎn)時(shí)會(huì)對(duì)不上號(hào)。資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關(guān)盤點(diǎn)的資料要整理:1. 聯(lián)營(yíng)式自營(yíng)商品的單據(jù)整理；2. 報(bào)廢品單據(jù)匯總；3. 贈(zèng)品單據(jù)匯總；4. 改包裝單位的商品單據(jù)匯總；5. 收貨資料的匯總。注意事項(xiàng)1. 盤點(diǎn)前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦；2. 主管核對(duì)報(bào)廢商品是否及時(shí)進(jìn)行庫存更正；3. 主

10、管檢查破包商品是否整理；4. 銷售區(qū)域的盤點(diǎn)必須在當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行；5. 電腦部必須在營(yíng)業(yè)結(jié)束以后，開始盤點(diǎn)以作庫存鎖庫；6. 收貨部門在盤點(diǎn)當(dāng)日19：00（可依實(shí)際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入；7. 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點(diǎn)”的標(biāo)記。盤點(diǎn)的具體操作一、 盤點(diǎn)作業(yè)流程圖二、 盤點(diǎn)的規(guī)定1. 初點(diǎn)規(guī)定l 先點(diǎn)倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫，再點(diǎn)賣場(chǎng)；l 盤點(diǎn)貨架或冷凍柜、冷藏柜時(shí)，依序由左而右，由上而下；如圖示：l 每一貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨(dú)立單位，使用單獨(dú)的盤點(diǎn)表。若盤點(diǎn)表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點(diǎn)盤點(diǎn)表為黑色；l 兩人一組，一人點(diǎn)，一人寫；l 盤點(diǎn)單上的數(shù)字

11、填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；l 數(shù)字寫錯(cuò)，要涂改徹底；l 清點(diǎn)時(shí)，一定要按最小單位清點(diǎn)，不夠一個(gè)單位的忽略不計(jì)，同時(shí)取出歸入待處理品堆放處；l 盤點(diǎn)時(shí)，順便查看商品的有效期，過期商品應(yīng)隨即取下歸入待處理品堆放處；l 店長(zhǎng)要掌握盤點(diǎn)進(jìn)度，調(diào)度機(jī)動(dòng)人員支援，巡視各部門盤點(diǎn)區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；l 對(duì)無法查知商品編號(hào)或商品售價(jià)的商品，就立即取下，稍后追查歸屬；l 盤點(diǎn)注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號(hào)碼。2. 復(fù)點(diǎn)作業(yè)規(guī)定在開店初期，由于員工對(duì)商品不很熟悉，復(fù)盤通常按100的商品進(jìn)行盤點(diǎn)。可以半年以后，復(fù)盤可以根據(jù)不同的商品分類，按30100進(jìn)行盤點(diǎn)。下表為復(fù)盤比例之參考：生鮮類

12、100；酒水類100%；包裝食品類40%50%；洗護(hù)類100%；電器類100；家用百貨30%；服飾與鞋30%。l 復(fù)點(diǎn)時(shí)要先檢查盤點(diǎn)配置圖與實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)是否一致，有否遺漏區(qū)域；l 巡視有無遺漏標(biāo)示小粘紙的商品；l 復(fù)點(diǎn)在初點(diǎn)進(jìn)行一段時(shí)間后進(jìn)行，用藍(lán)色一聯(lián)；l 復(fù)點(diǎn)無誤后將小粘紙拿下。3. 抽點(diǎn)作業(yè)規(guī)定抽盤可以根據(jù)不同的商品分類，及具體的盤點(diǎn)情況，按10左右進(jìn)行盤點(diǎn)。l 對(duì)整個(gè)區(qū)域的抽點(diǎn)視同復(fù)點(diǎn)；l 抽點(diǎn)商品要選擇賣場(chǎng)內(nèi)的死角，或體積小、單價(jià)高、量多的商品；l 抽點(diǎn)用紅色盤點(diǎn)表，注明為抽點(diǎn)；l 抽點(diǎn)是對(duì)初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)無差異商品的抽驗(yàn)。4. 差異處理此處講的差異是初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)不一樣及抽點(diǎn)與初點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)的結(jié)果不

13、一樣。（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第七章庫存調(diào)整）l 初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)不一樣，應(yīng)由主管或其指定的不同員工去第三次點(diǎn)，填寫紅色單，注明第三次盤點(diǎn)。若還有差異則由不同的人重復(fù)上述動(dòng)作，并注明是第幾次盤點(diǎn)，直至正確、電腦沒有差異報(bào)表出現(xiàn)為止；l 抽點(diǎn)若發(fā)生與前述盤點(diǎn)有差異，按上述動(dòng)作進(jìn)行，直至正確；l 若無差異則須主管簽名，由錄入組進(jìn)行“確認(rèn)”動(dòng)作。5. 注意事項(xiàng)l 每份盤點(diǎn)報(bào)表必須由部門經(jīng)理以上人員簽名；l 主管在簽核報(bào)表時(shí)，對(duì)其數(shù)量的總和應(yīng)再核對(duì)一次，以確保無誤；l 主管必須檢視每位員工負(fù)責(zé)的盤點(diǎn)區(qū)域是否確實(shí)完整地盤點(diǎn)；l 在盤點(diǎn)前該盤點(diǎn)品項(xiàng)的銷售區(qū)域應(yīng)維持適當(dāng)?shù)陌踩珟齑媪浚籰 主管須負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)過程中匯集的待

14、處理品（如破損、變質(zhì)商品、過保質(zhì)期商品、無商標(biāo)商品等做出相應(yīng)處理，及報(bào)損、重新包裝等）。6. 打印實(shí)際盤點(diǎn)報(bào)表經(jīng)主管核查無誤后，并由部門經(jīng)理以上人員簽字后，由盤點(diǎn)錄入組打印實(shí)際盤點(diǎn)報(bào)表。7. 盤點(diǎn)表8. 盤點(diǎn)區(qū)域分配表盤點(diǎn)結(jié)果的分析和處理盤點(diǎn)作業(yè)結(jié)束后，實(shí)際庫存和電腦庫存相核對(duì)，若有差異要追查原因，堵疏防漏。一、 追查差異原因（差異原因如第四章所述）二、 庫存調(diào)整1. 庫存更正流程圖l 此時(shí)產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門經(jīng)理簽核后，以盤點(diǎn)實(shí)際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；l 店長(zhǎng)簽字后，錄入組方可作“確認(rèn)”工作；l 總公司營(yíng)運(yùn)部于各品項(xiàng)盤點(diǎn)后將視情況予以抽查；l 報(bào)表保存至該品項(xiàng)下次盤點(diǎn)后，方可銷毀；l 帳務(wù)調(diào)整，

15、由財(cái)務(wù)部完成；l 盤點(diǎn)電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關(guān)程序。2. 資料整理l 店長(zhǎng)要確認(rèn)盤點(diǎn)單是否全部收回，同時(shí)要有簽名；l 復(fù)印留底，原件送財(cái)務(wù)部核算；l 財(cái)務(wù)部在收到盤點(diǎn)資料后 ，2日內(nèi)提出盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)告；l 各部門做盤點(diǎn)實(shí)施情況報(bào)告，以作為以后改善、參考之依據(jù)。盤點(diǎn)報(bào)告 部門： 日期： 執(zhí)行情況問題改善對(duì)策初盤復(fù)盤抽盤主管： 三、 游離商品的處理1 盤點(diǎn)通常會(huì)發(fā)生下列特殊情況A. 有貨號(hào)，無品名或錯(cuò)品名。其原因有：l 貨號(hào)錯(cuò)誤l 貨號(hào)已淘汰，但商品仍在銷售l 套號(hào)（廠商濫用已有貨號(hào)，套用新產(chǎn)品）B. 有品名，無貨號(hào)。其原因有：l 條碼脫落，又無據(jù)可查l 店內(nèi)自購，還沒有編號(hào)2 處理程序A. 進(jìn)行清查：在可能的情況下須確認(rèn)貨號(hào)（條碼），同時(shí)輸入庫存記錄B. 清查后仍無法找出原籍的商品一方面要列清單送采購部確認(rèn)，一方面將其集中以便處理C. 采購仍無法確認(rèn)的商品，可以用下列方式處理：l 退回廠商l 如果無條碼有商標(biāo)的商品，在品質(zhì)仍完好的情況下由店長(zhǎng)決定酌情作清倉處理l 報(bào)損D. 屬未經(jīng)許可引進(jìn)之商品，則追究責(zé)任E. 注意：不可將不合格產(chǎn)品，過期或變質(zhì)商品銷售給顧客其它一、 其他盤點(diǎn)在進(jìn)行商品盤